Бизнес-план мини-отеля «Юлия»

 

 

Поставщики и цены на сырье и оборудование

Потребность в сырье и материалах, необходимых для реализации услуг, складывается из следующих основных составляющих:

• потребность в санитарно-гигиенических средствах одноразового применения, используемых клиентами и представляющих собой ежедневно заменяемый гигиенический комплект, состоящий из мыла, шампуня, шапочки для душа и т.д.;
• потребность в прочем хозяйственном инвентаре.

При определении потребности в санитарно-гигиенических средствах одноразового применения учитывалась планируемая загрузка гостиницы, составляющая в среднем 70% от общего номерного фонда.

При определении потребности в прочем хозяйственном инвентаре для всего комплекса учитывалась специфика оказываемых услуг и технология их предоставления. В составе прочего хозяйственного инвентаря рассматривались следующие основные позиции:

• постельное белье со сроком службы до 12 месяцев для гостиницы (представляет собой спальный комплект, состоящий из простыни, пододеяльника и наволочки),
• постельное белье со сроком службы до 2-х лет для гостиницы (представляет собой спальный комплект, состоящий из подушки, одеяла и покрывала),
• санитарно-гигиенические средства многоразового использования для гостиницы (представляют собой гигиенические комплекты, состоящие из 4-х полотенец, халата, тапочек),

Следует отметить, что по каждой из указанных позиций планируется приобретение предметов инвентаря профессионального уровня, предназначенных специально для оказания соответствующих услуг. Все предметы хозяйственного инвентаря планируется приобретать у отечественных производителей.

Помимо покрытия потребности в сырье, материалах и прочем хозяйственном инвентаре планируемый гостиничный комплекс потребует обеспечения энергоресурсами, необходимыми для реализации услуг.

Потребность в энергоресурсах складывается из трех составляющих:

• электроэнергия;
• вода холодная, включая канализацию;
• тепло (отопление, горячая вода).

Планируемый расход указанных энергоносителей определен в соответствии с действующими СНиПами и инструкциями по проектированию.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Финансовый план

 

Планируется, что подготовительный этап реализации проекта составит 6 месяцев, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.

Для реализации данного проекта необходимо:

Собственный капитал - 500 тыс. руб.

Заемный капитал в форме кредита - 1,3 млн.  руб.

Ежемесячные кредитные платежи составляют 9% от первоначальной суммы кредита, то есть 117 тыс. руб. Период действия договора - 5 лет.

Ежемесячные амортизационные отчисления будут высчитываться линейным способом.

 

Амортизация оборудования

Таблица 13

Оборудование	Срок службы             (в годах)	Первоначальная стоимость (руб.)	Количество	Амортизационные отчисления (в год)
Компьютер	5	10 000	5	10 000
Кондиционер	6	15 000	3	7 500
Тренажер	6	15 000	10	2 500
Стиральная машина	10	10 000	4	4 000
Сушилка  для белья	10	10 000	1	1 000
Принтер	5	4 000	2	1 600
Телевизор	10	6 000	50	30 000
Холодильник	8	7 000	4	3 500
Всего				60 100

 

 

Валовой доход (ВВП) = объем реализации * цену услуги.

 

 

 

 

ВВП от реализованной продукции

Таблица 14

2012 год
месяц		январь	февраль	март		апрель	май	июнь		июль	август	сентябрь		октябрь	ноябрь	декабрь
ВВП (млн. руб.)		1,11	1,13	1,12		1,12	1,09	1,07		1,06	1,1	1,09		1,09	1,13	1,12
всего																13,23
2013 год
квартал	первый				второй				третий				четвертый
ВВП (млн. руб.)	3,38				3,28				3,26				3,36
всего													13,28

 

Прибыль от реализации услуги:

П_р = В_р - З_пр - НДС, где

В_р - выручка от услуг;

З_пр - издержки на производство и сбыт продукции (полной себестоимости);

НДС - сумма налога на добавленную стоимость (НДС);

П_р = 13 230 000 - 3 374 390 = 9 855 610 руб.

Прибыль от прочей реализации (прибыль, полученная от реализации основных средств и другого имущества, отходов, нематериальных активов):

П_пр = В_пр - З_р , где

В_пр - выручка от реализации;

З_р - затраты на эту реализацию;

П_пр = 0 руб.

Прибыль от внереализационных операций:

П_вн = Д_вн - Р_вн , где

Д_вн - доходы от внереализационных операций;

Р_вн - расходы по внереализационным операциям;

П_вн = 82 500 - 0 = 82 500 руб.

Балансовая прибыль:

П_б = П_р + П_пр +  П_вн;

П_б = 9 855 610 + 0 + 82 500 = 9 938 110 руб.

Чистая прибыль:

П_ч = П_б - отчсл.,  налог на прибыль = 24%

П_ч = 9 938 110 - 2 385 146 = 7 552 964 руб.

Рентабельность услуги:

Ру = Пр / с/с, где

с/с -  полная себестоимость;

Ру = 9 855 610 / 1 771 000 = 5,56

Рентабельность продаж:

Рпр = П_б / Вр;

Рпр = 9 938 110 / 13 230 000 = 0,75

Рентабельность  производства:

  РП = баланс.прибыль , где

            ОПФ + ОС      

ОПФ - производственные фонды;

ОС - оборотные средства;

РП =  9 938 110   =  7,2

         1 380 500

Рентабельность инвестиций:

Ри = баланс.прибыль ;

           инвестиции

Ри = 9 938 110   =  5,6

        1 771 000

 

Простой период окупаемости:

По  =  _инвестиции_  ;

           чист. прибыль

 

По  =  1 771 000   =  2,3 = 2 года;

           7 552 964

 

Дисконтированный период окупаемости:

Пд  = По  /  Y, где

Y -  коэффициент дисконтирования:

Y =         1    t , где

           (1+ е)

е = i + r + i * r, где

i = 12 , r = 10,5;

е = 12 + 10,5 + 12 * 10,5 = 148,5;

Y =            1        1   = 0,007

           (1+ 148,5)

 

Пд  =  2,3 / 0,007 = 2,9 = 3 года.

Определение точки безубыточности аналитическим способом:

Точка безубыточности   =    постоянные затраты      ;

                                                 1 изд. - пер.зат.1 изд.

Точка безубыточности  =  2 219 040  =  3 832,5 руб.

                                              600 -  21

 

 

          Выручка, млн.руб.

  выручка

           13,23

переменные затраты

 

            2,56 постоянные затраты

Точка безубыточности

 

2,22  Прибыль

 

                 Убытки                                                                                                            

                                                                                                                             Объем

0                                                                                                                      Продаж, тыс. час

                                       3,83                                                              281,8                  .

 

 

 

Рис.3 Точка безубыточности

 

7. Оценка риска проекта

Мы определяем риски весьма широко -- как любое событие, вследствие которого финансовые результаты деятельности компании могут оказаться ниже ожидаемых. Для начала необходимо выявить основные типы рисков, с которыми может столкнуться гостиница:

1. Рыночные риски:

• ценовой риск: снижение цен конкурентами
• инфляционный риск: повышение налогов, увеличение тарифов на коммунальные платежи, увеличение цен на оборотные средства

2. Кредитный риск:

• неплатежеспособность арендатора

3. Операционные риски:

• Трудности с набором квалифицированной рабочей силы
• Недобросовестные действия персонала
• Непредвиденные расходы
• Недостаток оборотных средств
• Закрытие ресторана

4. Риск объемов бизнеса:

• появление новых конкурентов,
• снижение спроса на данном сегменте,
• снижение спроса на услуги данной гостиницы
• снижение прибыльности бизнеса

Следует отметить, что все виды риска, присущие нашему предприятию не следует рассматривать изолированно друг от друга. Это сигнализирует о том, что в случае реализации одного из видов рисков, скорее всего, реализуются и остальные, взаимосвязанные с ним риски.

Возможны следующие варианты: при появлении новых конкурентов, которые могут предоставлять услуги по более низкой цене и имеющие другие преимущества, снизится поток клиентов, что в свою очередь приведет к снижению рентабельности. Следует учитывать годовую инфляцию на рынке коммунальных услуг, что тоже отражается на финансовых результатах деятельности предприятия.

В качестве условий предотвращения рисков могут быть рекомендованы следующие мероприятия:

1. Страхование имущества и ответственности работников,
2. Заключение договоров с фиксированными суммами, в случае если цена зависит от колебания рыночной конъюнктуры,
3. Заключение долгосрочных контрактов с поставщиками с четкими условиями и штрафными санкциями;
4. Внутренний контроль и внутренний аудит
5. Система отчетности для выявления потенциальных проблем
6. Четкая регламентация компетенции и ответственности персонала
7. Создание резервов на счетах на необходимое обновление основных средств и реконструкцию
8. Отслеживание состояния дебитора (ресторана), на случай если предприятие испытывает финансовые затруднения и/или ему необходимо финансовое оздоровление, мы могли бы заранее подготовиться и найти альтернативный вариант.

 

Заключение

В ходе выполнения курсовой работы были решены следующие задачи:

- сделан анализ конъюнктуры рынка;

- составлен организационный план;

- составлен план маркетинга и сбыта продукции;

- составлены производственный финансовый планы;

- оценены риски проекта.

Таким образом, по результатам расчетов ключевых показателей эффективности проекта можно сделать вывод, что данный проект эффективен за пять лет. Причина этому высокие капитальные затраты. Этот проект окупится за 5 лет и будет приносить высокий доход. По этой причине данный проект желателен для реализации.

Исследования рынка показали, что самым выгодным вложением средств на сегодня является открытие мини-гостиницы. Инвестиции в такой проект очень быстро окупаются, поэтому проблем с начальным капиталом не возникает.

Всегда следует помнить, что мелочей в гостиничном бизнесе нет. Технологии даже в небольшом отеле должны быть отлажены - та же стирка белья, например. Или выбор мебели - для гостиниц нужна мебель гораздо более крепкая, чем обычная, бытовая. Но главное отличие мини гостиницы от большего отеля - уют и комфорт!