Кредит и его формы

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 

 

ПО ДИСЦИПЛИНЕ: «Деньги, кредит, банки»

 

 

 

   НА ТЕМУ: «Кредит и его формы»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     2010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

1. Введение                                                                                                                       3

2. Сущность  кредита                                                                                                      4

- Распределительная функция кредита                                                                   4

- Эмиссионная функция                                                                                            4

- Контролирующая функция                                                                                    5

3. Функции кредита                                                                                                       7

- Перераспределительная                                                                                         7

- Экономия издержек обращения                                                                            7

- Кредитное регулирование экономики                                                                  7

4.  Принципы  кредитования                                                                                         8

- Возвратность кредитования                                                                                   8

- Срочность кредитования                                                                                        8

- Дифференцированность кредитования                                                                 9

- Обеспеченность кредита                                                                                        9

- Платность банковских ссуд                                                                                  10

5. Формы кредита                                                                                                          12

- Ссуженная стоимость                                                                                            12

- Кредитора и заемщика                                                                                          13

 - Целевых потребностей заемщика                                                                                    16      

 - Другие формы кредита                                                                                         17

6. Виды кредита                                                                                                             19

- Стадия воспроизводства                                                                                       19

- Отраслевая направленность                                                                                 19

- Объект кредитования                                                                                            20

- Степень обеспеченности                                                                                       20

- Срочность кредитования                                                                                      21

- Платность                                                                                                               22

7. Современный кредитный  рынок Российской Федерации                                24

8. Заключение                                                                                                                 28

9. Список используемой  литературы                                                                       30

1. Введение

 

Преобладавшая до недавнего  времени государственная форма  собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее  система, при которой бюджетные  средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово- кредитных вопросов.

С развитием в нашей  стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.

В настоящее время  назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает  потребность привлечения заемных  средств для осуществления своей  деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Сущность  кредита

 

Кредит - происходит от латинского слова "creditum", что означает – доверие или вера в долг. В приближении к нашей действительности, понятие кредит определяется как, отношение между кредитором и заемщиком, возникающее из сделки о ссуде, которая предоставляется по договору, во временное пользование, в денежной или натуральной форме.

Сделка подразумевает что, кредитор (отдающая сторона) передает ссуду (деньги или имущество) "заемщику" (получающая сторона), а заемщик, в свою очередь, обязуется, согласно договору, в определенный срок возвратить сумму эквивалентную ссуде и уплатить добавочное вознаграждение кредитора, т.е. % за ее использование.

Основанием кредитной  сделки может служить доверие  к имущественной состоятельности  заемщика или вещественное обеспечение, т.е. залог.

Предоставление кредита  осуществляется в виде аванса, предварительной  оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ и услуг.

Сущность кредита выступает  в трех функциях:

-    распределительная (на возвратной основе);

- создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег     (эмиссионная функция);

- осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контролирующая функция).

Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

Важная функция кредита - создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита - категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их - дело не только техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности.

Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор - будь то банк, предприниматель или частное лицо - своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело построено с юридической точки зрения на гражданском законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты, повседневно совершаемые при посредстве денежных операций. Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств. В гражданском законодательстве предусмотрено обязательство предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором должны быть определены обязанности банка или иного лица, занимающегося предпринимательской деятельностью, предоставить кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами. В то же время кредитор вправе впоследствии отказаться от кредитования, если должник признается неплатежеспособным, не выполняет обязанностей по обеспечению кредита, а также в других случаях, предусмотренных договором. По кредитному договору (договору займа) кредитор, т.е. заимодавец, передает заемщику в полное хозяйственное ведение и оперативное управление стоимость (деньги или вещи). Со своей стороны заемщик обязуется в оговоренный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За пользование ссудой взимается плата - процент, если иное не предусмотрено договором. Размер процентов определяется соглашением сторон с соблюдением требований к процентным ставкам по кредитам, установленным в соответствии с законодательными актами, а при отсутствии такого соглашения - в размере средней ставки банковского процента, существующей в месте нахождения кредитора. Договор займа между гражданами, не связанный с предпринимательской деятельностью, предполагается беспроцентным, если в договоре не установлено иное. Кредит может быть предоставлен не только в виде пря мой ссуды, обусловленной заключенным договором, но также в формах аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты        товаров,    если это вытекает    из договора купли-       продажи, подряда и не запрещено законодательными актами. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Функции кредита

 

Кредит выполняет следующие  функции:

Перераспределительная - при его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, домашних хозяйств, государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал, который передаётся за плату (в виде %) во временное пользование.

Через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли или которым отдаётся предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики.

Экономия  издержек обращения - частично через замещение наличных денег, векселями, банкнотами, чеками и т. д., а также через развитие безналичных расчётов, через банки, и ускорение обращение денег.

Кредитное регулирование экономики - совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объёма и динамики кредита в целях воздействия  на  хозяйственные  процессы.

Государство участвует  в процессе движения ссудного капитала от источников к сферам приложения, регулируя доступ заёмщиков на рынок  ссудных капиталов, облегчая или  затрудняя получение ссуд. Путём  дифференциации процентных ставок за кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот стимулируется преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует общенациональным программам экономического развития. Данной цели служит также государственный кредит.

 

 

 

 

 

 

 

4. Принципы кредитования

 

Кредитные отношения  в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

К основным принципам  кредитования относятся:

- Возвратность кредитования

- Срочность кредитования;

- Дифференцированность кредитования;

- Обеспеченность кредита;

- Платность банковских ссуд.

Рассмотрим каждый из принципов:

Возвратность - является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно- денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.