Кредит и кредитная система

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Тема данной курсовой работы – Сущность, функции и  формы кредита; особенности кредитной  политики Республики Беларусь. Эта  тема была выбрана не случайно, в  виду ее актуальности. Ведь кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Особое значение кредит приобретает в сегодняшней ситуации, когда страна охвачена финансовым кризисом, нехваткой денежных средств и кризисом банковской системы. Необходимо усовершенствовать кредитный механизм, увеличивать количество производительных кредитов, которые необходимы для предприятий в современных условия, чтобы осуществить необходимые улучшения и нововведения в процессе производства. Изучение теорий кредита позволит более полно понять современным предпринимателям кредитный механизм, его основу. Данное обстоятельство позволит наиболее эффективно получать кредиты, а кредитным учреждениям наилучшим образом размещать денежные средства в экономике для получения максимального эффекта от их использования.

Цель написания курсовой работы – изучить  структуру кредитной  системы на уровне теории и на примере белорусской кредитной системы. Проанализировать перспективы дальнейшего развития системы, ее усовершенствования.

Задачи, поставленные в  курсовой работе:

- рассмотреть структуру  кредитной системы на уровне  теории;

  - познакомиться с  главными составляющими кредитной системы;

- раскрыть формы и  функции кредита;

- рассмотреть цели  и инструменты денежно-кредитной  политики;

- рассказать об особенностях  кредитной политики Республики  Беларусь.

На современном этапе  в системе государственного регулирования экономики одна из главных ролей принадлежит денежно-кредитной политике, основополагающей целью которой является помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и стабильным уровнем цен. Денежно-кредитная политика проводится центральным банком страны, который контролирует денежную массу, уровень процентной ставки, объем кредитов, валютный курс и другие важнейшие макроэкономические параметры. Опыт развитых стран показал, что ошибки денежно-кредитного регулирования обходятся экономике дорого, ибо могут привести как к инфляции, так и к спаду производства. Поэтому важно понимать сущность и логику, механизм реализации денежно-кредитной политики, уметь оценивать ее эффективность, знать основные инструменты и их влияние на деловую активность.

В ходе написания работы использовались такие методы как  сравнение, детализация и синтез (обобщение), что позволяет сделать  оценку и рассмотреть основные инструменты  кредитно-денежной политики, дать оценку кредитно-денежной политики проводимой в Республике Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Кредит и кредитная  система

 

Понятие кредита, необходимость  и сущность кредита,

функции кредита

 

Причины  возникновения  кредитных  отношений  делятся  на общеэкономические  и специфические.  Общеэкономические  причины  кроются в товарном  производстве. Экономической основой функционирования  кредита является  движение  стоимости в сфере товарного обмена,  поэтому причины,  приведшие к возникновению товарного производства, являются и причинами развития кредитных отношений. Но возникновение кредита связано не со сферой производства, а со сферой обмена. Перемещение товара при обмене вызывает отношения по поводу возникновения долговых обязательств (кредита).

Специфической  экономической  основой,  на  которой возникают и развиваются кредитные отношения,  являются  кругооборот и оборот  средств (капитала),  а также необходимость обеспечения непрерывности процесса воспроизводства. Неравномерность движения  основного  и  оборотного  капиталов  в  процессе  воспроизводства, последовательная  смена функциональных  форм  общественного  продукта  приводят  к колебаниям,  приливам  и  отливам  потребностей  в  ресурсах.  Образуется  временный недостаток  их  у одних  экономических  субъектов  и  в то  же  время  временный избыток  у других.  Это  характерно  для  движения  средств  хозяйствующих  субъектов  всех  форм собственности.  Кроме  того,  временно  свободными  могут  быть  доходы  и  сбережения населения,  денежные  накопления  государства,  кредитных  учреждений,  одновременно  у них  может  возникать  потребность  в  дополнительных  ресурсах.  Процесс  аккумуляции временно  свободных  ресурсов  и  их  перераспределение  во  временное  пользование осуществляется при помощи кредита. Возможность  кредитных отношений  может быть реализована при соблюдении  определенных  условий:  совпадение  экономических интересов кредитора и заемщика;  участники кредитной сделки  выступают как юридически  самостоятельные субъекты,  гарантирующие  выполнение  обязательств  по кредитной сделке.

При  выявлении  сущности  кредита  необходимо  исходить  из  следующих методологических подходов. Все разновидности кредита  должны отражать его сущность, независимо  от  формы,  в  которой  он  выступает  (денежный,  товарный,  банковский, коммерческий,  лизинговый  и  т.д.).  Сущность  кредита  рассматривается  по  совокупности отношений  (мобилизация  ресурсов,  перераспределение  с  возвратом).  Кроме  того, сущность кредита предполагает раскрытие ряда конкретных характеристик кредита  (его структуру,  основу,  стадии  движения).  Исходя  из  вышеизложенного,  можно  выделить несколько определений кредита, имеющих место в экономической литературе:

- кредит - аккумуляция, размещение и использование временно свободных ресурсов на началах возвратности;

- кредит  -  экономические отношения между кредитором  и заемщиком по  поводу возвратного движения стоимости;

- кредит - движение ссудного капитала;

-  кредит  -  движение  стоимости  на  началах  возвратности  в  интересах  реализации общественных потребностей.

Структуру  кредита  характеризуют его устойчивые  элементы.  Это,  прежде  всего, субъекты его отношений.  Кредитор - субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Для него характерно следующее:

- он ссужает как собственные, так и временно свободные чужие средства;

- выдача ссуд производится на возвратной, платной основе;

- размещение высвобождающихся ресурсов носит производительный характер;

- выдача ссуд может производится как в денежной, так и товарной формах;

- его положение двоякое, может одновременно являться и заемщиком;

- в  качестве  кредиторов  выступают  банки  и  другие  кредитные  организации, государство, хозяйствующие субъекты, население и др. Они же могут быть и заемщиками.

3аёмщик (кредитополучатель) - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить его. Для него характерно:

-  он  не  является  собственником полученных  средств,  выступает  их  временным владельцем на срок ссуды;

- возвращает ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве;

- применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и сфере производства;

- возвращает стоимость большую (с процентом), чем получил от кредитора.

Ссуженная  стоимость  -  объект  кредитной сделки,  по  поводу  которого  возникает кредитное отношение. Это то, что кредитор передает во временное пользование заемщику в денежной или товарной форме. Ссуженная стоимость имеет особенности:

- движение ее носит возвратный характер: от кредитора к заемщику, и наоборот;

- выдача ссуд, как правило, носит авансирующий характер;

- сохраняется в своем движении;

- проходит особые стадии в движении.

Последовательность движения кредита (стадии)  следующая: аккумуляция ресурсов; размещение  их  в  ссуды кредитором;  получение ссуды заемщиком; использование  ссуды заемщиком; высвобождение  средств у заемщика; возврат ссуды с процентом; получение ссуженной стоимости с процентом.

Сущность  кредита,  его  назначение  проявляются  не  только  в  его  структуре,  но  и функциях.  Выделяют следующие функции кредита:

- перераспределительную;

- замещения наличных денег кредитными операциями.

Кредит возникает в  сфере обмена, где кредитор и заемщик  вступают в отношения по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости. Назначение перераспределительной функции заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних физических и юридических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Особенностью кредитного перераспределения является, прежде всего, охват только временно свободные ресурсы и удовлетворение временной потребности в дополнительных средствах, когда перераспределяемая стоимость поступает заемщику в пользование на определенный срок.

Спецификой  перераспределения посредством  кредита является то, что оно затрагивает не только стоимость валового национального продукта, произведенного в данном периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды. В частности, в кредит могут быть выданы временно свободные ресурсы, аккумулированные в амортизационных фондах предприятий, а также могут быть предоставлено во временное пользование ранее произведенное оборудование на условиях лизинга.

Характерная черта перераспределительной функции  кредита заключается в том, что с ее помощью перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы. В товарной форме осуществляются коммерческий и лизинговый кредиты, частично потребительский кредит и международный. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения через кредитную сферу.

Перераспределение с  помощью кредита имеет главным  образом производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика. Эта особенность обусловлена такой сущностью кредита как возвратность. Для того чтобы иметь возможность возвращать ссуженные ресурсы в срок и с уплатой ссудного процента, заемщик должен использовать полученные средства максимально эффективно, т.е. вложить их в производственный процесс возрастания стоимости.

Особенностью  перераспределительной функции кредита является прямой характер перераспределения. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контактируют друг с другом.

Становление рыночных отношений  обусловливает изменение механизма  реализации перераспределительной  функции кредита. До последнего времени  перераспределение имело, главным образом, централизованный характер, т.е. происходило на основе кредитного планирования, которое представляло собой процессы планового определения всего объема кредитных ресурсов страны, их источников, а также плановое перераспределение. С реформой банковской системы, развитием сети коммерческих банков возрастающую роль играет перераспределение кредитных ресурсов через кредитный рынок, т.е. рыночный механизм перераспределения. В связи с этим кредитное перераспределение все в большей мере децентрализуется, соответственно меняются его приоритеты.

Функция замещения  наличных денег кредитными операциями связана со спецификой современной организации денежного оборота, его функционирования преимущественно в безналичной форме. Помещая и храня деньги в банке, клиенты тем самым вступают в кредитные отношения с ним, кроме того, создают условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становятся возможными предоставление ссуд в безналичном порядке и развитие безналичных расчетов. Безналичные операции являются кредитными, так как сроки реализации и оплата, как правило, не совпадают. В зависимости от того, что опережает во времени (получение товаров или денег) либо поставщик кредитует получателя, либо получатель - поставщика.

В процессе движения кредита создаются  кредитные средства обращения, заменившие в современных денежных системах действительные деньги, т.е. золото. К ним относятся знаки стоимости в виде банкнот, векселей, чеков, акций, депозитных сертификатов, облигаций. Функционирование кредитных средств обращения уже не имеет характера временного замещения действительных денег, когда вступление в оборот первых приводило лишь к отсрочке движения вторых. Произошло абсолютное вытеснение золота из обращения кредитными деньгами. Это согласуется с всеобщим законом экономии общественного труда, в соответствии с которым новая форма денег вытесняет предыдущую, если она более экономична и может обеспечить более рациональную организацию хозяйства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Принципы кредитования

 

Кредитные отношения  в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в национальных и международных кредитных законодательствах. [6, с. 52]

Возвратность  кредита. Этот принцип отражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном соглашении или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия договора является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - предъявления финансовых требований в судебном порядке.