Кредитные деньги и кредитные орудия обращения

Кредитные  орудия обращения: понятие, отличие от кредитных денег, характеристика видов.

 

Многие экономисты относят  к кредитным деньгам кроме  банкнот и депозитных денег векселя, чеки, электронные деньги, банковские карты. Сторонники данной концепции не учитывают тот факт, что векселя, чеки и банковские карты, замещая наличные деньги в платежном обороте, не являются деньгами, поскольку не обладают такими свойствами денег, как всеобщая обращаемость и высочайшая ликвидность.

Оплата с помощью векселя, чека или банковской карты может быть осуществлена лишь при условии согласия получателя на такую оплату. Иначе говоря, от векселя, чека, карточки можно отказаться, они не обязательны к приему, любой продавец или получатель средств может по своему усмотрению отказаться принимать их в оплату своих товаров и услуг. Они не являются средствами окончательного погашения долга: выдача векселя, чека или банковской карты на погашает обязательства, во исполнение которого они выданы, в конечном счете они должны погашаться деньгами.

Векселя, чеки, банковские карты, не являясь деньгами, выполняют  такие функции денег, как средство обращения и средство платежа. Кроме того, они выполняют кредитную функцию: используются для оформления кредита. Чеки и карты используются также для получения наличных денег со счета в банке (чек – путем его предъявления банку, карта – с помощью банкомата). Вексель выполняет еще одну функцию: являясь ценной бумагой, он служит объектом операций на рынке ценных бумаг. Векселя, чеки, банковские каты получили название кредитных орудий обращения.

Кредитные орудия обращения  можно определить как кредитные знаки стоимости, не обладающие всеобщей обращаемостью. Не будучи деньгами, кредитные орудия обращения могут легко обращаться в деньги при небольшом риске потерь. Их называют, поэтому денежные сурагаты, или «квазиденьги» (от лат. quasi как будто). К квазиденьгам относят также срочные и сберегательные депозиты, депозиты в иностранной валюте, депозитные сертификаты, иногда краткосрочные государственные ценные бумаги.

Начальной формой кредитных  денег был вексель, который можно определить как долговую ценную бумагу, удостоверяющую ничем не обусловленное право ее владельца требовать уплаты обозначенной в ней суммы в установленный срок. Характерные черты вексельного обязательства: безусловность (в тексте векселя не может быть указано никаких условий его погашения); абстрактность (в векселе отсутствуют указания на основания его появления); срочность (оплата по векселю происходит в определенный срок, указанный в векселе); только в денежной форме.

Вексель как орудие международных  расчетов возник в XII в. в Италии. Первоначально он был связан с переводом денег из одной страны в другую. Прообразом векселя было сопроводительное письмо банкира-менялы, выдаваемое купцу взамен полученных от него денег с поручением другому банкиру-меняле выплатить подателю письма деньги в местной валюте. Не случайно в названии векселя на разных языках содержится слово «обмен».

Благодаря средневековым  торговым ярмаркам вексель постепенно становится средством обращения  и орудием кредита. Постепенно вексель  стал использоваться не только в международной, но и во внутренней торговле.

К. Маркс назвал векселя, с помощью которых оформляется  купля-продажа товаров в долг (коммерческие векселя), торговыми деньгами. Благодаря свойству обращаемости (вексель  может передаваться другим лицам  с помощью передаточной надписи-индоссамента) вексель используется как средство обращения, заменяя наличные деньги. Однако сфера использования векселей ограничена: векселя, как было отмечено выше, не обладают всеобщей обращаемостью и высочайшей ликвидностью.

Вексель – это ценная бумага, которая удовлетворяет безусловное денежное обязательство векселедателя (должника) уплатить до наступления определенного срока обусловленную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю) или по его указанию другим лицам.

Вексельное законодательство по форме различает простой (соло-вексель) и переводной (тратта) векселя.

Простой вексель – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму векселедержателю или его приказу в указанный срок.

Переводной вексель – это ценная бумага, содержащая безусловный письменный приказ векселедателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату) уплатить определенную сумму третьему лицу (первому векселедержателю, ремитенту) или его приказу в указанный срок.

В зависимости от сферы  применения и характера сделок, лежащих  в основе выпуска векселей, различают  коммерческие и финансовые векселя.

Коммерческие векселя возникают на основе сделки по купле-продаже товаров. Покупатель, не имея в момент сделки необходимой суммы денег, предлагает продавцу вместо них другое платежное средство – вексель, свой собственный или чужой, но индоссированный (имеющий передаточную надпись).

Ссудные сделки в денежной форме оформляются финансовыми векселями, к которым относятся банковские векселя, казначейские векселя, векселя местных органов власти, предприятий, частных лиц и др.

Государственные векселя – выпущены для погашения задолженности предприятий агропромышленного комплекса, организаций, осуществляющих завоз продукции в районы Крайнего Севера, перед коммерческими банками по централизованным кредитам.

Вексельное законодательство предусматривает возможность передачи векселя из рук в руки в качестве орудия платежа с помощью передаточной надписи – индоссамента. Платеж по векселю может быть обеспечен посредствам аваля – вексельного поручительства, в силу которого лицо (авалист), оформившее аваль на векселе, принимает на себя ответственность за выполнение обязательств кем-либо из лиц, подписавших вексель.

Векселедержатель или любое иное лицо, у которого находится переводной вексель, вправе до наступления срока платежа предъявить его для акцепта плательщику. Акцепт – согласие плательщика, указанного векселедателем в переводном векселе, оплатить вексель в срок на условиях, изложенных в тексте векселя. Акцепт совершается посредством проставления на векселе собственноручной подписи.

Вексель – один из самых  старых и важнейших финансовых инструментов активной реализации товарно-денежных отношений и коммерческого кредита. В середине 1990-х гг. за рубежом векселя обеспечивали до 30 % денежного оборота.

Однако в современной  хозяйственной практике сфера использования  переводных векселей в качестве платежного средства значительно сузилась в  сравнении с началом XX в. его главное применение в настоящий период – внешняя торговля.

Чек – это разновидность переводного векселя, где плательщиком выступает банк. Это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу или другому лицу, указанному в чеке.

В зависимости от того, в чью пользу выписан чек, различают  чеки:

- именные, выписанные на определенное лицо без права передачи другому лицу;

- ордерные, составленные на определенное лицо с правом передачи другому лицу по индоссаменту;

- предъявительские - без указания получателя, обозначенная сумма должна быть указана предъявителю чека.

Чеки выполняют следующие  основные функции:

1. выступают средством получения денег с текущего счета в банке;
2. являются средством обращения и платежа (при приобретении товаров, погашении долгов);
3. служат инструментом безналичных расчетов.

В настоящее время  в экономически развитых странах  чеки играют значительную роль, особенно в США, Канаде, Великобритании, Франции.

В Европе широкое распространение  получили еврочеки, которые оплачиваются в любой стране – участнице соглашения «Еврочек» (с 1968 г.).

Особую разновидность  представляют дорожные чеки – стандартизированные  денежные документы, используемые при  поездках за рубеж для получения  наличных денег и оплаты товаров и услуг.

Основными эмитентами дорожных чеков  являются такие международные кредитные  организации, как «American Express», «Visa», «Thomas Gook» и др.

Вместе с тем в  ряде европейских стран и в  Японии преобладают расчеты с  помощью дебетовых и кредитовых поручений (авизо). Неуклонно расчет популярности платежей с помощью кредитных карточек.

Банковская карта – это именно денежный документ, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий право на приобретение товаров и услуг без использования наличных денег или на получение наличных денег. При всем многообразии в мире банковских карточек их можно классифицировать по способу записи информации: с магнитной полосой и микропроцессором.

На карточке с магнитной полосой в закодированном виде записывается специальная информация: номер карточки, срок действия, фамилия, имя и отчество держателя, наносятся специальный код (ПИН-код). Такие карточки составляют основу большинства платежных систем.

Получают все большее  распространение в финансовых расчетах смарт-карты, которые более надежны и многофункциональны.

Следующим шагом к  созданию микропроцессорной карточки является создание «электронных кошельков», которые представляют собой пластиковые карточки, имеющие встроенный микропроцессор, содержащий определенную денежную стоимость.

Существуют также кредитовые и дебетовые банковские карточки.

Кредитная банковская карточка дает ее держателю право осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом для оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств.

Дебетовая или расчетная карточка предоставляет держателю право распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, в пределах кредитного (расходного) лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств.

Кредитные организации (банки) при осуществлении работы с пластиковыми карточками выполняют следующие  виды деятельности: эмиссионную и  эквайринговую.

Эмиссионная деятельность состоит в выпуске клиентов пластиковых карточек и по ведению базы данных по их ведению.

Эквайринговая деятельность заключается в осуществлении расчетов с предприятиями торговли и услуг по операциям, которые производятся с использованием банковских карточек, а также в выдаче наличных денег держателям карточек, которые не являются клиентами данной кредитной организации.

Для того чтобы осуществлялись расчеты с помощью банковской карточки, необходимо открыть специальный  счет в банке. При осуществлении расчетов банк-эмитент на основании электронных файлов выставляет счет держателю карточки и при дебетовой карточке автоматически списывает с расчетного счета требуемую сумму, а при кредитной карточке банк кредитует держателя либо получает оплату.

В последнее время все более  распространение получают расчеты  в сети Интернет.

Следует отметить, что  выгодной формой безналичных расчетов является корпоративная банковская карта, которая позволяет ее владельцу производить операции по счету юридического лица. Держателем такой карты, как правило, является сотрудник организации, который уполномочен совершать операции по счету.

Корпоративные банковские карты бывают двух видов: расчетные  корпоративные и кредитные.

Расчетная корпоративная карта – это банковская карта, которая позволяет ее держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах расходного лимита согласно условиям договора с клиентом.

Кредитная корпоративная карта – это банковская карта, которая позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций.

Для получения корпоративной  банковской карты организация должна открыть в банке-эмитенте счет и  заключить договор, который предусматривал бы проведение расчетов по счету с  использованием банковской карты.

Банковские карты (кредитные и дебетовые) являются электронным платежным средством, одним из видов «электронных денег» (e-money) – денежных средств в электронной форме, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства.

В настоящее время существует два вида электронных платежных систем. Первый, наиболее распространенный – системы электронного доступа к банковским счетам с использованием различных электронных средств коммуникаций: персональных компьютеров, мобильных телефонов, Интернета. Иначе говоря, данные системы представляют собой особый способ распоряжения денежными средствами на счете в банке (т.е. депозитными деньгами) – посредством электронных сигналов.