Комерческие банки России в современных условиях

Содержание

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

          Актуальность данной темы обусловлена  тем, что коммерческие банки занимают значительное место в кредитной системе, так как они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и др.

          В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

Следовательно успешное осуществление банковского менеджмента является залогом надежного и стойкого функционирования коммерческих банков на финансовом рынке. В связи с этим принципиальное значение приобретает вопрос относительно правильного понимания содержания банковской деятельности и обеспечения ее эффективности, которое в свою очередь требует комплексного, всестороннего исследования сущности, роли и функций банков, именно как главных организаторов кредитных отношений.

Изучению вопросов организации  кредитной деятельности коммерческих банков посвящено значительное количество трудов отечественных и зарубежных экономистов, что характеризует важное место данной проблемы в числе приоритетов банковской деятельности. Однако, отмечая несомненную ценность и значимость проведенных научных исследований, нужно указать, что в настоящее время в экономической литературе отсутствуют единственные подходы к пониманию сущности и функций коммерческих банков, а следовательно не сформировано определенных согласованных позиций относительно их роли в экономике с точки зрения понимания их как главных институций организации кредитных отношений.

Предмет исследования – сущность и функции коммерческих  банков России.

Объект исследования – коммерческие банки Российской Федерации и их функции.

Целью данной работы является анализ  главных составных подходов, которые определяют сущность и функции коммерческих банков.

Поставленная цель исследования обусловила необходимость  решения следующих взаимосвязанных  задач:

– определить сущность и  экономические основы деятельности коммерческих  банков;

– охарактеризовать операции коммерческих банков;

– оценить современное состояние развития коммерческих банков и определить тенденции их развития.

Структура работы обусловлена  целью и задачами исследования, обеспечивает логическую последовательность в изложении  результатов и состоит из трех глав, в которых во взаимосвязи освещены вопросы, являющиеся предметом данного исследования.

 

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ

1.1. Виды  и  роль коммерческих банков в  кредитной системе

 

 Коммерческий банк — это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

В зависимости от признаков  структуризации банки можно классифицировать следующим образом (см. Приложение 1):

По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.

Коммерческие банки  в рыночном хозяйстве чаще всего  являются частными (по международной  терминологии понятие частного банка  относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, государственные¹

По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков².

По моему мнению, коммерческий банк следует считать не столько  предприятием или учреждением, которое  осуществляет определенный набор операций или обеспечивает финансовое посредничество на рынке, сколько одной из институционных основ рынка или рыночным институтом. Рассмотрение коммерческих банков как институтов лишь подчеркивает их общественно значимую макроэкономическую роль, поскольку ни одно другое предприятие, учреждение или организация, к какой бы отрасли или сектору экономики оно не принадлежало, имеет сравнительно ограниченное влияние на процесс воссоздание. В то же время коммерческие банки, организовывая кредитные отношения и влияя тем самым на динамику массы денег в обращении, имеют достаточно действенное влияние на обеспечение непрерывности всего воспроизводительного процесса.

Таким образом, коммерческие банки можно определить как рыночные институты, которые обеспечивают организацию  кредитных отношений и непрерывность  расширенного воссоздания и через совокупность депозитных, кредитных и расчетных операций способные влиять на объем платежных средств и динамику денежной массы в экономике. В таком понимании коммерческие банки – это не просто субъекты рынка – одни из многих – а это специфические рыночные институты, способные активно влиять на всю экономику³.

По характеру выполняемых  операций банки делятся на: универсальные  и специализированные. Универсальные  банки могут выполнять весь набор  банковских услуг, обслуживать, независимо от направленности своей деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

Возможна классификация  и по обслуживаемым банками отраслям. Банки могут быть многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

В России преобладают  многоотраслевые банки, что более  предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем  в стране достаточно представительна  прослойка банков, созданных группами предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски не возврата кредитов.

По числу филиалов банки можно разделить на безфилиальные и многофилиальные.

Наибольшее число филиалов в нашей стране имеет Сберегательный банк Российской Федерации. В целом по России на 1 января 2012 года насчитывалось 3105 филиалов, или в среднем 2,4 филиала на каждый коммерческий банк. Наиболее высокая степень обеспеченности банковскими услугами наблюдается в Северо-Западном и Приволжском федеральных округах (без учета кредитных организаций Москвы и Московской области). Наименее обеспечен банковскими услугами Сибирский федеральный округ. ⁴

По сфере обслуживания банки делятся на: региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).

Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, определяемые их статусом как банка⁵

Таким образом, коммерческий банк – это институт функциональной организации кредитных отношений, который обеспечивает оптимальное соотношение спроса и предложения кредитных ресурсов, сбережений и кредитных вложений, способствуя тем самым непрерывности экономического развития. Выполняя данную функцию, коммерческие банки способны: во-первых, консолидировать воспроизводительный кредитный потенциал альтернативных пользователей средств, то есть тех экономических агентов, которые в состоянии в данный момент времени производительно использовать временно свободные денежные ресурсы в собственном обороте; во-вторых, перемещать денежные средства в пространстве и времени, обеспечивая преодоление информационной асимметрии между теми, кто нуждается в одолженных ресурсах, и теми, кто этими ресурсами владеет. Следовательно, коммерческие банки обеспечивают благоустройство отношений долгового характера между экономическими агентами в соответствии со свойствами кредита.

1.2. Принципы  деятельности и цель коммерческих  банков

 

Современный коммерческий банк-это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещение их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Целью любого коммерческого банка является получение максимальной прибыли при минимальном риски.

Первым и основополагающим принципом деятельности КБ является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что КБ должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами, кредитными вложениями и другими активами, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность отвечать по обязательствам (ликвидность) оказывается под угрозой.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности⁶.

Экономическая самостоятельность  предполагает:

- свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами;

- свободный выбор клиентов и вкладчиков;

- свободное распоряжение доходами банка.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения КБ со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, КБ исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

          Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что государство может осуществлять регулирование его деятельности только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, т. е. без вмешательства в оперативную деятельность⁷.

1.3. Функции коммерческих  банков

 

Коммерческие банки  осуществляют следующие функции:

1) аккумуляция временно-свободных денежных средств. Особенность: собирает чужие временно свободные денежные средства и использует их как в своих интересах, так и в интересах своих клиентов;

2) регулирование денежного оборота. Через банки проходит весь платежный оборот. Регулирование осуществляется посредством различных нормативов ЦБ РФ;

3) посредническая функция. Банк выступает посредником между хозяйствующими субъектами и населением ⁸

Целесообразно выделить такую функцию коммерческих банков как организация кредитных отношений вместо существующих позиций, которые выделяют функции посредничества в кредите или финансового посредничества. Потребность в выделении такой функции связана с тем, что банки не являются простыми субъектами финансового рынка, которые предлагают определенные посреднические услуги относительно перемещения средств между экономическими агентами. Они являются инициаторами кредитных отношений и их институционной основой, предлагая, с одной стороны экономическим агентам условия размещения имеющихся у них временно свободных денежных средств на выгодных, прибыльных принципах, а из другого – предлагая полностью определенный набор кредитных продуктов тем субъектам рынка, которые нуждаются в данный момент в дополнительных денежных ресурсах. Поэтому коммерческие банки являются не пассивными посредниками в кредитных отношениях между субъектами рынка, а активными инициаторами и организаторами этих отношений, которые  отображают непосредственное содержание их деятельности в виде отдельной функции.

Следовательно функция  организации кредитных отношений является важнейшей функцией коммерческих банков как главных рыночных институтов, определяя их место и роль не только в кредитной системе, но и в экономике в целом. Данная функция предусматривает реализацию таких важнейших заданий как:

- во-первых, консолидацию воспроизводительного потенциала кредита, который обеспечивается его участием во всех стадиях расширенного воссоздания.;

- во-вторых, поддержание  платежеспособности экономических  агентов во всех отраслях и  секторах экономики на основе  создания средств платежа в процессе вторичной эмиссии.;

- в-третьих, выравнивание  информационной асимметрии между  теми, кто нуждается в одолженных  средствах, и теми, кто ими владеет; 

- в-четвертых, выравнивание  пространственной и часовой асимметрии  между потенциальными кредиторами и заемщиками⁹.

Следовательно, в существующем перечне функций коммерческого банка можно выделить как главную функцию организации кредитных отношений, что в отличие от существующих функций финансового посредничества или посредничества в кредите позволяет акцентировать внимание не на пассивной роли банка как посредника, а на его активном влиянии на процесс расширенного воссоздания через кредитные взаимоотношения субъектов рынка, в которых он выступает главным звеном и в значительной степени инициатором

Таким образом, функция  организации кредитных отношений  заключается в консолидации коммерческими  банками воспроизводительного потенциала кредита и преодолении информационной, пространственной и часовой асимметрии в процессе перераспределения временно свободных средств в экономике на принципах возвратности и платности.

Таким образом, перечень основных функций, осуществляемых коммерческими банками, можно сформулировать в таком виде: функция организации кредитных отношений; функция организации платежей в хозяйстве; функция создания кредитных средств обращения. При этом формулировка первой функции именно к таком виде позволяет акцентировать внимание на общеэкономической роли коммерческих банков как основных организаторов кредитных отношений, что определяется их возможностями привлекать временно свободные денежные средства, а также возможностью эффективно использовать аккумулированные ресурсы на удовлетворение временных потребностей реального сектора экономики с целью обеспечения непрерывности индивидуальных кругооборотов капиталов предприятий, а также потребительских потребностей населения. Следовательно, в настоящее время именно систему коммерческих банков следует рассматривать как национальную сферу финансовых услуг кредитного характера, исторически сформированную, законодательно закрепленную, структуру институционной и функциональной организации кредитных отношений.