Функции современных банков

Создание денег - это создание платежных средств. Оно тесно связано с депозитной и кредитной деятельностью банка. Если клиент принес определенную сумму денег и поручил банку зачислить ее на свой расчетный счет, то общее количество денег будет постоянным.

Изменения произойдут в части увеличения объема кассовых остатков в активе баланса, в пассиве на данную сумму увеличится депозит. Будет иметь место переход денег из наличной формы в безналичную. Если заемщик получил ссуду и банк зачислил ее на депозитный счет клиента, то в данном случае общее количество денег увеличилось на величину ссуды. Это произошло потому, что банк в процессе кредитования создал новые платежные средства, т. е деньги. Однако он может их и уничтожить. Например, если погашение кредита заемщиками осуществляется путем списания денег с их депозитных счетов, то в данном случае общая масса денег сокращается⁹.

При росте спроса на кредит современный эмиссионный  механизм, основанный на безналичной  депозитно-ссудной эмиссии банков, расширяет объемы денежной массы, что  позволяет беспрепятственно проводить  возрастающее в связи с ростом объемов производства количество хозяйственных сделок. Клиенты банка имеют полное право распоряжаться денежными средствами, созданными в процессе кредитования банками: пересылать их, оплачивать покупки или сделки и т. д. При этом общая сумма денег в экономической системе возрастает на сумму выданного кредита. Центральный банк не может монополизировать эмиссию безналичных платежных средств, он только регулирует ее масштабы посредством установления норм обязательных резервов.

Общий объем  денежной массы центральный банк определяет при разработке денежно-кредитной политики, а коммерческие банки выполняют функцию передачи экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка. В условиях обращения не разменных на золото денег роль этой функции постоянно возрастает в связи с активизацией монетарной политики центрального банка. Последний пытается стабилизировать экономику посредством контроля над предложением денег. Например, в условиях развития инфляции он сдерживает рост денежной массы и поднимает ставки процента по своим операциям с коммерческими банками. Ограничение роста предложения денег сокращает возможность коммерческих банков получать межбанковские кредиты, так как они тоже становятся дороже, что в свою очередь ограничивает объем кредитования реального сектора и повышает ставки процента по кредитам. Так действует механизм, посредством которого коммерческие банки передают импульсы денежно-кредитного регулирования, исходящие от центрального банка экономике в целом. Важнейшая роль банков в поддержании стабильности платежной системы и реализации денежно-кредитной политики является еще одним фактором, обусловливающем создание системы особого регулирования их деятельности со стороны государства и центрального банка¹⁰.

 

2. ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ  БАНКОВ

 

Центральный банк - это финансово-кредитное учреждение, которое занимает центральное место  в банковской системе страны и  выполняет четыре основные задачи. Центральный банк призван быть:

• единственным эмиссионным центром, который наделен  монопольным правом денежной эмиссии на территории своей страны и отвечает за стабильность национальной денежной единицы и обеспечение денежного обращения;

• банком государства, обязанным осуществлять банковское обслуживание правительства, государственного бюджета, размещать государственные ценные бумаги и т.д.;

• "банком банков", то есть он предоставляет банковские услуги другим финансово-кредитным  институтам, является для них кредитором последней инстанции;

• органом банковского  надзора, который поддерживает стабильность национальной банковской системы, необходимый уровень стандартизации и профессионализма в этой сфере.

Центральный банк, в отличие от обычных банков, является банком для других банков и банком для государства. Как "банк банков" каждый такой банк следующие задачи:

• ведение счетов банков, организация межбанковских  расчетов;

• кредитование банковских учреждений в затруднительной  финансовой ситуации;

• предоставление других услуг национальным и иностранным  финансово-кредитным учреждениям, в  том числе информационных, депозитных и т.п.;

• осуществление  надзора и контроля за деятельностью  банков¹¹.

Центральный банк формирует правовое поле деятельности кредитных институтов и системы  расчетов, для чего выдает по вопросам, отнесенным к его компетенции, нормативные  акты, которые являются обязательными для органов государственной власти, всех юридических и физических лиц. Для реализации своих функций центральный банк имеет право получать в кредитных организациях и органах исполнительной власти необходимую информацию¹².

Основные функции центральных банков:

1) Регулятивные

• разработка и  реализация денежно-кредитной политики, направленной на обеспечение стабильности национальной валюты;

• обеспечение  эмиссии денег и их обращения;

• регулирование  спроса и предложения на кредит. И другие денежные активы;

• валютное регулирование, включая операции по покупке и  продаже иностранной валюты, определение  порядка осуществления расчетов с иностранными государствами;

• составление  платежного баланса, его анализ и  прогнозирование;

• анализ и прогнозирование состояния национальной экономики в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикация соответствующих материалов и статистических данных¹³.

2) Контрольные

• надзор за деятельностью  кредитных организаций;

• государственная  регистрация и лицензирование кредитных  организаций;

• организация  и проведение валютного контроля¹⁴.

3) Обслуживающие

• организация  платежной системы;

• определение  правил осуществления расчетов, банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

• функции кредитора в  последней инстанции для кредитных  организаций, организация системы  рефинансирования;

• проведение всех видов  банковских операций, необходимых для  выполнения основных задач банка;

• накопления и хранения золотовалютных резервов и осуществление операций с ними и банковскими металлами;

• организация инкассации и перевозке денежных ценностей;

• исполнение роли агента правительства;

• подготовка кадров для  банковской системы¹⁵.

Центральный банк является юридическим лицом, в большинстве стран находится в государственной собственности и в соответствии с уставными задачами реализует полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом банка. Так, уставный капитал центрального банка находится в государственной собственности в ФРГ, Франции, Великобритании, Ирландии, Швеции, Испании, Финляндии, Норвегии, Нидерландах, Канаде, Австралии, Аргентине и других странах. Однако федеральные резервные банки в США и Японии функционируют на акционерных началах, причем в Японии государству принадлежит 45% капитала центрального банка, а в США владельцами федеральных резервных банков есть банки-члены Федеральной резервной системы (ФРС). Изъятие и наложение обязательств на имущество центрального банка без его согласия не допускаются. Банк финансирует свои расходы за счет собственных денежных поступлений и доходов. Как правило, центральный банк подотчетен высшему законодательному органу страны¹⁶.

Центральный банк как банк государства представляет его интересы в отношениях с центральными банками других государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях, взаимоотношения с которыми строятся в соответствии с международными договорами, нормами национального права, а также специальными соглашениями. Центральный банк может принимать финансовое участие в деятельности международных организаций, имеющих целью развитие сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в частности выступать соучредителем, участвовать в капиталах и т.д.

Практически во всех странах центральные банки  контролируют деятельность иностранных  банков и их филиалов и банков с  участием иностранного капитала, предоставляют  соответствующие разрешения и лицензии, а также осуществляют аккредитацию представительств иностранных кредитных организаций в соответствии с требованиями национального права. С целью выполнения международных функций центральный банк может открывать корреспондентские счета и свои представительства за рубежом¹⁷.

Центральный банк как орган валютного регулирования и валютного контроля определяет и публикует официальный курс национальной валюты, условия и порядок ее конвертации в иностранную валюту, определяет порядок проведения валютных операций и выдает соответствующие нормативные акты, осуществляет лицензирование по операциям с валютными ценностями, может определять лимиты открытой валютной позиции, проводит девизную и дисконтную валютную политику, осуществляет валютные интервенции и т.п.¹⁸

 

3. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ

 

В экономических  науках коммерческий банк (как, впрочем, и банк любого типа) обычно рассматривается  в привязке к состоянию и уровню развития общей банковской системы. При этом акцент в этих работах  обычно делается на изучении не столько специфики самой организации, сколько на процессах и банковских технологиях, а также на выявлении особенностей банковского дела. Нельзя не отметить и того, что сфера интересов в рамках этих работ обычно не выходит за пределы предметной проблематики экономической науки. К числу специалистов, работающих в рамках такой логики, можно отнести А.А. Казимагомедова, Т.А. Сафронову, В.М. Усоскина, В.А. Москвина, П.О. Савичева и ряд других авторов.

Несколько иная линия в изучении банков просматривается  в группе исследователей, работающих в поле финансового менеджмента. Здесь акцент делается на изучении банковских процессов и специфики той деятельности, которую осуществляют эти банки с целью извлечения прибыли. К числу авторов, изучающих данное явление, можно отнести В.А. Трайнева, М.Б. Багиян, Т.Н. Лобанову, К.А. Нажмутдинову, И.В. Пещанскую и др.

И в том, и  в другом случае финансово-экономическая  деятельность банка здесь отрывается от специфики банка как организации  – специфического коллективного  социального субъекта, деятельность которого напрямую связана с выполнением банковских функций¹⁹.

Мы попытаемся рассмотреть банк как специфическое  социальное образование, сущность, функции  и структуру которого, по нашему мнению, можно понять и воспроизвести  только на стыке двух специальных социологических теорий: социологии организаций и экономической социологии.

Переходя к  решению этой задачи, мы обратимся  сначала к существующим определениям банка как субъекта экономической  деятельности и социального образования. Характерно, что большая часть этих определений была сформулирована экономистами и финансовыми менеджерами. Хотя на сегодняшний день есть множество различных определений банка, по факту все их можно свести к трем базисным определениям, берущим в свою основу выделение в качестве главной той или иной выполняемой ею по отношению к обществу социальной функции.

Первое определение  трактует банк как специфический  денежнокредитный институт (Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Ф.C. Мишкин, В.В. Тен, Б.И. Герасимов и др.).

Второе определяет банк как посреднический институт, который связывает между собой различных хозяйствующих субъектов (И.Т. Балабанова, О.И. Лаврушин и др.).

Третье трактует его как деловую организацию, производящую определенный тип продукта (или услуги), принципиально отличающегося от продуктов, создаваемых в сфере материального производства (О.И. Лаврушин, Е.В. Иода, И.Р. Унанян, Е.Ф. Жуков и др.)²⁰.

Характерными  чертами всех рассмотренных определений  являются следующие: во-первых, все  авторы при определении сущности банка делают попытку определить банк либо как воспроизводимую систему социальных отношений, которая противопоставляется организации (здесь воспроизводится типичная для институциональной экономики трактовка понятия «институт»), либо, в противовес социальному институту, как организацию. Последняя трактуется как созданное людьми специфическое инструментальное социальное образование (система средств социальной регуляции), ориентированное на выполнение какой-либо одной, наиболее важной экономической или социальной функции или задачи²¹.

Во-вторых, в  основу понимания специфики банка  кладутся определения организации, отдельные социальные и экономические  функции, которые те или иные авторы рассматривают как базовые.

Банк - это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Сущность банка проявляется в его функциях. В качестве таковых являются:

- привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

- стимулирование накоплений в народном хозяйстве;

- посредничество в кредите;

- посредничество в платежах;

- создание кредитных средств обращения;

- посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);

- предоставление консультационных, информационных и других услуг.