Финансовое состояние предприятия

 

2.1 Краткая информация о страховой компании «Росгосстрах»

 

Компания «Росгосстрах» была образована в 1992 году в качестве правопреемника Госстраха РСФСР, основанного еще в 1921 году. 75% акций компании находятся в собственности отечественных инвесторов. Государство владеет блокирующим пакетом акций.

В группу компаний «Росгосстрах» входит одноименное открытое акционерное общество, 3 региональных и 7 межрегиональных компаний.

В состав группы также входят ООО «Росгосстрах-Жизнь» и ООО «Росгосстрах-Медицина», профиль которых - страхование жизни, негосударственное пенсионное обеспечение и операции по обязательному медицинскому страхованию.

Основные услуги «Росгосстраха» ориентированы на физических лиц: личное страхование, автострахование, страхование имущества, обязательное личное страхование, а также страхование жизни и ответственности.

Общие страховые сборы компании в 2009 году превысили 97,4 млрд руб., выплаты на уровне 41,6 млрд руб.

Рейтинг «Росгосстраха», согласно агентству «Эксперт РА» - А++ (наивысший уровень надежности).

С 1 июля 2009 года «Росгосстрах» работает по новой программе облигаторного перестрахования имущественных рисков за счет западного перестраховочного рынка. Перестраховщиками являются общества, которые обладаю высокими международными рейтингами надежности: Swiss Re, Gen Re, Partner Re и другие.

 

2.2 Аналитический обзор страхования  жизни в «Росгосстрах»

 

ООО СК «РГС-Жизнь» предлагает различные варианты программ страхования жизни в зависимости от целей и планов клиентов:

1) накопление средств к совершеннолетию ребенка, его/ее поступлению в вуз, свадьбе: Защита + Страхование РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Дети»;

2) накопление средств к юбилею, к пенсии, на крупную покупку: РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Семья»;

3) накопление к юбилею, к пенсии, на крупную покупку (для клиентов с нарушениями здоровья): РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Сбережение»;

4) формирование наследства для детей и внуков: РОСГОССТРАХ-СЕРТИФИКАТ «Пожизненное страхование»;

5) защита от непредвиденных обстоятельств: Защита РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Защита плюс».

Накопительные программы РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ делятся на два класса:

1. Классика.

Эти программы предполагают динамичную гарантированную доходность, величина которой составляет от 6 до 4%, с учетом которой рассчитывается размер уплачиваемых взносов. При наступлении страхового случая клиент или его близкие получают страховую сумму, зафиксированную в страховом полисе.

2. Престиж.

Эти программы предполагают:

Гарантированную доходность — 3% годовых, с учетом которой рассчитывается размер уплачиваемых взносов.

Инвестиционный доход, увеличивающий размер выплат при наступлении страховых событий. По результатам деятельности в 2008 г. составил 10,5% годовых (этот процент меняется из года в год, поскольку всецело зависит от эффективности инвестиционной деятельности компании «Росгосстрах-Жизнь» в соответствующем году).

Таким образом, по данным программам совокупная доходность за 2008 г. составила 13,5%.

 

 

3. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

 

3.1 Моделирование условной практической ситуации

 

Гражданка Иванова Татьяна Александровна обратилась в страховую компанию ООО СК «РГС-Жизнь» с целью застраховать жизнь ребенка. У нее есть дочь — Иванова Дарья Владимировна. Гражданка Иванова хочет застраховать свою дочь на достижение ей 16-летнего возраста и выбрала срок страхования — 15 лет.

 

3.2 Последовательность выполнения

 

В случае Ивановой Татьяны Александровны подходящей программой страхования жизни будет программа РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ Престиж «Дети». Данная программа предусматривает страховую выплату при дожитии застрахованной до определенного события в своей жизни (в данном случае — достижение ребенком возраста 16 лет). Для того, чтобы заключить договор страхования, необходимо заполнить заявление на страхование жизни. В заявлении по программе РОСГОССТРАХ ЖИЗНЬ Престиж «Дети» указана сумма страховой выплаты на дожитие ребенком 16 лет — 300 000 руб., в случае смерти страхователя (матери) — 500 000 руб., в случае наступления телесных повреждений застрахованной — 300 000 руб. и в случае инвалидности застрахованной — 300 000 руб. Это означает, что во всех этих случаях, застрахованной будет произведена страховая выплата.

Необходимо заполнить анкету о состоянии здоровья как застрахованной, так и страхователя.

Заполнение анкеты имеет существенное значение при определении размера страховой премии. Расчет премии по страхованию жизни производится на основе таблицы смертности.

Достоверность и математическая точность данных таблиц смертности позволяет использовать их для расчета нетто-ставок по видам страхования жизни.

Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает нескольких лет. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно-свободных средств, стоимость страховых взносов изменяется. Чтобы учесть подобные изменения при построении тарифных ставок, применяют методы досрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование.

Тарифные ставки бывают единовременные и годовые. Единовременная ставка предполагает уплату взноса в начале срока страхования. При такой форме уплаты взноса страхователь сразу при заключении договора погашает все свои обязательства перед страховщиком. Годовая ставка предполагает постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком. Взносы уплачиваются раз в год. Для уплаты годового взноса может предоставляться еще и помесячная рассрочка. Единовременная ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте x лет при сроке страхования № лет в расчете на 100 руб. страховой суммы определяется:

 

   (1)

 

где   – число лиц, доживающих до возраста x + № (берется из таблицы смертности); – число лиц, подлежащих страхованию (достигших возраста x лет из 100 000 родившихся); – дисконтный множитель, который определяется по формуле:

 

   (2) 

где  i – норма доходности инвестиций; № – срок страхования.

Единовременная нетто-ставка на случай смерти на определенный срок вычисляется:

 

(3)

 

где   – число лиц, умирающих при переходе от x лет к возрасту (x + 1) по годам за срок страхования.

При смешанном страховании на дожитие и на случай смерти рассчитывается совокупная нетто-ставка:

 

   (4)

 

Брутто-ставка определяется:

 

страхование жизнь личное

где   – доля нагрузки в брутто-ставке (%)

После того, как был произведен расчет страховой премии, страхователю выдается страховой полис, подтверждающий наличие договора страхования.

 

Полис страхования жизни и здоровья детей (лист 1)

 

 

 

Полис страхования жизни и здоровья детей (лист 2)

 

 

Полис страхования жизни и здоровья детей (лист 3)

 

 

Рассмотрим страховой случай: 20 мая 2010 г. в 15:30 Иванова Дарья Владимировна получила травму, в результате которой у нее был сломан позвоночник. Данный страховой случай произошел по риску «инвалидность застрахованного», по которому предусмотрена страховая выплата в размере 300 000 руб. Чтобы оформить данное событие, необходимо заполнить заявление о страховой выплате.

 

 

Заявление о страховой выплате

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Таким образом, страхование это особый механизм рыночной экономики, который способствует "сглаживанию" негативных экономических положений, восстанавливает полноценное функционирование юридических лиц, потерпевших неудачу из-за тех или иных причин, а также является огромным потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал  в развитие отечественной индустрии.

Характерными чертами страхования являются:

1. Возникновение денежных перераспределительных отношений;
2. Наличие замкнутых перераспределительных отношений между его участниками;
3. Создание денежного страхового фонда целевого назначения;
4. Перераспределение ущерба как между разными территориальными единицами, так и во времени;
5. Возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей.

           Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижений результативности страховых операций, происходит на страховом рынке.

          Страховой  рынок – это особая система организации страховых отношений, при которой происходит купля-продажа страховых услуг как товара, формируются предложение и спрос на них.

          Участниками  отношений на страховом рынке  являются: страхователи, страховщики, страховые агенты, страховые брокеры. В качестве страховщика выступает государственная, акционерная или другая страховая организация, ведающая созданием и использованием фонда страхования. В качестве страхователей выступают юридические лица любой формы собственности и физические лица. Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через посредников - страховых агентов и страховых брокеров. Страховые отношения между участниками страховых организаций оформляется договором страхования. Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

          Страхование жизни - подотрасль личного страхования, включающая в себя совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик выплачивает застрахованному лицу или его правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного до определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти.1

Страхование жизни, как форма накопления, имеет большое значение и для страхователей, вследствие чего в большинстве промышленно развитых стран страховщикам, осуществляющим операции по страхованию жизни (пенсии, ренты), законодательно запрещено заниматься иными видами страхования.

На сегодняшний день одним из самых популярных видов страхования является страхование жизни от несчастных случаев. Данный вид страхования подразумевает материальную защиту таких рисков, как: смерть, инвалидность и временная нетрудоспособность, наступивших в результате несчастного случая.

Страхование жизни становится частью нашей жизни. Большое количество людей понимают, что страхование является защитой себя и членов своей семьи. Но необходимо отметить, что далеко не все понимают, что такое страхование жизни. Поэтому и приобретают страховой полис лишь тогда, когда это просто необходимо: для заграничного путешествия или в случае оформления кредита.

 

 

 

Список используемой литературы

 

1. Басаков М. И. Страховое дело в вопросах и ответах. 1999
2. Гражданский кодекс РФ.
3. Основы страховой деятельности: Учебник/ отв. ред. проф. Т.А. Федорова. – М.: Издательство БЕК, 1999 – 776с.
4. Сербиновский, Гарькуша. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Ростов н/Д: «Феникс», 2000 – 384с.
5. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов/ Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др. –М.: Финансы, ЮНИТИ, 2000 – 479с.
6. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов/Под ред. Поляка Г.Б.-М.: ЮНИТИ-ДАЛА, 2-е изд. 2001-512с.
7. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. –М.: Издательство БЕК. 2000.
8. www.expert.ru
9. www.allinsurans.ru

 

 

 

1 Короткова Ю.Е., Жирова Г.В. Краткий курс по страхованию. Учебное пособие, 2010 г