Порівняльна характеристика функціональних форм грошей

В последствии  название банкноты сохранилось и  за неразменными бумажными деньгами.      

В настоящее время в категорию  бумажных денег включаются не только казначейские, но и банковские билеты, т. е. билеты центрального банка. Часто в экономической литературе их продолжают называть банкнотами. Современные бумажные деньги существуют в наличной и безналичной формах. Эмиссия бумажных денег является выгодной операцией для государства и приносит ему эмиссионный доход. Очевидно, что чем больше объем эмиссии, тем существеннее должен быть эмиссионный доход, но также очевидно и то, что чем выше темп эмиссии, тем значительнее обесцениваются денежные знаки, что в итоге приводит к уменьшению реального эмиссионного дохода. В настоящее время параллельно с бумажными в обращении присутствуют электронные деньги. На данный момент они являются наиболее перспективной и динамично развивающейся формой. По существу эти деньги являются безналичными, они находятся в памяти компьютеров в банках. Преимущества их использования очевидны: издержки выпуска и обращения таких денег значительно меньше, чем при применении бумажной технологии, а степень защищенности, скорость передачи, трудоемкость обработки значительно ниже. Поэтому сейчас очень быстро развиваются специальные механизмы и системы, позволяющие распоряжаться электронными деньгами и осуществлять их быстрый и беспрепятственный перевод с одного счета на другой. Банки широко применяют для этого различные системы передачи электронных платежных сообщений, например систему «СВИФТ» (SWIFT), а их клиенты - предприятия и граждане - карточные платежные системы «Банк - клиент» и др.     

Сегодня трудно предсказать, какими деньги станут в будущем. Очевидно, развитие пойдет в направлении поиска путей дальнейшего снижения издержек их обращения и уменьшения времени, связанного с совершением денежных операций. Решающую роль в этом сможет сыграть применение новейших информационных технологий. Выше нами был рассмотрен исторический процесс смены различных функциональных форм денег. Однако каждая их них существует не отвлеченно, а в рамках какой-либо денежной системы. На протяжении истории человечества менялись не только  внешний облик денег и их внутреннее содержание, но постоянно происходили изменения и в денежных системах в целом. Они имеют длительную историю и основные этапы их развития в целом связаны с изменением форм денег.     

Денежная  система - это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная действующим национальным законодательством.     

Денежная  система состоит из следующих  элементов:

- денежной  единицы;

- масштаба  цен;

- вида  денег, имеющих законную платежную  силу;

- порядка  эмиссии и обращения денег;

- государственного  аппарата, осуществляющего регулирование  денежного обращения.     

Денежная единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров.     

Масштаб цен - порядок деления денежной единицы на более мелкие кратные части.      

Под видами денег, имеющих законную силу, подразумеваются их формы, обращающиеся в стране, которые экономически утвердились и признаются законодателем в качестве законного платежного средства.     

Под порядком эмиссии и обращения денег понимаются законодательно урегулированные процессы их обеспечения, выпуска, хранения и изъятия из обращения.     

Под государственным аппаратом, осуществляющим регулирование денежного обращения, подразумевается тот государственный орган, которому законодательно поручено наблюдать и регулировать процессы эмиссии, обеспечения, хранения и изъятия из обращения денежных знаков.     

Виды  денежных систем в историческом аспекте  можно выделить в зависимости  от характера их различных элементов. Денежная единица как элемент денежной системы может быть:

- с законодательно  фиксированным содержанием металла;

- без  законодательно фиксированного  содержания металла;

- с косвенно  фиксированным содержанием металла.      

Денежная  единица с фиксированным содержанием металла имеет законодательно закрепленное за ней весовое количество денежного металла. Так, в 1895 г. 1 руб. соответствовал 7,518797 г, а в 1961 г. - 0,987412 г золота.

К денежным единицам без фиксированного содержания металла относится современный российский рубль. Официальное соотношение  между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.     

Если  в денежном обращении находится  денежная единица с косвенно фиксированным содержанием металла, то это означает, что ее металлическое содержание определяется по валютному курсу относительно той денежной единицы, у которой имеется фиксированное содержание металла. К такой денежной единице можно отнести советский рубль периода

1937 - 1953 гг., когда был закреплен его  обменный курс к доллару, что  и позволяло определять золотое содержание рубля.[6]     

В настоящее время в развитых странах  денежных единиц с фиксированным содержанием металла не существует. В 1971 г. США последними отменили золотое содержание своей денежной единицы. Таким образом, в зависимости от принятой денежной единицы можно выделить три

вида  денежных систем. Их эволюция происходила  следующим образом: системы с фиксированным содержанием металла в денежной единице - с косвенным – без металлического содержания.      

Масштаб цен - еще один элемент, который может  быть положен в основу классификации денежной системы. Согласно денежной теории различают три вида масштаба цен:

- архаический  (восточный);

- классический (западно-европейский);

- десятичный.     

Архаический масштаб цен  исторически появился первым и использовался в денежных системах стран Древнего Востока. Он имел пропорции 1:60:360, которые соответствовали следующим названиям денежных единиц: 1 талант весом в 30 кг содержал в себе 60 мин и 360 шекелей. Каждая мина весом 0,5 кг состояла из 60 шекелей. Вес шекеля определялся как вес 180 зерен пшеницы и составлял 8,41 г.     

Классический  масштаб цен стал господствовать с IX в., и имел соотношения 1:20:240.     

В Англии при Карле Великом (VIII в.) функционировала  денежная система, в которой 1 фунт серебра (409,3 г) содержал 20 солидов и 240 денариев. Во Франции такой масштаб просуществовал до 1795 г. Тогда в 1 ливре насчитывалось 20 су и 240 денье. В Великобритании вплоть до 1961 г. в 1 фунте содержалось 20 шиллингов и 240 пенсов.     

Десятичный  масштаб цен  используется в настоящее время во всех странах и имеет соотношения 1:10:100. Соответственно выделяются и три вида денежных систем, которые постепенно сменяли друг друга. Сначала господствовали денежные системы с архаическим масштабом цен, затем с классическим, а в настоящее время доминирующими являются десятичные денежные системы.     

И наконец, денежные системы классифицируются в зависимости от вида денег, находящихся в обращении. Как известно, существуют полноценные и неполноценные деньги. В соответствии с этим выделяют и два вида денежных систем: металлические, в которых в качестве всеобщего эквивалента выступают, как правило, полноценные металлические деньги, и основанные на неполноценных и неразменных на металл деньгах.[15]     

В металлических денежных системах доминирующей формой денег были монеты. Первая денежная монетная система встречается в Вавилоне - «Вавилонская система». Она основывалась на весовом достоинстве металлических денежных знаков, имевших форму штемпелеванных слитков. В любой монетной системе обращаются монеты двух видов: основные и вспомогательные. Основная монета - полноценная, к ней обычно применяется правило открытой чеканки. Открытая чеканка - это чеканка полноценных монет из благородного металла в соответствии с установленным государством его содержанием в монете, она может осуществляться любым экономическим агентом. Вспомогательная монета всегда неполноценна и выпускается по правилам закрытой чеканки. Она является разменной, биллонной монетой и с принудительным курсом относительно основной. Закрытая чеканка - это чеканка, при которой право выпуска монеты принадлежит исключительно государству.     

В зависимости от того, из какого металла чеканится основная монета, выделяют следующие виды металлических денежных систем, основанных:

-   на медном стандарте, если основная монета чеканится из меди;

- на  серебряном стандарте, если для изготовления основной монеты используется серебро;

-   на золотом стандарте.     

В финансовой практике в основном использовались только эти три металла, хотя согласно историческим документам в Древней Спарте монеты чеканились из железа. Вид металла, используемый для изготовления монет, определялся богатством народа и развитием средств производства. С течением времени одни металлы заменялись другими, на смену менее благородным приходили более благородные. В зависимости от количества основных монет в металлических системах последние делятся на два вида: монометаллический и биметаллический.      

В монометаллической денежной системе имеется только одна основная монета, которая обладает неограниченной платежной способностью, а все остальные монеты признаются вспомогательными и являются платежными средствами в ограниченном объеме. Вид валютного металла определяет и вид монометаллической денежной системы.      

В биметаллической денежной системе основная денежная единица основана на двух стандартах, т. е. в ней функционируют две основные монеты, имеющие между собой закрепленное законом соотношение. Монеты, отчеканенные из других металлов, считаются вспомогательными. Биметаллическая денежная система возникла еще в недрах феодализма и получила широкое распространение в эпоху первоначального накопления капитала (XVI - XVIII вв.). Использование двух металлов в качестве всеобщего эквивалента противоречило природе денег, вызывало резкое колебание цен, выраженных одновременно и в золоте, и в серебре. Неустойчивость биметаллизма тормозила дальнейшее развитие экономики, что и обусловило переход к монометаллизму. Последний законодательно был закреплен в Великобритании в 1816 г., в России - в 1843 - 1852 гг., в Голландии - в 1847 - 1875 гг.     

Разновидностью  биметаллической денежной системы  является так называемая система хромающей валюты, которая представляет собой комбинацию двух описанных выше систем. В ней серебряные монеты становятся не основными, т. е., оставаясь законным платежным средством, они чеканятся в закрытом порядке. Золотые монеты сохраняют статус основных, признаются законным платежным средством, к ним применяется правило открытой чеканки. Такая система была переходной формой от биметаллизма к монометаллизму и в дальнейшем уступила место монометаллической денежной системе, основанной на золотом стандарте в его классической форме.[20]

2. Современные функциональные формы денег и их виды.

 

Формы денег. Как уже отмечалось, деньги нужны и важны для нас независимо от того, в какой форме или в каком виде они существуют. Для каждого этапа развития общества характерна своя господствующая функциональная форма денег. В современной теории денег выделяют пять таких форм:

- товарные  деньги;

- монеты;

- банкноты;

- бумажные  деньги;

- электронные  деньги.

В хозяйственной практике название денег отражают явления, внешне отличающиеся друг от друга.

Это единицы счета, в которых определяются цены на товары; национальные денежные знаки; иностранная валюта; записи на банковских счетах, средства, затраченные на приобретение ценных бумаг; долговые обязательства, используемых для платежей.

Обслуживая все сферы экономических отношений, деньги выполняют различные функции, в каждой из которых они имеют свою специфическую форму проявления.

На современном этапе развития общества следует акцентировать внимание на таких функциях денег, как средство обращения, средство платежа, мерило стоимости и средство сохранения, поскольку это наиболее необходимые и важные функции в системе денежных отношений.

В некоторых современных учебниках еще рассматривают функцию мировых денег. Но, на наш взгляд, ее не стоит выделять как отдельную функцию, поскольку мировым деньгам присущи все функции обычных денег.

На мировом рынке деньги также выступают как средство обращения, платежа, хранения и как мерило стоимости. Каждая из основных денежных функций имеет свои особенности и отличия, а также свой механизм реализации.

Деньгам, в отличие от других товаров, присуща ликвидность, соответственно и зрелость отдельных форм денег определяется степенью их ликвидности.

Во-первых, в самой сущности денег, природе их функций заложена возможность образования и развития функциональных форм.

Во-вторых, в хозяйственной практике название денег имеют явления, внешне отличающиеся друг от друга. Это происходит потому, что, обслуживая все сферы экономических отношений, деньги выполняют различные функции и в каждой из них они имеют свою специфическую форму проявления.

В-третьих, основными функциями денег стоит считать меру стоимости, средство платежа, средство обмена, средство накопления, а функция мировых денег является производной. Мировые деньги выполняют все основные функции денег.

В-четвертых, функциональные формы – это производные от денежных функций, их логическое продолжение.