Ресурсы коммерческих банков. Пассивные операции банков

В целом, регулирующее воздействие  РК на ресурсную базу коммерческих банков направлено на обеспечение безопасности и ликвидности всей банковской системы.

При проведении политики управления ресурсами коммерческие банки преследуют следующие основные цели:

поддержание банком собственной  ликвидности;

удовлетворение спроса клиентов на кредитные вложения;

получение прибыли, достаточной  и для выплаты дивидендов в  размерах, удовлетворяющих акционеров, и для развития банка.

На микроуровне управление ресурсами банка представляет собой  сложную самоорганизующуюся систему  с многоуровневой иерархической  структурой, единой сетью обмена информацией  и методологической базой[10, с.5]. Т.е. обеспечивается целостностный подход к решению проблем и более  высокая ценность рекомендаций.

Данный подход обуславливает  необходимость формирование системы  управления ресурсами банка, формирование функциональных структур, управляющих  денежными ресурсами банка, создание единого информационно-аналитического поля банка, формирование и управление структурой активов и пассивов кредитного учреждения, применение методик анализа  и управления общебанковскими рисками.

Одним из элементов управления ресурсами коммерческого банка  является управление его пассивами. Оно, как правило, заключается в  определении оптимальной структуры  источников банковских ресурсов для  конкретного банка, т.е. коммерческий банк должен поддерживать определённое соотношение между собственными и привлечёнными ресурсами. Считается, что избыточное количество привлечённых средств усиливает риск потери банковской ликвидности и повышает угрозу неплатёжеспособности коммерческого банка; преобладание собственных ресурсов может также  негативно сказаться на состоянии  банка, так как это может привести к снижению уровня выплачиваемых  дивидендов и рыночной стоимости  акций.

На сегодняшний день ситуация в банковской сфере такова, что  удельный вес собственных средств  составляет 10-20% против соответственно 70-80% привлечённого капитала. В западных развитых странах структура банковских ресурсов иная; например, в США собственный  капитал составляет около 8% от ресурсной  базы [16].

На наш взгляд, структура  кредитных ресурсов коммерческих банков Республики Беларусь если не оптимальная, то близка к ней. Данное суждение следует  из приведённых выше данных: неизбыточное, как нам кажется, количество привлечённых ресурсов и достаточная доля собственного капитала, - а также из сложившейся  экономической ситуации в стране. Сейчас мы находимся на пути к рыночной экономике, и, надо заметить, не «прошли» ещё и половины. Падение обменного  курса белорусского рубля, инфляция и фактическая изолированность страны, а, следовательно, отсутствие устойчивой связи с внешними финансовыми рынками, сделало банковскую систему Беларуси чрезвычайно зависимой от состояния внутренней экономики. А её состояние таково, что коммерческие банки на сегодняшний день не могут позволить себе увеличить объём привлечённых ресурсов, что обусловлено перечисленными выше причинами кредитного риска, к тому же существует проблема взаимоувязки привлечения и размещения мобилизованных ресурсов.

С этой целью коммерческие банки осуществляют ресурсное регулирование  в оперативном порядке. Они ежедневно  сопоставляют ожидаемые поступления  и обязательства, подлежащие погашению  на конкретную дату. Свободные ресурсы  могут использоваться для увеличения кредитных вложений или для реализации на межбанковском рынке. Наряду с  оперативным регулированием коммерческие банки составляют перспективные  планы и прогнозы на месяц, квартал, год и другие периоды.

Данные за 2003 год говорят  о том, что основная часть ресурсов размещена в кредитах юридическим  и физическим лицам, что, естественно, приводит к увеличению прибыли банка. Данный сектор экономики РК находится в довольно неплохом финансовом состоянии в сравнении с другими секторами, что обусловлено рядом позитивных решений правительства. Снижение темпов инфляции и превышение процентных ставок над уровнем обесценения национальной валюты также положительно сказалось на объемах вкладов, удешевление же кредитов, в свою очередь, привело к увеличению объемов кредитования. [11].

На территории страны функционирует 30 коммерческих банков, ещё пять находятся  на стадии банкротства или ликвидации. Ресурсная база за 2003 год увеличилась  по всем составным частям (см. Приложение 4), главными источниками пополнения ресурсной базы банков в 2003 г. стали  собственный капитал, вклады предприятий  и граждан, кредиты и депозиты других банков. Нормальные для цивилизованного  мира источники - собственный капитал  и деньги клиентов - приросли значительно, что говорит о хорошем положении  банков. Но сбережения населения - это, во-первых, достаточно дорогие деньги и, во-вторых, при малейшей панике они  могут быть востребованы назад. Кредиты  же со стороны государства приводят к инфляции и это, прежде всего,

Регулирование ресурсов осуществляется с одной стороны НБРБ, а с  другой - самими коммерческими банками. Существует ряд объективных факторов, препятствующих эффективному управлению ресурсной базой, и перед банками  стоит задача преодоления данных барьеров и совершенствования системы  управления ресурсами, в первую очередь  за счёт увеличения собственного капитала и привлечения денег клиентов, как наиболее надёжных источников привлечения  ресурсов [10, c.70].

 

Заключение

В ходе своей деятельности коммерческий банк выполняет ряд  операций. Среди них можно выделить пассивные операции, в результате которых создаётся ресурсная  база коммерческих банков, состоящая  из собственных и привлечённых средств.

Ресурсы выполняют такие  важные функции, как обеспечение  начала работы нового банка, создание базы для дальнейшего роста и  расширения банковской деятельности, защиты банка от риска, а также  поддержание доверия к банку  его менеджменту.

По своему назначению пассивные  операции играют первичную и определяющую роль по отношению к активам. Коммерческие банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции в  пределах имеющихся собственных  и привлеченных источников денежных средств. Следовательно, именно пассивные  операции предшествуют активным и определяют объём и масштабы доходных операций. В связи с этим вопросы наращивания  ресурсного потенциала и обеспечения  его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают  особую остроту и актуальность.

Национальный банк Республики Беларусь может осуществлять регулирование  как прямо (политика минимальных  резервов, установление обязательных экономических нормативов), так и  косвенно (процентная политика и установления определённого уровня рефинансирования) для обеспечения безопасности и  ликвидности всей банковской системы. Однако сегодняшняя ситуация в банковской сфере отнюдь не свидетельствуют  об эффективности данного регулирования: на территории страны функционирует 30 коммерческих банков, из которых пять находятся на стадии банкротства  или ликвидации; 80-90% ресурсов по основным статьям сводного баланса активов  и пассивов банковской системы приходится на группу банков, уполномоченных обслуживать  государственные программы и  мероприятия, что неминуемо приведёт возникновению групп лоббирования, после чего говорить о соблюдении безопасности принципов безопасного  ведения банковского ведения  на основе положений Банковского  комитета не приходится, и, как результат, неожиданные банкротства, длительное существование проблемных банков и  всеобщее недоверие ко всем банкам, что ещё больше подрывает их финансовую базу.

Эффективное управление пассивами  предполагает осуществление грамотной  депозитной политики, в основу которой  ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение  возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание  сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Структура ресурсной базы, принимая во внимание экономическое  состояние Республики Беларусь, на наш взгляд близка к оптимальной. Близка, потому что на сегодняшний  день коммерческие банки не могут  позволить себе увеличить объём  привлечённых ресурсов, потому что, во-первых, это может усилить риск потери банковской ликвидности и повысить угрозу неплатёжеспособности коммерческого  банка, а, во-вторых, существует проблема взаимоувязки привлечения и размещения мобилизованных ресурсов.

К тому же статистика свидетельствует  о том, что в последнее время  ресурсная база увеличивалась в  основном за счёт сбережений физических лиц, а также кредитов правительства. Средства же населения - это достаточно дорогая и ненадёжная основа для  увеличения объёма ресурсов, а кредиты  же со стороны государства приводят к инфляции и это, прежде всего, финансирование неэффективных производств.

Таким образом, перед коммерческими  банками стоит серьёзная проблема по управлению своей ресурсной базой, а именно, изменения структуры  источников привлечения ресурсов, поддержания  сбалансированности пассивов с активами по срокам, объёмам и процентным ставкам, тем самым будет обеспечена достаточно высокая ликвидность  и платежеспособность банка.

 

Список использованных источников

1. Организация деятельности  коммерческих банков: Учебник / Г.И.  Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова  и др.; Под общ ред. Г.И. Кравцовой.  Мн.: БГЭУ, 2001. 512 с.

2. Жарковская Е.П., Арендс  И. Банковское дело: Курс лекц. Мн.: Омега-Л, 2002. 399 с.

3. Банковское дело: управление  и технологии: Учеб. пособие для  вузов/ Под ред. проф. А.М. Тавасиева:  ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 863 с.

4. Банковское дело: Учебник  / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.:Юристъ, 2002. 751с.

5. Общая теория денег  и кредита: Учебник / Под ред.  Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи,  ЮНИТИ, 1995. 303 c.

6. Банковское дело: Учебник. -2-е изд., перераб. и доп./ Под  ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы  и статистика, 2000. 672с.

7. Мнацаканян А.Г. Деньги  и кредит: Учеб. пособие для вузов,  спец. «Финансы и кредит». Калининград:  Янтарный сказ, 2000. 185 с.

8. Шириская Е.Б. Операции  коммерческих банков: российский  и международный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М., 1995. 487с.

9. Банковский кодекс Республики  Беларусь. Мн.: ООО «Информпресс», 2000. 144 с.

10. Купчинский В.А., Улинич  А.С. Система управления ресурсами  банков. М.: Экзамен, 2000. 223 с.

11. Денежно-кредитная политика: уроки и пути к стабилизации // Вестник Ассоциации белорусских  банков. 2003. №14-15. С.25-33.

12. Банковское дело / Под  ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П.  Кроливецкой. СПб.: Питер, 2000. 384 с.

13. Банковское дело: Учебник  / Под ред. доктора эк. Наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2002. 751 с.

14. Белых Л.П., Устойчивость  коммерческих банков. Как банкам  избежать банкротства. М.: Банки  и биржи, ЮНИТИ, 1996. 192 с.

15. Букато В.И., Львов Ю.И.  Банки и банковские операции  в России. М.: Финансы и статистика, 1996, 335 с.

16. Василишен Э.Н. Регулирование  деятельности коммерческого банка.  М., 1995. 138с.

17. Зеркало экономической  политики // Белорусский рынок. 2001. №4. С.4-9.

18. Кащенко М. Юридическая  природа банковских операций  и её значение // Вестник Ассоциации  белорусских банков. 2002. №10. С.19-22.

19. Кисилёв В.В. Управление  банковским капиталом: теория  и практика. М.: Экономика, 1997. 256 с.

20. Маркова О.М. и др. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. М., 1995. 288 с.

21. Основы банковского  дела: Учеб. Пособие / Под ред. Ю.М.  Ясинского. Мн.: «Тесит», 1999. 448 с.

22. Рассказов Е.А. Управление  собственными ресурсами банка.  М.: Финансы и статистика, 1996. 288 с.

23. Усосокин В.М. Современный  коммерческий банк: управление и  операции. М.: АНТИДОР, 1998. 320 с.

24. Черкасов В.Е. Банковские  операции: маркетинг, анализ, расчёты.  Учеб. -практ. пособие. М.: ИНФРА-М, 1995. 272 с.

25. Национальный банк Республики  Беларусь. http://www.nbrb.by

 

Приложение 1

Классификация ресурсов коммерческого  банка

Рис. П.1.1. Виды ресурсов коммерческих банков [22, c.79].

Формула для расчета размера  текущих кредитных ресурсов, то есть ресурсов, которые мы потенциально еще можем направить на кредитные  вложения будет:

Текущие кредитные ресурсы = Кредитный потенциал - вложенные  кредитные ресурсы

Мгновенные кредитные  ресурсы - это тот размер ресурсов, которые в конкретный момент времени  могут быть использованы для выдачи кредита.

Мгновенные кредитные  ресурсы = Остатки средств на кор. счете + Текущие поступления - Текущие  платежи + Высоколиквидные ресурсы (ГДО) + излишек наличности в кассе  банка.

 

Приложение 2

Структура банковских ресурсов

Рис. П.2.1. Состав и источники  банковских ресурсов[12, c.46]

 

Приложение 3

Виды депозитов

Депозиты классифицируют по степени удорожания:

бесплатные - средства на расчетных, текущих счетах клиентов

платные - средства на депозитных счетах

дорогие - межбанковский  кредит, кредит у ЦБ

По способу оформления депозиты делят на:

оформленные договором (расчетные, текущие счета и депозиты юридических  лиц)

оформленные сберегательной книжкой (счета до востребования  со сберкнижкой)

оформленные ценными бумагами (депозитный и сберегательный сертификаты, облигации, векселя)

Бухгалтерская классификация  депозитов:

Межбанковские пассивные  кредиты и депозиты:

- кредиты полученные от  НБРБ;

- кредиты полученные от  кредитных организаций;

- кредиты полученные от  банков-нерезиденнтов

- депозиты и иные привлеченные  средства банков

- депозиты и иные привлеченные  средства банков-нерезидентов

Собственно депозиты:

- депозиты Минфина РБ

- депозиты органов субъектов  РБ

- депозиты государственных  внебюджетных фондов

- депозиты внебюджетных  фондов субъектов РБ

- депозиты предприятий  и организаций, находящиеся в  республиканской собственности

- депозиты негосударственных  организаций

- депозиты физических  лиц резидентов

- депозиты юридических  лиц-нерезидентов

- депозиты физических  лиц-нерезидентов

Группа срочных депозитов  обычно классифицируется по срокам: (из pas.oper.)

депозиты со сроком до 3 месяцев;

депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

депозиты со сроком от 9 месяцев  до года;

депозиты со сроком более  года;

депозитные сертификаты [12, c.25].