Шпаргалка по "деньгам, кредитам, банкам"

-     Разграничение ответственности между коммерческими банками и государством.

-     Регулирование деятельности коммерческих банков центральным банком и осуществление банковского надзора; обязательное соблюдение установленных НБРБ экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы.

-     Обеспечение свободы выбора банка вкладчиками (физическими лицами).

-     Обеспечение возврата денежных средств вкладчикам.

-     Обеспечение  банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов.

-     Работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

-     Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

ЦБРБ именуется Нац. банком. Он был создан в 1991 году. Конституцией Республики Беларусь определено: “Национальный банк регулирует кредитные отношения, денежное обращение, определяет порядок расчетов и обладает исключительным правом эмиссии денег”.

С 2001 года  правоотношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, в стране строятся на основе Банковского кодекса, закрепившего независимость деятельности Нац. банка. Гос. органы не имеют права вмешиваться в работу Нац. банка, осуществляемую в границах его полномочий. Председатель Правления Нац. банка является членом Правительства нашего государства. Статус Национального банка, его функции, компетенция органов управления, организация деятельности, размер уставного фонда и порядок распределения прибыли определены Уставом Нац. банка РБ.

Национальный банк – это единая централизованная организация. В ее состав входят центральный аппарат, структурные подразделения и организации, находящиеся на территории Республики Беларусь и за ее пределами.

Национальным банком управляют два органа: Правление (высший орган управления) и Совет директоров (исполнительный коллегиальный орган).

Высшим законодательным органом страны определяется размер Уставного фонда Национального банка. Размер Уставного фонда Национального банка по состоянию на 01.01.02 г. был равен 60 миллиардам белорусских рублей.

43.

Банковские операции – операции, направленные на решение задач, функций банков, т.е. отражающие банковскую деятельность. Банковские операции связаны с движением специфического товара – денег (валюты), ценных бумаг и валютных ценностей, и поэтому они отличаются от операций других субъектов хозяйствования.

По Банковскому Кодексу Республики Беларусь (2000г.) к банковским операциям относятся:

-     привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);

-     размещение привлеченных денежных средств;

-     открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

-     осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц;

-     валютно-обменные операции;

-     операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливается законодат-вом и правилами центрального банка. Для осуществления банковских операций необходима лицензия. Все банковские операции осущ. в нац. валюте (белорусском рубле), а при наличии лицензии Нац. банка РБ и в иностранной валюте. Классификация банковских операций:

1.         Пассивные операции (привлечение ден. средств) – операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций.

2.         Активные операции – операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.

3.         Посреднические операции – операции, содействующие финансовому обороту, осущ. банковской деятельности. К ним можно отнести расчетные операции, включая инкассовые и переводные; посредничество при купле-продаже ценных бумаг и др.

4.         Другие операции банков – операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка. К ним отнесят: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции и т.п.

Депозитные операции – это операции банков (других кредитных учреждений) по привлечению средств юр. и физ. лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования. В качестве депозитов выступают деньги, ценные бумаги и иное имущество, поступающие в банки и подлежащие возврату внесшему их лицу или кому-либо по его указанию при наступлении определенных условий. 

На текущих счетах хранятся кратковременно высвобождающиеся средства юридических и физических лиц, находящиеся в расчетном обороте, которые могут быть изъяты в любой момент по первому требованию клиента - депозиты до востребования.

Срочные депозиты – средства, хранящиеся в банках в течение определенного времени, установленного соглашением между клиентом и банком. Банки выплачивают по срочным депозитам более высокие проценты, чем по депозитам до востребования. Сроки по срочным депозитам могут быть от нескольких дней, месяцев до нескольких лет, при этом дифференцируется и депозитный процент.

Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока, валюты вклада и условий вкладной операции и включают множество видов с целью удобства гражданам.

Депозитная политика банка должна: содействовать формированию кредитных ресурсов; определять оптимальную структуру видов депозитов, отдавая приоритет срочным вкладам предприятий и населения; обеспечивать доходность, выгодность и удобства для клиентов-кредиторов; содействовать получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем; создавать необходимые пропорции между привлеченными средствами, собственными ресурсами, кредитными вложениями для поддержания ликвидности баланса; расширять возможности банковских услуг клиентуре и т.д.

Ссудные операции банка – размещение денежных средств от своего имени и за своей счет в форме кредита на условиях возвратности, платности и срочности. В качестве кредитора выступают банки, кредитополучателя - предприятия, организации, другие банки, предприниматели, граждане и др. Между банком и кредитополучателем заключается кредитный договор, который определяет действия кредитора и кредитополучателя, связанные с заключением кредитных отношений и возникновением определенных прав и обязанностей.

Существует множество банковских ссуд, их классификация может быть осуществлена по различным признакам: по срокам выдачи; по видам заемщиков; по отраслям народного хозяйства; по целевому назначению (объектам); по материальной обеспеченности выдачи; по валюте выдачи; по форме предоставления; по видам открываемых счетов; по срокам и методам погашения; по степени риска и т.д.                           

Краткосрочные ссуды – ссуды, выдаваемые на срок менее одного года. Долгосрочные ссуды – ссуды, выдаваемые на срок до 6 лет.

Классификация ссуд может быть произведена по отраслям народного хозяйства: кредитные вложения в промышленность, сельское хозяйство, торговлю, снабжение и сбыт, строительство, связь, транспорт.

Объектами (целью) банковского кредитования являются затраты, связанные с созданием и увеличением оборотных текущих и внеоборотных (долгосрочных) активов; потребительскими нуждами населения: приобретением, реконструкцией и строительством новых квартир, садовых домиков, гаражей, оздоровлением, другими потребительскими нуждами.

По методам погашения  ссуды бывают: срочные; отсроченные; просроченные; досрочно погашаемые. Срочные – ссуды, срок погашения которых наступил или наступит в сроки, оговоренные в кредитном договоре. Отсроченные – ссуды, срок погашения которых отнесен банком на более поздний период по уважительным причинам по просьбе клиента. Просроченные ссуды - ссуды, не возвращенные заемщиком в установленные кредитным договором сроки. Досрочное погашение, как правило, практикуется по инициативе кредитополучателя при  высвобождении у него денежных средств и с целью экономии  средств при уплате процентов.

Расчетные операции осуществляется по договору банка и клиента. По договору текущего банковского счета одна сторона (банк) обязуется открыть второй стороне (владельцу счета) текущий счет для хранения его денежных средств; систематически отражать на нем операции; зачислять средства, по поручению владельца счета осуществлять переводы, оплату; выдачу и прием денежных средств; готовить выписки из счета; начислять проценты за хранение средств на счете; по поручению клиентов посылать запросы покупателям о причинах неоплаты платежных документов; оформлять платежные документы и т.д. Другая сторона договора- владелец счета предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете.

Валютные операции – это сделки с валютными ценностями (иностр. валютой, ценными бумагами в иностр. валюте, драгоценными металлами, платежными документами в иностр. валюте и др.). Это:

-     операции, связанные с переходом права собственности  и иных прав на валютные ценности;

-     ввоз и пересылка в РБ, а также вывоз и пересылка из РБ валютных ценностей, валюты РБ и ценных бумаг РБ;

-     осуществление международных денежных переводов;

-     операции, связанные с использованием валюты РБ при осуществлении расчетов между резидентами и нерезидентами РБ.

Дилинговые операции - операции по купле-продаже иностранной валюты. Дилинг осуществляется от собственного имени за счет собственных средств либо за счет средств иных лиц в соответствии с поручениями данных лиц. Он представлен такими формами, как покупка-продажа у физических лиц наличной иностранной валюты, а также безналичной иностранной валюты, хранящейся на счетах физических лиц; покупка и продажа иностранной валюты у юридических лиц; конвертация одной валюты в другую.

Факторинг – это переуступка банку неоплаченных долговых требований, возникающих между производителями и потребителями в процессе реализации товаров и услуг. По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в ден. обязат. между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы ден. обязат. должника с дисконтом с переходом прав кредитора на фактора (открытый факторинг) либо без такого перехода (скрытый).

Форфейтинг – операции по покупке и продаже непогашенных долгов в международной торговле. Форфетирование – форма финансирования экспорта путем покупки у экспортера экспортных требований, коммерческих векселей, иные долговых обязательств по внешнеторг. сделкам форфетером. Форфейтинг предполагает переход рисков по долговому обязательству к его покупателю – форфейтеру.  Должником (плательщиком) является импортер. Значение форфетирования для экспортера (продавца): улучшение ликвидности; риск операций за границей падает на долю форфетера; экономия расходов. Значение форфетир. для форфетера (банка): расширение услуг для своих клиентов; относительно высокий доход из-за повыш. риска за купленные требования.

Участниками отношений при применении банковской гарантии (поручительства) являются: принципал – лицо, по просьбе которого предоставляется банковская гарантия. Банк-гарант (поручитель) – банк, выдающий гарантию, то есть принимающий на себя обязательство при наступлении обстоятельств, указанных в гарантии, произвести платеж обозначенному в ней лицу; бенефициар - лицо, по требованию  и в пользу которого банк-гарант осуществляет платеж. По договору банковской гарантии одна сторона (банк-поручитель), вступая в основной договор в части денежного обязательства должника, обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его денежного обязательства полностью или частично. Гарантия выдается в форме гарант. письма, под которым подразумевается документ, в кот. банк принимает на себя обязательство в случае наступления обязательства, указанного в данном документе, исполнить денежное обязательство в размере и в срок, указанный в гарантии, в пользу обозначенного лица (бенефициара). Банковская гарантия прекращается: в случае ее неиспользования; при выполнении должником взятых обязательств; по истечении срока гарантии; в случае выплаты гарантийной суммы гарантом

Трастовые операции – операции банков по доверительному управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами) и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиентов. Это особая форма распоряжения собственностью, передаваемую в доверительное управление банку на основе договора. При осуществлении трастовых операций доверенным лицом клиента может являться кроме банков специализированная компания (трасткомпания, страховая фирма).

В результате доверительного управления имущество клиентов по своим размерам может достигнуть больших масштабов, так как сам собственник не всегда сможет квалифицированно распорядиться ими. Это могут быть крупные денежные фонды, недвижимость, крупный портфель ценных бумаг, наследство, имущественные права, движимое имущество и т.п. Клиент может:

-     получить доход от выгодного размещения средств;

-     избежать потерь из-за недостаточного опыта и умения;

-     обеспечить сохранность (и приумножить его) имущества.

За выполнение трастовых операций банки получают с клиентов комиссионные вознаграждения. Комиссия может базироваться  на сумме траста, доходах от него, за каждый отдельный вид операций, дифференцироваться по банкам. По некоторым операциям комиссионное вознаграждение устанавливается на договорных началах, а по другим – плата может взиматься в размерах, установленных в законодательном порядке или в соответствии с судебным решением.