Межбанковское кредитование на примере ОАО «Сбербанк России»

Дилинг - это  совершение сделок с валютой, ценными  бумагами, депозитами, драгоценными металлами  с помощью телефона, телекса и  других средств связи. Условия сделки могут быть оговорены либо по телефону, либо по системе «РЕЙТЕР». Разновидность информационной системы РЕЙТЕР называется «Дилинг 2000», так же существует более современная дилинговая система «ПРИЗМА». 

Выделим особенности  такой сделки: она совершена на основе устных переговоров с последующим письменным оформлением. После проведения переговоров и достижения устного соглашения система автоматически распечатывает протокол переговоров с зафиксированным условием сделки («ТИКЕТ»). Дилер заключает сделку, ставит свою подпись на нем и отдает его в отдел оформления межбанковских кредитов. 

Особенностью  обработки заявки на получение кредита  является то, что ее прием или  отклонение производится с соблюдением  следующих условий: 

· соблюдение установленного лимита кредитования; 

· приемлемость процентных ставок, подверженных резким колебанием на рынке МБК; 

· наличие у  банка-кредитора свободных денежных ресурсов. 

Кредитный анализ банков - контрагентов имеет значение в силу того, что межбанковские  кредиты чаще всего носят бланковый характер. На сегодняшний день существует ряд методик анализа финансового положения банков, но их общий недостаток заключается в том, что они разработаны обособленно от процесса управления межбанковскими кредитами в целом. 

С точки зрения источников данных, кредитный анализ включает в себя два аспекта: 

разработка собственных  аналитических материалов на основе поступления бухгалтерских данных от банков - контрагентов; 

анализ данных из внешних источников - деловой  и профессиональной литературы, СМИ. 

Более точный анализ это первый. На основе бухгалтерской  информации охватываются две стороны  оценки банка-заемщика: 

1. Аналитическое  описание банка: 

предпочтительные  операции; 

общая доходность; 

активы; 

пассивы. 

Данное описание проводится на основе данных баланса о прибылях и убытках. 

2. Сравнение  каждого банка-заемщика с остальными  банками, поэтому необходимо составить  рейтинг банков с точки зрения  оценки их надежности. 

Аналитическая оценка банка дает портрет банка, а рейтинговая оценка заемщика отражает его сравнительную характеристику по отношению к другим банкам. В результате проведения анализа банка-заемщика, образуется подборка аналитических материалов: 

аналитический баланс коммерческого банка, составленный на основе его исходного баланса; 

рейтинговая оценка банка. 

При выборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банками учитывается правовое положение, финансовое состояние будущего заемщика банка, которое определяется на основании  данных балансов и экономических  нормативов. Используется также информация о рейтингах. На основании этих данных можно рассчитывать допустимую величину кредитного риска для контрагента - максимальный размер кредита для данного заемщика. 

Коммерческий  банк не начнет работать на рынке МБК  с контрагентом, не рассчитав на него лимит. Существуют специальные методики расчета установления лимита на банки-контрагенты, позволяющие адекватно оценить состояние любого банка на основании анализа данных балансов, экономических нормативов, расшифровок данных балансовых счетов, взятых в динамике. Чаще всего лимит рассчитывается на основе данных о собственном капитале банка-контрагента с помощью специального синтетического коэффициента, отражающего финансовое положение банка. Данный коэффициент разрабатывается самим банком-контрагентом. Банки могут оценивать деятельность банков-партнеров также и по их рейтингу. 

Рейтинг - специальные  показатели деятельности банков. В  основе рейтинга лежит обобщенная характеристика по заданному признаку, что позволяет  группировать коммерческие банки в определенной последовательности по степени убывания данного признака. Рейтинги могут составляться органами банковского надзора на основе анализа данных отчетности банков и данных проверок на месте. 

При отборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банки учитывают правовое положение, финансовое состояние банка - будущего заемщика, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов. 

Функции межбанковского кредитного рынка 

Межбанковский кредитный рынок (МКР), является поставщиком средств для активных операций банка на других секторах финансового рынка. 

МКР является инструментом текущей ликвидности банка. 

МКР является дополнительным источником дохода за счет разницы  между ценами привлечения и размещения кредита, и за счет дифференциации ставок по кредитам разной срочности межбанковские кредиты - наиболее оперативно реагируют на изменение конъюнктуры рынка. 
 

МКР является одним  из наиболее стабильных видов деятельности банка и дает возможность банкам заработать кредитную историю, зарекомендовать  себя с положительной стороны, найти  надежных клиентов и партнеров. 

К кредиторам относятся: Центральный Банк Российской Федерации, банки вторых уровней. Посредники межбанковского кредитования: брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома и кредитные магазины. Заемщиками являются: банки вторых уровней и небанковские кредитные учреждения. 

Классификация потребностей в межбанковском кредите: 

· разрыв в платежном  обороте - рекомендуется, чтобы сумма  кредита не превышала собственный  капитал заемщика; 

· в поддержании  текущей ликвидности; 

· разбалансированность по срокам и суммам привлеченных и  размещенных средств; 

· получение доходов за счет разницы в ставках вознаграждения по активным и пассивным операциям; 

· расширение операций на валютном фондовом рынке. 

Реальная перспектива  не возврата кредита конечным заемщиком  создает угрозу невыполнения банком своих обязательств перед банком кредитором. Чтобы погасить кредит банк вынужден обращаться к займам «коротких денег». Следует иметь в виду, что эта мера не приведет к решению проблемы ликвидности. В результате может наступить межбанковский кризис. 

Межбанковский кредит оформляются кредитным договором. Сотрудничество на межбанковском рынке оформляется генеральным соглашением. Кредитный договор должен предусмотреть: 

- предмет договора; 

- объект кредитования (цель кредита); 

- срок договора; 

- цена договора (вознаграждение); 

- обеспечение  кредита; 

- права и обязанности,  ответственность сторон по договору; 

- другие условия  (форс-мажорные); 

- подписи. 

При получении  межбанковского кредита заемщик  предоставляет в кредитный отдел  следующие документы: письмо-заявление  с указанием суммы, требования в кредитных ресурсах, цель использования, срок возврата, нотариально заверенный устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации, документ с образцами подписей и оттиска печати, баланс за год и на дату предоставления заявки на кредит, расчет экономических нормативов, расшифровку по отдельным статьям баланса, документы, подтверждающие наличие обеспечения возврата кредита, гарантии других кредитных организаций с приложением их баланса, свидетельство о праве собственности на недвижимость. 

Обязательным  документом по кредитному договору и  соглашению выступают срочное обязательство. Этим обязательством оформляются получение  каждой суммы кредита в рамках генерального соглашения (кредитного договора). Сделка считается заключенной  в момент получения стороной направившей оферту ответа другой стороны (акцепта), причем ответ стороны о согласии заключить сделку на условия отличных от предложенных другой стороной не является акцептом. Такой ответ является отказом от акцепта и в то же время новой офертой. При предоставлении межбанковского кредита кредитор по требованию заемщика передает ему по факсу копию платежного поручения с отметкой об исполнении. В свою очередь заемщик передает срочное обязательство, а также обязуется передать по факсу в день возврата средств копию платежного поручения согласно которого были возвращены кредит и сумма начисленных процентов. Срочное обязательство является одновременно подтверждением заключения сделки. 

После получения  кредита банк-заемщик регулярно  предоставляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Центральным Банком РФ. Аналитические службы банка-кредитора постоянно отслеживают финансовое состояние банков, с которыми идет сотрудничество на рынке межбанковских кредитов, а также устанавливаемые для каждого банка размеры кредита в зависимости от степени надежности заемщика. 

В течение действия соглашения стороны каждый месяц  предоставляют друг другу балансы и экономические нормативы. При рассмотрении предложения на получение межбанковского кредита кредитор вправе требовать от заемщика баланс на последнею отчетную дату, подписанный и скрепленный печатью. Стороны обязуются сохранять строгую конфиденциальность информации относительно сделок и признают юридическую силу документов передаваемых в электронном виде наравне с оригиналом. При наличии временно свободных денежных ресурсов, либо в потребности приобретения кредитных средств дилеры сторон по системам связи направляют предложение заключить сделку, в которой отражаются следующие условия: 

- сумма и валюта  межбанковского кредита; 

- процентная  ставка и сроки уплаты процентов; 

- даты зачисления  средств на соответствующие корреспондентские  счета; 

- инструкции  по осуществлению соответствующих платежей; 

- ссылка на  номер и дату действующего  генерального соглашения. 

Сделка считается  заключенной в момент получения  стороной направившей оферту ответа другой стороны, причем ответ стороны  о согласии заключить договор на условиях отличных от предложенных другой стороной не является акцептом. Такой ответ является отказом от акцепта и в то же время новой офертой. При предоставлении МБК кредитор по требованию заемщика передает по факсу копию платежного поручения с отметкой об исполнении. В свою очередь заемщик передает срочное обязательство, а также обязуется передать по факсу в день возврата средств, копию платежного поручения согласно которого были возвращены кредит и сумма начисленных процентов. Срочное обязательство является одновременно подтвержденным заключением сделки. 

В кредитном  договоре определяется размер процентной ставки. В его основе лежат рыночные ставки, которые зависят от спроса и предложения на кредитные ресурсы. Уровень процентной ставки по межбанковским кредитам зависит от срока вида и валюты кредита. 

Процент за пользование  кредитом начисляется за каждый календарный  день пользования МБК, начиная с  даты зачисления средств на корреспондентский  счет кредитора. Согласованные дилерами при заключении сделки проценты, выплачиваются в конце срока одновременно с возвратом суммы МБК. При наличии взаимной договоренности задержка кредитных ресурсов и заемщика оформляется с согласия кредитора как новая сделка с началом действия приходящегося на дату окончания предыдущей с обязательной выплатой процента по предыдущей сделке. Погашение МБК производится одной суммой в конце срока кредита. В случае если полученная сумма от заемщика не достаточна для погашения задолженности по основному долгу и процентов. Кредитор имеет право, в первую очередь, исходя из полученных средств заемщика погасить сумму по неустойке, затем основной процент по МБК, а оставшуюся сумму направить в погашение МБК независимо от порядка погашения указанного в платежном поручении заемщика. Досрочный возврат МБК или его части допускается только с письменного согласия кредитора. В случае досрочного погашения МБК или его части без письменного соглашения кредитора проценты начисляются и уплачиваются за весь период его использования установленный соответствующей сделкой. 

Важным моментом кредитного договора является обеспечение  своевременного возврата кредита. Межбанковский  кредит может быть предоставлен и  без обеспечения (в зависимости  от уровня банка, его капитала, финансового  положения). Но в большинстве договоров по межбанковским кредитам фиксированные обязательства предоставляют определенное обеспечение счету, генеральным соглашением на рынке межбанковских кредитов. Обеспечением кредита может выступать имущество заемщика, средства на корреспондентских счетах, в кассе, т.е. те средства, на которые по закону может быть обращено взыскание.