Банковская система

Банковский надзор объективно необходим, следовательно, нужны и специальные органы, осуществляющие соответствующие функции. Система регулирующих (надзирающих) органов в той или иной стране всегда отражает особенности политического и социально-экономического развития данной страны, ее традиции, задачи, решаемые ею на том или ином этапе.

      Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант построения банковской системы может быть в случаях, когда: в стране еще нет центрального банка; в стране есть только центральный банк; центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими банками.

    В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы(прил.1), где на первом уровне функционирует центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную и прочие виды деятельности; на втором - действуют коммерческие банки.[10]

 

 

3.2 Опыт организации банковских систем зарубежных стран

 

Банковская система Великобритании

 

      Внимание финансистов многих стран сосредоточено на банковской системе Великобритании. Проходит изучение основ взаимодействия между финансовыми учреждениями и их влияния на построение финансово грамотногосоциума.  
    Великобритания обширно формирует банковскую деятельность за пределами своего государства.[15] Британская банковская система распространила свои филиалы в мировом масштабе. На сегодняшний день насчитывается более 5000 агенств (филиалов). Большая часть агентств, действующих за пределами Великобритании, создавалась в помощь колониаторам-переселенцам, желающим иметь в своем распоряжении полное банковское обслуживание. Далее все филиалы при переходе колоний от независимости в самостоятельные государства переконструировались по функциям в банки международной системы. Такие банки приобрели международное название "Банки Содружества".

       Банковская система Англии в начале XX века имела следующий вид:

• Банк Англии — центральный банк страны.
• Депозитные банки — занимались исключительно приемом денежных вкладов и выдачей краткосрочных ссуд.
• Кредитные торговые банки — не принимали вкладов и занимались только спекулятивными операциями.
• Кредитные посредники — включали вексельных и торговых маклеров.
• Клиринговые дома2.

        Сегодня, в Великобритании выделяют следующие виды коммерческих банков:

• Депозитные банки, к кᴏᴛᴏᴩым ᴏᴛʜᴏϲᴙтся наиболее крупные банковские монополии — клиринговые банки, доминирующие в депозитно-ссудных операциях
• Торговые банки — действуют в сфере внешней торговли и международных финансово-кредитных операций.
• Банки Содружества. Сегодня насчитывается 7 крупных заграничных банков.
• Иностранные банки в Великобритании, кᴏᴛᴏᴩых насчитывается сейчас около 450.
• Консорциальные банки, в кᴏᴛᴏᴩых участвуют как минимум две стороны, причем ни одна из них не имеет контрольного пакета акций.
• Учетные дома, выполняющие краткосрочные операции на денежном рынке. Сегодня их насчитывается 9.

     В состав кредитных учреждений в Великобритании входят:

• страховые компании;
• ссудно-сберегательные ассоциации и взаимно-сберегательные банки;
• финансовые компании;
• кредитные, строительные кооперативы;
• пенсионные фонды;
• доверительные паевые фонды.

     Особенностями английской банковской системы будут следующие моменты:

Банк Англии кредитует коммерческие банки не прямо, а через посредников — учетные и дисконтные дома, а его управляющий еженедельно встречается с руководителями различных ассоциаций, причем не только банковских, но и торговых, и промышленных.

В Великобритании, в отличие от банковских систем других стран, коммерческие и инвестиционные банки разделены.

В Англии деньги в уставный капитал банка вносятся учредителями навсегда, т.е. они становятся деньгами банка.

 

Банковская система Швейцарии

 

     Швейцария - это одна из богатейших стран мира и один из важнейших банковских и финансовых центров мира (Цюрих — третий после Нью-Йорка и Лондона мировой валютный рынок)[12]. В стране функционирует около 4 тыс. финансовых институтов, в том числе множество филиалов иностранных банков. На швейцарские банки приходится 35-40% мирового управления собственностью и имуществом частных и юридических лиц.

    Швейцарская банковская система объединяет более 500 банковских организаций. Все швейцарские банки традиционно делятся на три категории:

Первая категория — три крупнейших швейцарских банка — Объединенный банк Швейцарии, Швейцарская банковская корпорация, Швейцарский кредитный банк.

 Вторая категория — кантональные, местные и сберегательные банки, кᴏᴛᴏᴩые в основном работают с местными вкладчиками, специализируясь на кредитовании и обычных банковских расчетах.

Третья категория — частные банки, занимающиеся управлением инвестиционными портфелями.

      В кредитную систему Швейцарии входит также большое количество финансовых компаний, кᴏᴛᴏᴩые делятся на компании:

• регламентирующие прием депозитов и обязанные отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;
• не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции.

   Отличительной чертой швейцарской банковской системы будет строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. Контроль за банками имеет трехступенчатую систему и осуществляется Федеральной банковской комиссией, национальным банком и Швейцарской банковской ассоциацией.

Еще одна черта, отличающая швейцарскую банковскую систему, — банковская секретность. Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями как гражданского, так и уголовного права.

    Банковская информация может быть открыта правительственным органом только в том случае, если есть доказательства причастности клиента к уголовному преступлению. Причем крайне важно отметить, что уклонение от уплаты налогов, а также нарушение валютного регулирования других стран по швейцарскому законодательству преступлениями не будут.

 

 

 

Банковская система Германии

 

     Банковская система Германии является одной из наиболее стабильных и организованных систем в мире. Развитая банковская система Германии включает в себя несколько сотен всемирно известных крупных и мелких банков, в сферу деятельности которых входит полный перечень услуг, начиная от обслуживания расчетного счета, операций с ценными бумагами, кредитования и прочего, и заканчивая услугами по страхованию. Естественно, стоимость данных услуги и уровень качества обслуживания в банках разных федеративных земель Германии различны.

    Стоит отметить, что в отличие от европейских банков, немецкие финансовые учреждения являются в определенной степени универсальными. Однако по сравнению с банковской системой других стран, уровень качества банковского сервиса в ФРГ оставляет желать лучшего.

     Структура банковской системы Германии имеет следующий вид:

• Дойче Бундесбанк — Центральный банк;
• универсальные коммерческие банки;
• сберегательные банки;
• кооперативные центральные банки;
• кредитные кооперативы;
• специальные банки (в основном ипотечные);
• почтовые, коммунальные, сберегательные банки.

Центральным банком Германии будет Дойче Бундесбанк, имеющий правление во Франкфурте-на-Майне, 9 земельных центральных банков в качестве главных управлений и почти 200 главных отделений и филиалов.

Федеральный банк полностью принадлежит Федерации и осуществляет вместе с федеральным ведомством функции надзора.

Денежную и кредитную политику Немецкого федерального банка определяет его центральный Совет.

Федеральный банк не обязан выполнять указания федерального правительства, но оказывает ему поддержку в области общей экономической политики.

Через Бундесбанк и его филиалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов с использованием чеков и векселей на национальном уровне.

      Не стоит забывать, что важнейшая особенность немецкой банковской системы заключается в универсальном характере деятельности коммерческих банков страны.

Коммерческие банки Германии условно молено разделить на три группы:

I группа — около 350 частных банков, региональные и  прочие кредитные банки, частные  банки, филиалы иностранных банков (выполняют 1/3 банковских операций);

II группа — свыше 700 публично-правовых сберегательных  касс и земельных банков (выполняют  половину операций всех банков);

III группа — около 3000 кооперативных банков (выполняют 1/5 всех банковских операций).

     Основное преимущество германской банковской системы заключается в более высокой стабильности на базе диверсификации и связанной с данным высокой надежностью банковских вкладов. Германские банки, действующие на универсальной основе, в состоянии предоставить ϲʙᴏим клиентам широкий круг операций и услуг и за счет ϶ᴛᴏго могут перераспределить доходы и потери от банковской деятельности. 

     Параллельно с универсально действующими коммерческими банками в Германии существуют ряд специализированных банков. Ипотечные банки и другие кредитные учреждения выдают ссуды под залог недвижимости, специальные банки предоставляют ссуды с рассрочкой платежа, кредитные кооперативы выдают ссуды для индивидуального жилищного строительства. Почтовый банк и так называемые промышленные банки функционируют в качестве кредитных кооперативов.

 

 

Банковская система США

 

      В отличие от других развитых стран, банковская система США состоит из многих тысяч банков и обладает рядом оригинальных особенностей в построении и организации ее работы.

     Сегодня банковская система США состоит из следующих основных элементов:

• Федеральной резервной системы;
• коммерческих банков;
• инвестиционных банков;
• сберегательных банков;
• ссудно-сберегательных ассоциаций;
• почтовых сберегательных касс;
• финансовых компаний;
• кредитных кооперативов;
• страховых компаний;
• пенсионных фондов;
• фондов социального страхования;
• обществ взаимного кредита;
• институтов страхования депозитов и т. д.

Функции центрального банка реализует Федеральная резервная система (ФРС), основанная в 1913 году.

В ФРС входят 12 Федеральных резервных банков, являющихся центральными для округов, на территории кᴏᴛᴏᴩых они расположены. Помимо ϶ᴛᴏго членами ФРС будут около 6 тысяч коммерческих банков, на долю кᴏᴛᴏᴩых приходится свыше 70 % всех депозитов. Банки — члены ФРС — ϶ᴛᴏ наиболее крупные частные коммерческие банки. Стоит заметить, что они будут акционерами и одновременно клиентами ФРС и получают на ϲʙᴏй акционерный капитал 6% -й дивиденд.

В ϲʙᴏей функции «банка банков» ФРС осуществляет всестороннее обслуживание банков — членов ФРС.

ФРС независима в финансовом отношении. Независимость ФРС выражается и в том, что Президент США не имеет права отдать ФРС какой-либо приказ или сместить ее управляющих.

По ϲʙᴏей структуре ФРС представляет собой довольно сложный организм. Не стоит забывать, что важнейшую роль в нем играют три основных звена:

• Совет управляющих ФРС (в Не стоит забывать, что вашингтоне);
• федеральные резервные банки;
• банки-члены.

Банки, кᴏᴛᴏᴩые не будут членами системы, для пополнения кассы прибегают к услугам ϲʙᴏих корреспондентов, банков — членов ФРС.

      Необходимо отметить, что в США нет единой государственной политики регулирования банковской деятельности. 

С позиции регулирования, все американские банки можно разделить на 4 группы:

• национальные банки;
• банки штатов — члены ФРС;
• банки — не члены ФРС, входящие в Федеральную корпорацию страхования депозитов (ФКСД);
• банки — не члены ФРС, чьи вклады не застрахованы в ФКСД.

Коммерческие банки США выполняют широкий спектр операций и услуг. При этом американские банки по законодательству не могут выступать владельцами ценных бумаг.

В отличие от коммерческих банков специализированные кредитные институты занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. 

     Не стоит забывать, что важным направлением специализации банков будет инвестиционная деятельность. Классический тип инвестиционных банков характерен именно для США, где законодательство запрещает коммерческим банкам заниматься инвестиционной деятельностью. Сегодня в США около 700 инвестиционных банков.

Разновидностью кредитно-финансовых учреждений будут финансовые компании, кᴏᴛᴏᴩые условно можно разделить на три вида:

• предоставляющие потребительский кредит;
• обслуживающие систему коммерческого кредита;
• предоставляющие мелкие ссуды индивидуальным заемщикам. Доля финансовых компаний в общей сумме активов финансово-кредитных учреждений составляет около 4% .

Особое место занимают строительные общества, кᴏᴛᴏᴩые формируют капитал из сберегательных вкладов ϲʙᴏих членов и выдают последним ипотечный кредит.

      Следующим видом специализированных кредитно-финансовых институтов будут учреждения, занимающиеся сберегательными операциями. Существует несколько их видов, основное, отличие кᴏᴛᴏᴩых заключается в формах привлечения средств, так как единственным видом их активных операций будут ипотечные операции.

Многие другие виды кредитных учреждений выполняют отдельные банковские операции, но не имеют права именовать себя банками и вынуждены конкурировать как с последними, так и между собой.