Риски в банковской деятельности

7) Страхование как  средство управления рисками.

С помощью страхования  покрываются две основные категории  рисков: экономические и политические.

По своей сути страхование  кредитов позволяет уменьшить или  устранить кредитный риск. Объектами  страхования кредитов, как правило, служат коммерческие кредиты, банковские ссуды поставщику или покупателю, обязательства и поручительства по кредиту, долгосрочные инвестиции и др. Защита интересов продавца либо банка-кредитора заключается в том, что в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по другим причинам погашение задолженности по предоставляемому кредиту берет на себя страховая компания.

Страхование осуществляется на добровольной основе в двух формах:

• страхование ответственности заемщика (страхователем выступает заемщик, объектом страхования является его ответственность перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение кредита, включая проценты за пользование кредитом);
• страхование риска непогашения кредита (страхователь – банк, а объект страхования – ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное погашение кредита и процентов за пользование кредитом).

Наиболее существенными  моментами в страховании являются:

• размер ответственности, принимаемой страховщиком;
• определение страхового случая;
• порядок возмещения убытков;
• размер страхового тарифа и премии.

Особенности страхования  валютных рисков. Вопросы валютных рисков и методов их страхования  приобретают актуальность для предприятий  и организаций, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность. Колебания курсов иностранных валют выступают одним из факторов, оказывающих значительное влияние на результаты хозяйственной деятельности. По мере роста объема отчислений в валютные фонды предприятий растут суммарные курсовые потери, и потому выбор методов ограничения валютного риска становится жизненно важным.

При хранении предприятиями  и организациями своих валютных фондов на банковских счетах возникает  валютный риск двух видов: риски снижения курса национальной валюты ко всем иностранным валютам; риски изменений взаимных курсов иностранных валют, приводящих к корректировке стоимости каждой валюты в рублях.⁴

Возникновение валютных рисков связано и с опасностью потерь от изменения курсов валют  в ходе осуществления сделок по их купле-продаже. При этом используются общие и специфические методы страхования.

Методы страхования  валютных рисков – это операции, позволяющие полностью или частично уклониться от риска, возникшего в связи  ожидаемым изменением валютного курса, либо получить спекулятивную прибыль.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В работе рассмотрены  основные виды рисков, с краткой  характеристикой по каждому из них, более подробно рассмотрены финансовые риски. Упомянуты некоторые характеристики степени рисков, возможные способы улучшения этих характеристик. Рассмотрено страхование экономических рисков как одно из средств уменьшения степени коммерческих рисков. В последних разделах описана классификация финансовых рисков с точки зрения банковской деятельности.

Формирование  в Казахстане системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающих в их хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики.

Как показала история, банковская деятельность в  условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству.

Анализ развития банковской системы показал, что  коммерческие банки слабо защищены от многочисленных, в том числе системных рисков. Под риском в банковской практике понимают опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

Так как понятия  риска и потерь теснейшим образом  связаны между собой, и риск можно  описать количественно, используя  категорию потери, то в данной работе была рассмотрена теория управления риском. Управление банковскими рисками  особенно затруднено в условиях переходной экономики.

Ценность  комплексной классификации банковских рисков состоит в том, что на ее основе можно моделировать банковскую деятельность, осуществлять комплексный  поиск внутренних резервов с целью  повышения эффективности осуществления  банковских операций. В проанализированных классификациях банковских рисков различаются понятия рисков, их иерархия, разделение на внешние и внутренние. Это усугубляется тем, что предложенные классификации сейчас в основном не отвечают российской практике управления рисками. Следовательно, классификации банковских рисков должны постоянно усовершенствоваться, изменяться в зависимости от развития рыночных отношений, повышения качества обслуживания клиентов, появления новых видов операций и рисков, применения новых информационных технологий в организации деятельности банковских структур.

Предлагаемая  классификация имеет целью не перечисление всех видов банковских рисков, а создание определенной системы, позволяющей банкам не упустить отдельные  их разновидности при определении совокупного размера рисков в своей деятельности.

Построение  обоснованной классификации банковских рисков особенно затруднено из-за разного  понимания сущности управления отдельными банковскими рисками.

Вопрос формирования полной и обоснованной классификации банковских рисков остается еще открытым, требующим дальнейшей разработки. Поэтому одной из первых проблем, с которой приходится сталкиваться любому банку, приступившему к построению системы управления рисками, является оптимизация банковских рисков.

Одним из приемов  системы оптимизации банковских рисков является упрощение интерпретации  банковской информации в виде графической  модели финансового состояния банка, которая позволяет наглядно представить  пропорции основных характеристик  банка, а приведенный масштаб - оценить их абсолютные отношения.

Аналогия  с корабликом позволяет на ассоциативном  уровне воспринять финансовое состояние  банка, уровень принимаемых на себя банковских рисков. Кроме того, модель существенно экономит время специалиста, принимающего управленческое решение.

Проанализировав различные классификации рисков, следует отметить, что каждый коммерческий банк имеет свой набор рисков, зависящий от специфики банковской деятельности. Хотя всем банкам присущи балансовые и забалансовые риски, риски финансовых услуг и внешние риски, их сочетание, основные зоны, размеры и приоритетные направления будут складываться по-разному в зависимости от преимущественной специализации банков, а значит, и по-разному характеризовать каждый вид банковской деятельности.

 

Список использованной литературы

1. Банковская  система России - основные тенденции  и перспективы развития // Деньги  и кредит. 2002.№ 3.

2. Грюнинг  Х. ван и Брайович Братанович  С. «Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного  управления и управления финансовым риском» / Перевод с английского. - М.: «Весь Мир», 2003.

3. Ускорение  и наука в Сибири: Материалы  круглого стола // Экономика. 2001. №  17.

4. Иода Е.  В., Мешкова Л. Л., Болотина Е.  Н. Классификация банковских рисков  и их оптимизация / Под общ. ред. проф. Е. В. Иода. 2-е изд., испр., перераб. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2002.

5. Пшеничников  В.В. К вопросу о классификации  рисков в банковском деле, Воронежский  государственный аграрный университет.  Россия, 2003

6. Светлова  С. Риски в банковской практике // Аудитор, 1999. № 2.

7. Севрук В.  Т. Банковские риски. М.: Дело  ЛТД, 2-е изд., испр., перераб 2001.

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайтов http://www.ef.wwww4.com, http://www.investkz.com/journals/28/378.html, http://www.rfca.gov.kz/1428, http://www.pfbta.kz/ru/system/base/, http://www.edu.gov.kz/index.php?id=322&L=1:

Международный деловой журнал KAZAKHSTAN №3/4, 2001 год

Размещено на Allbest.ru

¹ Костерина Т.М. Банковское дело. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. — с.171

² Балабанов А. И., Балабанов И. Т. Финансы. – СПб.: «Питер», 2006. – с.157

³ Белоглазова Г. Н.  Деньги. Кредит. Банки. - М.: Высшее образование, Юрайт, 2009. — с. 313