Функционирование и развитие банковского сектора в странах с трансформационной экономикой

Также банки выполняют функцию создания денег, т.е. способны управлять денежной массой.

Одной из важнейших функций банков на макроэкономическом уровне считается функция передачи экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка, направленной на стабилизацию экономики через контроль над предложением денег. Именно посредством банков и происходит реализация  этой функции.[7, с. 315]

С течением времени и развитием экономики банки начинают усиливать свои ролевые позиции на различных уровнях. На микроэкономическом – развивая конкретные предприятия, в национальных масштабах – стабилизируя макроэкономические показатели, а на международной арене – способствуют интеграции экономик отдельных стран в мировые хозяйственные связи. Банки являются финансовыми артериями любой экономической системы.

Из вышеизложенного следует:

1. Определяющими факторами  развития банковских институтов  является эволюция экономических  систем общества и институциональные  особенности функционирования отдельного  государства на определенном  этапе своего исторического развития.

2.  Изменение сущности и роли банков определяется эволюцией денег.

3. Развитие  информационных  технологий, глобализация и дерегулирование  – явления, определяющие перспективы  дальнейшего развития банковского  сектора.

4. На современном этапе  банк воспринимается не как учреждение, а как предприятие, что выражается в смене ролей сотрудников и клиентов банка. Ранее банковский служащий считался чиновником, а клиент – просителем. Сейчас сотрудник – производитель, а клиент – покупатель.

5. Банки посредством  своей деятельности снижают трансакционные издержки в экономике, минимизируют риски, связанные с деятельностью хозяйствующих субъектов и осуществляют ограничение асимметрии информации.

Баланс коммерческого банка. (См. приложение А)

Данный важный документ характеризует состояние ресурсов коммерческого банка, источники их формирования, а также направление их использования и финансовые результаты деятельности на определенную дату.

Анализ баланса позволяет определить наличие собственных средств, структуру привлеченных и заемных средств, состав активов банка. На основе данных баланса банка можно судить о состоянии ликвидности, доходности и перспективах развития кредитной организации.

Размещение средств в активной части баланса сверху вниз осуществляется с учетом убывания степени ликвидности нарастания степени кредитного риска.

В пассивной части вначале указываются источники собственного капитала банка, затем привлеченные и заемные средства, что также подчинено определенной логике формирования ресурсной базы коммерческого банка. Внутри каждого раздела осуществляются дополнительная градация денежных средств.

Небанковские финансово-кредитные организации.

В качестве таковых выделяют организации, которые выполняют лишь некоторые банковские операции. Поэтому сами по себе полноценными банками не являются.

Так, сберегательная касса традиционно ограничивается лишь аккумуляцией свободных денежных средств населения, а мобилизованные денежные ресурсы передает для размещения крупному банку-партнеру.

Лизинговые компании специализируются на кредитовании инвестиционных проектов под залог приобретаемого имущества (оборудования), используя денежные ресурсы банка-учредителя.

Инвестиционные компании выполняют операции по размещению корпоративных ценных бумаг. Для мобилизации ресурсов размещают собственные акции, часто привлекают кредит коммерческих банков.

Особо следует выделить кредитные союзы — собирают денежные средства и вкладывают их в кредитование проектов собственных учредителей, т. е. во многом напоминают «кассу взаимопомощи», организованную на платной основе.

С учетом характера деятельности к небанковским организациям, которые выполняют лишь отдельные банковские операции, а поэтому не могут быть признанными в качестве банков в широком смысле слова, относятся страховые компании и пенсионные фонды.

Большое значение сегодня имеют небанковские организации, которые относятся к инфраструктуре банковской системы. Прежде всего — это ассоциации банков, гарантийные бюро, банковские научно-практические журналы, кредитные бюро и т. п.

 

2 ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В СТРАНАХ С ТРАНСФОРМАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКОЙ

 

2.1 Банковская система в развитых странах

В современных условиях выделяют одну-, двух - либо трёхуровневую банковскую систему страны. Одна - и трёх уровневая банковская система встречается редко. Одноуровневый вариант построения банковской системы предполагается в тех случаях, когда:

1)центральный банк еще не создан;

2)в стране функционирует только центральный банк;

3)центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими государственными банками.

Примерами стран с одноуровневой банковской системой могут служить такие страны как Люксембург и Гонконг, где в настоящее время банковской системы функционирует без помощи центрального банка. Трехуровневая банковская система представляет собой банковскую систему, где помимо двух базовых уровней - центрального банка и коммерческих банков в сочетании с прочими кредитными организациями выделяют специализированные государственные банки, которые находятся на третьем уровне. Примером распространения такой банковской системы являются мусульманские страны.

В большинстве развитых стран с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, на втором - действуют коммерческие банки и прочие кредитные организации (небанковские).

Несмотря на своё широкое распространение в западных странах, двухуровневая банковская система имеет не только достоинства, но и ряд недостатков, представленных в таблице 1 .

Немаловажной классификацией банковских систем развитых стран является преобладание различных видов банков в экономике той или иной страны, классифицируемых по форме собственности, философии деятельности, характеру выполняемых операций. [6, с. 118].

По форме собственности банки развитых стран делятся на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. [6, с. 118].

По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции. По философии деятельности в банковских системах развитых стран можно выделить:

 1.исламские банки, особенностью которых является то, что они не привлекают депозитов и не выдают кредитов под проценты, однако это не означает превращения коммерческих займов в благотворительные. Согласно нормам исламской этики, праведно лишь то богатство, источником которого являются собственный труд и предпринимательские усилия его владельца, а также наследство или дар. Существуют такие банки и в немусульманских странах - Австралии, Великобритании и США, а также в ряде других стран. Это говорит о том, что они вполне способны конкурировать с финансовыми учреждениями иностранных государств; [6, с. 118].

2. конверсиональные банки, являющиеся  традиционными для многих стран  мира. Такие банки покупает денежные  средства у одной группы рыночных  игроков и продает их другой, по цене денег устанавливаемой в форме ссудного процента. В мире таких банков абсолютное большинство. [4, с. 118].

3. смешанные типы банков, которые  наряду с традиционными операциями  осуществляют операции, основанные на беспроцентных принципах, т.е. имеющие исламский характер. Для таких банков является характерным открывать свои филиалы в мусульманских странах. Причем по характеру операций такие филиалы ничем не отличаются от обычных исламских финансово-кредитных институтов. Таковыми, например, являются Ситибанк (США), 11В8 (Швейцария) [6, с. 118].

Характерным критерием различия банковских систем является преобладание универсальных или специализированных банков в той или иной стране.

Под универсальными банками понимаются кредитные учреждения, выполняющие основные виды банковских операций: кредитные, депозитные, фондовые, расчетные, доверительные (за исключением эмиссии банкнот, монопольно осуществляемой центральными банками) - и обслуживающие всех клиентов, независимо от отраслевой принадлежности,. В силу диверсификации риска универсальные банки являются наиболее устойчивыми, по сравнению со специализированными. Они сочетают в себе функции коммерческих и инвестиционных банков.

Универсальным банкам уделяется значительное внимание в большинстве стран Европейского союза, в силу диверсификации и уменьшения риска, Такие банки является более удобными для клиента, поскольку они могут удовлетворять потребности, используя более многообразные виды банковского продукта или услуги.

Характерным признаком европейского рынка банковских услуг является его сегментирование по группам клиентов в зависимости от размеров и ориентации деятельности банка. Европейская система выделяет шесть сегментов рынка банковских услуг.

Транснациональный. В странах ЕС существует два-три транснациональных банка (ТНБ) с совокупным объемом активов в размере 12%-25% всех активов национальной банковской системы, например: Германия - Дойче банк, Ферайнцбанк Групп, Дрезднер банк; Франция - БНП, Сосьете Женераль, Кредит Лионнэ; Голландия - АБНАМРО Банк, ИНГ-Берингс, Группа Рабо-банков; Швейцария - Свисс Бэнк Корпорейшн, Юнайтед Бэнк оф Свитзеланд, Кредит Свисс Фест Бостон.

ТНБ предоставляют полный спектр банковских услуг транснациональным корпорациям (ТНК), крупнейшим национальным клиентам, обслуживают внешнеторговые сделки, государственный долг и усиливают свой экономический потенциал путем привлечения новых клиентов, поглощения мелких и средних банков в стране пребывания и покупки банковских и финансовых институтов за рубежом.

Внутристрановой - включает средние и мелкие региональные банки, которые в большинстве случаев контролируются ТНБ посредством приобретения контрольного пакета в уставном капитале. Данная группа банков ориентируется на местную или региональную клиентуру и аккумулирует значительную часть частных депозитов.

Специализированные банки специализируются на двух-трех кредитных операциях, преимущественно ипотечном и потребительском кредитах.

Инвестиционные банки контролируются ТНБ, имеют небольшой штат с высококвалифицированным персоналом и специализируются на предоставлении отраслевых банковских услуг: выпуске, размещении и торговле ценными бумагами; услугах в области корпоративных финансов. Одной из функций инвестиционных банков является привлечение иностранных инвесторов и организация средне- и долгосрочных займов.

Небанковские институты. К крупнейшим небанковским институтам относятся дочерние структуры таких ТНК как "Дженерал Моторс", "Дженерал Электрик", "Форд", "Моторола" и др. В Великобритании к небанковским институтам относятся строительные общества, учетные дома, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании.

Филиалы иностранных банков. Портфель услуг данных учреждений формируется в зависимости от стратегии центрального офиса. Создание филиала иностранного банка в западноевропейской стране 
обусловлено потребностью в проведении маркетинговых исследований, а также необходимостью обслуживания глобальных клиентов в стране пребывания, и развитием отношений с крупнейшими промышленными предприятиями и финансовыми институтами, предложение им более дешевых банковских продуктов и услуг. Например, в Венгрии ведущим национальным банком стал АБН АМРО Банк (Голландия), один из крупнейших в мире, занимающий 8-е место по размеру собственного капитала [6, с.-.94]. 

Основной особенностью рынка банковских услуг и операций США является переориентация банков с краткосрочных кредитов на инвестиционные услуги и целевое долгосрочное кредитование клиентов. Ещё одной отличительной чертой американских банков от европейских является ориентация первых на банковские услуги по расчетно-кассовому и документарному обслуживанию внешнеэкономической деятельности. Передовые позиции США в области развития электронных и компьютерных технологий, телекоммуникационных сетей позволяют банкам разрабатывать и предлагать новые банковские услуги, сочетающие надёжность, универсальность и минимальное комиссионное вознаграждение.

Центральный банк в развитых странах обычно имеет форму акционерного общества. Как правило, его капитал принадлежит государству (Франция, Великобритания, Германия, Нидерланды и Испания). Если государство владеет, лишь частью капитала (Бельгия, Япония) или акционерами центрального банка являются коммерческие банки (например, в США) и другие финансовые учреждения (Италия), государство, тем не менее, играет ведущую роль в формировании органов управления центрального банка.

В законодательстве лишь 5 стран - США, Германии, Швейцарии, Швеции и Голландии - предусмотрено прямое подчинение центральных банков парламентам. В большинстве государств центральные банки подотчетны казначейству или министерству финансов [3, с. 44].

В Великобритании, Франции, Италии, Японии и некоторых других развитых странах министерства финансов уполномочены давать инструкции центральным банкам, однако на практике такие случаи довольно редки. Как правило, консенсус достигается на заседаниях правительства, союзов предпринимателей и банкиров и находит отражение в подписании представителями министерства финансов и центрального банка совместных заявлений.