Атмосферно-вакуумная трубчатка

 

4.1.3. Расчет затрат на топливо и энергетические ресурсы.

Затраты на топливо и энергетические ресурсы определяются по формуле:

                                 ЗТ=Q*Н*ЦТ                                                                                            (3)                

                                                      ЗЭН = Q*Н*ЦЭН                                                  (4)

                      

где ЗТ - затраты на топливо, руб.;

ЗЭН  - затраты на энергоресурсы, руб.;

Q - объем сырья, т;

Н - норма расхода;

Ц – цена за единицу топлива или энергетики.

 

 

 

 

 

Таблица 3.Расчет затрат на топливо и энергетические ресурсы

Наименование сырья, материалов	Цена за единицу измерения	Кол-во на которое установлена норма расхода	Норма расхода	Годовой расход	Сумма, в тыс. руб.
Топливо	10062,15	1900000	1,36%	25840	260005,96
Итого:
Энергетика Пар, Гкал Вода, м3 Электроэнергия, кВт/ч Сжатый воздух, 100 м3	951,14 3   2,19   0,56	1900000 1900000   1900000   1900000	0,0232 5,6   5,7   1,7	44 080 10 640 000   10 830 000   3 230 000	41 926,2512 31 920   23 717,7   1 808,8
Итого:					99372,75
Всего:					359378,71

 

 

3.1.4. Организация труда.

 

3.1.4.1. Расчет годового фонда заработной платы , руб.

                           ЗГФ=ЗСР*Ч*Т*1,15*КП                                (5)

где ЗСР – месячный оклад , руб.;

Ч – число работников за все смены;

Т – число месяцев в году;

1,15 – зарплата с учетом районного коэффициента;

КП – коэффициент, учитывающий премию.

ЗГФ=36*1,2*25*12*1,15;

ЗГФ=14904 т.руб.

 

3.1.4.2. Расчет страховых взносов.

 

Отчисления на социальное страхование производится в размере 30% от годового фонда заработной платы и определяется по формуле:

                                 

                                (6)

где ЗГФ – годовой фонд заработной платы;

30% - норматив отчислений.

т.руб.

3.1.4. Расчет затрат на содержание и эксплуатацию оборудования.

 

Для определения затрат на содержание и эксплуатацию оборудования на заводе составляется смета.

В смету включаются следующие статьи расходов:

1. Амортизация  производственного оборудования;

2. Эксплуатация  оборудования;

3. Ремонт оборудования;

4. Износ малоценных  быстроизнашивающихся предметов  и приспособлений;

5. Прочие расходы. В курсовой работе затраты  по этой статье рассчитываем  укрупнено.

а) Амортизация производственного оборудования определяется по формуле:

                                 

                                   (7)

где А – сумма амортизационных отчислений;

ОФ – среднегодовая стоимость основных средств;

Н – годовая норма амортизации.

;

т.руб.

 

б) Затраты на ремонты определяются по формуле:

                                                                  (8)

где ОФ – среднегодовая стоимость основных средств;

НР – норматив отчислений на ремонт (в ремонтный фонд).

;

 

т.руб.

в) Сумму затрат на содержание и эксплуатацию оборудования по формуле:

                                    ЗС.ЭК =А+ЗТР                                                    (9)

 

где А – амортизация производственного оборудования;

ЗТР - затраты на ремонты.

ЗС.ЭК=29435+126150;

ЗС.ЭК=1555858 т.руб.

 

г) Расчет затрат на внутризаводскую перекачку:

                                   ЗВП = QC*C                                   (10)

 

где QC – годовой объем перекачиваемого сырья;

С – себестоимость перекачки 1 т сырья, руб.

ЗВП=1900*40;

ЗВП=76000 т.руб.

 

3.1.5.Расчет прямых затрат.

 

Расчет прямых затрат сводится в таблицу 5.

 

Таблица 4. Прямые затраты.

Наименование статей	Сумма, т руб.
Топливо и энергетика	359378,71
Заработная плата	14904
Страховые взносы	4471,2
Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования	155585
Внутризаводская перекачка	76000
Всего:	610338,91

 

 

3.1.6. Расчет общепроизводственных расходов.

 

Таблица 5. Общепроизводственные расходы.

Наименование статей	Сумма, тыс. руб.	Структура, %
1. Содержание аппарата  управления	8392,15	5,5
2. Содержание цехового  персонала	1525,85	1,0
3. Амортизация  зданий, сооружений, инвентаря	80869,91	53,0
4. Содержание зданий, сооружений	21819,62	14,3
5. Текущий ремонт  зданий, сооружений	10833,52	7,1
6. Испытания, опытно-исследовательские  работы, рационализация, изобретательство	5340,47	3,5
7. Охрана труда	20598,94	13,5
8. Износ МЦБ	1525,85	1,0
9. Прочие расходы	1678,43	1,1
Итого:	152584,73	100

 

Общепроизводственные расходы на установке определяется по формуле:

                                       Опр=Пр*НЦР/100                        (11)

где  Пр – прямые затраты;                                                                                           

НЦР – норматив общепроизводственных расходов, в %.

Опр=610338,907*0,25;

Опр=152584,727 т.руб.

 

3.1.7. Общехозяйственные расходы:

 

                                  ОЗ=Пр*НЗР/100                              (12)

где НОР – норматив отчислений.

ОЗ=610338,907*0,08

ОЗ=48827,113 т.руб.

Общехозяйственные расходы включаются в себестоимость продукции, которая предназначена для реализации на сторону.

 

3.1.8. Калькуляция себестоимости.

Затраты по процессу (за вычетом стоимости не калькулируемой продукции) распределяются между основными нефтепродуктами пропорционально их количеству.

В отдельных случаях распределение затрат по процессу между нефтепродуктами производится на основе коэффициентов, которые более точно учитывают затраты, связанные с их распределением.

Расчет себестоимости продукции проводится в таблице калькуляции себестоимости на основании расшифровки затрат (см. таблицу 6, 7).

 

Таблица 6. Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки.

Статья	Кол-во, тыс. т	Цена руб.	Сумма тыс. руб.	Продукция	Кол-во, тыс.т	Себестоимость Всего,      1 т,руб.           тыс. руб.
Сырьё: 1. Нефть обессоленная	1900	10900	20710000	Калькулируемая продукция: 1.Бензин   2.Дизельное топливо летнее 3.Дизельное топливо  зимнее   Итого:	304     342   304   950	5573796,6     6270521,16   5573796,6   17418114,4	18334,9
Исключая потери	9,5	-	-	Не калькулируемая продукция: 1.Вакуумный газойль 2.Рефлюкс 3.Газ 4.Гудрон	323   15,2 47,5 554,8	3149250   100776 351975 504868	9750   6630 7410 910
Затраты по обработке	-	-	814983,8	Итого:	940,5	4106869	-
Итого:
Всего:	1890,5	-	21524983	Всего:	1890,5	21524983,4	-

 

           

 

Таблица 7. Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию

Статьи	Количество	Цена	Сумма	На 1 т
1. Стоимость сырья  за вычетом потерь и не калькулируемой  продукции, тыс.т 2. Вспомогательные  материалы:  а) Сода каустическая, т б) Сода кальцинированная, т в) Ингибитор, т Итого:	950         19   22,8 19	10900         13170   8920 146285	16603131         250,23   203,376 2779,415 3233,021	17476,98         0,2634   0,21408 2,9257 3,40318
3. Топливо 4. Энергетика: - пар, Гкал - вода, м3 - электроэнергия, кВт/ч - сжатый воздух, 100 м3 Итого:	25480   44080 10640000 10830000 3230000	10062,2   951,14 3 2,19 0,56	260005,956   41926,2512 31920 23717,7 1808,8 359378,707	273,69   44,133 33,6 24,966 1,904 378,293
5. Зарплата, тыс.руб 6. Отчисления на  соцстрах, тыс.руб 7. Затраты на  содержание и эксплуатацию оборудования, тыс.руб 8. Внутризаводская  перекачка, тыс.руб 9. Общепроизводственные  расходы, тыс.руб 10. Общехозяйственные  расходы, тыс.руб Итого:			14904 4471,2   155585       76000   152584,727     48827,1126     452372,04	15,688 4,707   163,773       80   160,616     51,397     476,181
Всего затрат:			17418114,8	18334,86

 

 

 

 

   

2.2. Расчет капитальных затрат на реконструкцию

Расчет производственной программы технологической установки после реконструкции.

В результате реконструкции или внедрения новой техники мощность установки увеличилась на 10%, а численность персонала уменьшилась на 10%.

Дополнительные вложения в реконструкцию.

Сумма дополнительных капитальных вложений определяется по формуле:

                                                   (13)              

где - дополнительные капитальные вложения на реконструкцию (внедрение новой техники);

К1 = ОФ1 - стоимость основных фондов до реконструкции

K2 = ОФ2 - стоимость основных фондов после реконструкции

Q1,Q2 - объем переработки сырья до и после реконструкции   

                           Q2=Q1*1,1                                     (14)             

                           Q2=2090 тыс.т

                                             Ч2=Ч1 –Ч1*0,1

                                             Ч2=23 человек.

Куд– удельные капитальные вложения

                     

                                       (15)

                              ;

                       руб/т.

                                                             (16)

 

                      ;

                      К2= 462550,44 т.руб.

                    

                     т.руб

 

 

2.2.1. Расчет себестоимости продукции после реконструкции.

Расчет себестоимости продукции после реконструкции ведется по методике расчета себестоимости продукции до реконструкции. Расчеты сводятся в таблицы аналогичные по форме таблицам 1-7 (нумерация таблиц продолжается №8-9).

 

Таблица 8. Расчет производственной программы технологической установки после реконструкции.

Вид сырья и продукции	% отбора	Годовой объём, в т
Взято сырьё: 1) Нефть обессоленная	100	2 900 000
Итого:
Получено: Калькулируемая продукция: 1.Бензин   2.Дизельное топливо  летнее   3.Дизельное топливо  зимнее	16,0   18,0   16,0	334400   376200   334400
Итого:	50	1045000
Не калькулируемая продукция: 1.Вакуумный газойль 2.Рефлюкс 3.Газ 4.Гудрон	17,0 0,8 2,5 29,2	355300 16720 52250 610280
Итого:	49,5	1034550
Потери:	0,5	10450
Всего:	100	2900000