Виды и органы финансового контроля в Республике Беларусь

 Юридические лица, зарегистрированные  на территории Республики Беларусь  в установленном порядке, не  могут использовать в своем  наименовании слово "банк", за исключением лиц, получивших  от Национального банка лицензию  на осуществление банковских  операций.

Государственной регистрации  подлежат:

• вновь созданные (реорганизованные) банки;
• изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы банков.

Деятельность банка без  государственной регистрации запрещается. Доходы, полученные банком, осуществляющим деятельность без государственной  регистрации, взыскиваются в доход  республиканского бюджета. Органом, осуществляющим государственную регистрацию банков, является Национальный банк.

Прием документов для государственной  регистрации банка осуществляется только в присутствии учредителей (участников) банка (физических лиц  или физического лица, уполномоченного  учредителями (участниками) банка, и  представителей юридических лиц). При  этом физические лица предъявляют паспорта, а физическое лицо, уполномоченное учредителями (участниками) банка, и  представители юридического лица помимо паспортов предъявляют документы, подтверждающие их полномочия.

В соответствии со ст. 80 Банковского  кодекса Республики Беларусь для  государственной регистрации банка  в Национальный банк представляются:

 заявление о государственной  регистрации;

 устав банка;

 выписка из протокола  общего собрания учредителей  (решение собственника имущества)  об утверждении устава банка  и кандидатур на должности  руководителей исполнительных органов  и главного бухгалтера банка;

 документы, подтверждающие  формирование уставного фонда  банка в полном объеме;

 копии учредительных  документов и свидетельств о  государственной регистрации учредителей  - юридических лиц, аудиторские  заключения о достоверности их  финансовой отчетности, а также  выданное налоговым органом подтверждение  об исполнении учредителями –  юридическими лицами обязательств  перед бюджетом;

 сведения об учредителях  - физических лицах: копия трудовой  книжки, заверенная по последнему  месту работы, копия пенсионного  удостоверения, заверенная органом социального обеспечения по месту жительства, а для неработающих - справка органа службы занятости;

 справка налогового  органа на суммы, подлежащие  декларированию в  соответствии  с законодательством Республики  Беларусь;

 документ, подтверждающий  право на размещение банка  по его месту нахождения (юридическому  адресу), указанному в учредительных  документах;

 анкеты кандидатур  на должности руководителей исполнительных  органов и главного бухгалтера  банка, заполняемые ими и содержащие  сведения:

 для руководителя исполнительного  органа банка - о высшем  юридическом  или экономическом образовании  и стаже работы не менее  трех лет по руководству отделом  или иным подразделением банка,  подтвержденные копией диплома  и выпиской из трудовой книжки;

 для главного бухгалтера - о высшем экономическом образовании  и стаже работы не менее  трех лет на должности бухгалтера  банка, подтвержденные копией  диплома и выпиской из трудовой  книжки;

 об отсутствии у  них непогашенной или неснятой  судимости;

 документы, подтверждающие  внесение вкладов в уставный  фонд банка, по определяемому  Национальным банком перечню;

 бизнес-план, содержащий  прогноз деятельности банка (расчет  планируемых доходов, расходов  и прибыли) на трехлетний период;

 документы, подтверждающие  наличие технических возможностей  для осуществления соответствующих  банковских операций, по определяемому Национальным банком перечню;

 платежный документ, подтверждающий  внесение платы за государственную  регистрацию банка.

 Для государственной  регистрации банка в форме  акционерного общества в Национальный  банк дополнительно представляются  следующие документы:

 нотариально удостоверенный  учредительный договор банка;

 список учредителей  (участников) с указанием размера  их вклада и размера долей  в уставном фонде банка.

 Национальный банк  выдает учредителям (участникам) банка, представившим документы, указанные в частях первой и второй настоящей статьи, письменное подтверждение об их получении.

Решение о государственной  регистрации банка или об отказе в его регистрации принимается  Национальным банком в срок, не превышающий  двух месяцев со дня представления  документов, необходимых для государственной  регистрации банка.

 Национальный банк  до принятия решения о государственной  регистрации банка вправе запрашивать  у государственных и иных органов  дополнительные сведения об учредителях  регистрируемого банка, о кандидатах  на должности руководителей исполнительных  органов и главного бухгалтера  банка, необходимые для решения  вопроса о соблюдении законодательства  Республики Беларусь при государственной  регистрации.

Национальный банк на основании  принятого решения о государственной  регистрации банка производит запись в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

 Зарегистрированному  банку выдается свидетельство  о его государственной регистрации.

 Национальный банк  в пятнадцатидневный срок со  дня внесения записи в Единый  государственный регистр юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей  сообщает данные о государственной  регистрации банка в налоговые  органы, органы государственной  статистики и иные органы, предусмотренные  законодательными актами Республики  Беларусь.

В государственной регистрации  банка может быть отказано, если один из его учредителей на дату подачи заявления о государственной  регистрации банка:

 является учредителем  (участником) трех и более юридических  лиц, за исключением открытых  акционерных обществ и коммерческих  организаций, осуществляющих преимущественно  производственную деятельность;

 имеет задолженность  по заработной плате и (или)  платежам в бюджет или государственные  целевые бюджетные и внебюджетные  фонды, а также является учредителем  юридических лиц, имеющих задолженность  по заработной плате и (или)  платежам в бюджет или государственные  целевые бюджетные и внебюджетные  фонды;

 является общественным  объединением, преследующим политические  цели;

 является индивидуальным  предпринимателем или учредителем  (участником) юридического лица, в  отношении которого принято решение  о прекращении деятельности (ликвидации), но процесс прекращения деятельности (ликвидации) не завершен;

 являлся индивидуальным  предпринимателем, прекратившим деятельность, или учредителем (участником) ликвидированного  юридического лица на основании  представления уполномоченного  органа, если с даты их исключения  из Единого государственного  регистра юридических лиц и  индивидуальных предпринимателей  прошло менее трех лет; 

 ограничен в праве  на осуществление предпринимательской   деятельности по решению суда.

 Государственная регистрация  банка не производится также  в случаях несоответствия руководителей  исполнительных органов или главного  бухгалтера банка квалификационным  и иным требованиям, предъявляемым  к ним. 

 Отказ в государственной  регистрации банка по мотивам  нецелесообразности его создания  не допускается.

 Отказ в государственной  регистрации банка либо непринятие  Национальным банком в установленный  срок решения о его государственной  регистрации могут быть обжалованы  в хозяйственный суд. 

Литература:

1. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З.

2. Карякина О.А., Капшина Ю.К.Деньги, кредит, банки: Курс лекций. 2-е издание - Мн.: Академия управления при Президенте Республики Беларусь, 2004. – 276 с.

3. Конституция Республики Беларусь от 15 марта 1994 года (с изменениями и дополнениями, принятыми на республиканских референдумах 24 ноября 1996 года 17 октября 2004 года). – Мн.: Амалфея, 2007.
4. Конституционное право: экспресс курс / В.Н. Кивель. – Минск: Современ. шк., 2008. – 168 с.

5. Круглов, В.А., Орлова, Е.И. Финансовое право: учеб. пособие / А.А. Круглов, Е.И. Орлова. – Минск: Вышэйшая школа, 2005. – 160 с.
6. Ханкевич, Л.А. Финансовое право Республики Беларусь: практ. пособ. / Л.А. Ханкевич. – Минск: Молодеж. науч. об-во, 2005. – 282 с.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ  «БРЕСТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  ИМЕНИ А.С. ПУШКИНА»

Юридический факультет

Кафедра теории и истории государства и права

 

 

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине «Финансовое право»

 

 

 

Варианта №1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил: студент 3 курса

Юридического факультета

Правоведение (4 года)

Гр. «А»

Бурковский Денис Валерьевич

г. Брест, ул. Учительская 47

Тел. 36-36-96

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Брест, 2012

¹ Ханкевич, Л.А. Финансовое право Республики Беларусь: практ. пособ. / Л.А. Ханкевич. – Минск: Молодеж. науч. об-во, 2005. с. 66.

² Круглов, В.А., Орлова, Е.И. Финансовое право: учеб. пособие / А.А. Круглов, Е.И. Орлова. – Минск: Вышэйшая школа, 2005. с. 18.

³ Ханкевич, Л.А. Финансовое право Республики Беларусь: практ. пособ. / Л.А. Ханкевич. – Минск: Молодеж. науч. об-во, 2005. с. 68-71.

⁴ Ханкевич, Л.А. Финансовое право Республики Беларусь: практ. пособ. / Л.А. Ханкевич. – Минск: Молодеж. науч. об-во, 2005. с. 132-134.

⁵ Карякина О.А., Капшина Ю.К.Деньги, кредит, банки: Курс лекций. 2-е издание - Мн.: Академия управления при Президенте Республики Беларусь, 2004. с. 210.

⁶ Конституционное право: экспресс курс / В.Н. Кивель. – Минск: Современ. шк., 2008. с. 163.

⁷ Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З. ст. 26.