Понятие современного коммерческого банка

«Южный Федеральный Университет»

Институт экономики  и внешнеэкономических связей

 

 

 

 

 

Реферат по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

Тема: «Понятие современного коммерческого банка»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: ст-ка гр. 2010-З-БУ

Шелкович Татьяна  Викторовна

Проверил:

Пономарева  Ирина Сергеевна

 

 

 

 

 

 

 

 

Ростов-на-Дону

2011

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение…………………………………………………………………………….…3

1. Коммерческие  банки и их виды………………………………………………...…5

2. Принципы и  функции коммерческих банков………………………………….…7

2.1 Принципы  коммерческих банков…………………………………………..…….7

2.2 Функции коммерческих  банков……………………………………………….....8

3. Операции коммерческих  банков………………………………………………

4. Состояние российской системы коммерческих банков……………………..

5. Основные направления совершенствования российской банковской системы…………………………………………………………………………….

Заключение…………………………………………………………………………

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………..

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………………

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Современные коммерческие банки — банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков — получение максимальной прибыли.

Согласно банковскому законодательству банк — это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции.

В обиходе часто возникает путаница между толкованием кредитной системы и банковской системы. Легко запомнить отличие одной от другой можно с помощью следующей схемы (рис.1):

 

 

 

 

  

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Коммерческие  банки и их виды

 

Коммерческие  банки - основное звено кредитной  системы. Они выполняют практически  все виды банковских операций. Исторически  сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

 Коммерческие  банки представляют, по существу, посредническую организацию, которая  аккумулирует свободные денежные  средства юридических и физических  лиц и направляет их с учетом  спроса другим участникам общественного производства. В такой посреднической роли банк одновременно выступает и как заемщик, и как кредитор. В качестве посредников коммерческие банки выступают так же как организаторы денежных расчетов между экономическими субъектами.

Коммерческие  банки часто называют финансовыми универмагами или супермаркетами кредита, ведь эти кредитные учреждения также осуществляют расчет и организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства. На базе их операций возникают кредитные деньги.

Второй уровень  двухуровневой банковской системы составляют частные и государственные банковские институты, объединяемые обычно под названием коммерческих банков.

К основным типам  банков второго уровня можно отнести:

- собственно  коммерческие банки, основная  деятельность которых связана с приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов; совершают кредитование промышленных, торговых и других предприятий главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

- инвестиционные  банки, которые занимаются помещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждающимися в средствах для долгосрочных вложений и вкладчиками средств на длительный срок; Развитие этого звена кредитной системы характерно для современного рыночного хозяйства. В отличие от коммерческих банков инвестиционные мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а также получения кредитов от коммерческих банков. Вместе с тем они играют активную роль в выпуске и размещении акций промышленных и других компаний.

- ипотечные  банки, предоставляющие долгосрочные  кредиты под залог недвижимого  имущества; Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг – закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население, а в ряде случаев предприниматели.

- сберегательные  кассы и кредитные общества;

- страховые  и пенсионные фонды.

Следует отметить, что в той или иной стране названия типов банков, их функции и статус могут быть весьма различны. Однако различия в названиях могут не означать принадлежности банковских учреждений к разным типам.

 

Коммерческие  банки различаются:

1. По принадлежности  уставного капитала и способу его формирования на государственные, акционерные, на банки, представляющие собой общества с ограниченной ответственностью, на банки с участием иностранного капитала, а также на иностранные банки;

2. По видам совершаемых операций - на универсальные и специализированные;

3. По территориальным  признакам - на республиканские  и региональные, международные, межрегиональные;

4. По отраслевому  признаку - сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные, внешнеторговые, кооперативные;

5. По функциональным  признакам - ипотечные, инновационные,  депозитные, биржевые, трастовые, ссудно-сберегательные, учетные, клиринговые;

6. По срокам  выдаваемых ссуд - банки долгосрочных  вложений (инвестиционные), банки краткосрочных  вложений;

7. По организационной структуре - единый банк, банковская группа, банковские объединения.

В общем  виде коммерческие банки могут быть разделены на специальные и универсальные:

• Специализированные банки ограничивают свою деятельность небольшим кругом операций или функционируют в узком секторе рынка, или обслуживают отдельную отрасль экономики (сберегательные, ипотечные, банки потребительского кредита, банки поддержки, гарантийные, расчетные (клиринговые) банки)
• Универсальные банки выполняют широкий спектр банковских операций, охватывают много секторов денежного рынка и отраслей экономики.

Специализация банковских учреждений (по срокам операций, их набору и отраслям деятельности, территориальным сферам влияния  внутри страны) была одной из основных характеристик двухуровневой банковской системы в момент ее создания. Степень специализации банков в различных странах может быть разной в зависимости от особенностей экономического и политического развития. В последнее время тенденция к универсализации приобретает всеобщий характер, что приводит к объединению банков различных типов.

В своей оперативной  деятельности банки независимы от представительных и исполнительных государственных  органов. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков. Отношения государство - коммерческие банки опосредуются через БАНК РОССИИ. Законодательство устанавливает, что банки отвечают по своим обязательствам перед клиентами всем принадлежащим им имуществом и денежными средствами, но в то же время не отвечают по обязательствам вкладчиков и клиентов банка.

Деятельность  коммерческих банков осуществляется на основании лицензии БАНКА РОССИИ. Каждая конкретная банковская услуга лицензируется, что позволяет допускать  на финансовый рынок только профессионально подготовленных специалистов.

 

2. Принципы и  функции коммерческих банков

 

Банк, действующий  в условиях рынка, по внутренней логике той экономической системы, в  которой он функционирует, является по сути свой коммерческим предприятием. Свою работу он строит на основе рентабельности, извлечения дохода от каждой операции с учетом действия факторов риска. Банк можно рассматривать как коммерческое предприятие, занимающееся куплей-продажей денег и расчетно-платежными операциями.

Необходимо  перечислить некоторые важные принципы деятельности коммерческого банка, которые определяют его специфику.

2.1 Принципы коммерческого банка:

 

1) Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

2) Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

 Экономическая  самостоятельность предполагает  свободу распоряжения собственными  средствами банка и привлеченными  ресурсами, свободный выбор клиентов  и вкладчиков, распоряжение доходами банка.

Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль  банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

По своим  обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

3) Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

Предоставляя  ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

4) Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

В функционирующем  механизме банковской системы основная роль, безусловно, принадлежит коммерческим банкам, так как они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания.