Прогнозирование и планирование в финансовом управлении организацией

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Апреля 2013 в 10:38, курсовая работа

Краткое описание

Целью данной работы является рассмотрение особенностей финансов в коммерческих организациях. В соответствии с поставленной целью, в работе будут решены следующие задачи: во-первых, рассмотрена специфика финансовых отношений на коммерческих предприятиях, во-вторых, финансовые отношения предприятий с различными экономическими субъектами, место финансов предприятий в финансовой системе РФ. Объект исследования- финансы коммерческих организаций. Предмет исследования - специфика финансов коммерческих организаций, место финансов предприятий в финансовой системе РФ.

Содержание

Введение
1. Цели и задачи финансового планирования и прогнозирования организации
2. Роль финансового планирования и прогнозирования в реализации финансовой политики организации
3. Бюджетирование как инструмент финансового планирования организации
Заключение
Список используемой литературы
Приложения

Скачать в ZIP архиве (82.52 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

моя курсовая.docx

— 84.98 Кб (Скачать файл)

Приложения

Таблица 1

Денежные средства и их эквиваленты и обязательный резерв (тыс.руб.)

Наименование средств	2001 год	2008 год	2008г. в % к 2001г.
Денежные средства в кассе	1836	3779	205,82
Остаток на счете в НБУ	5506	1000	18,16
Корреспондентские счета и депозиты “овернайт” в других банках	706	2400	339,94
Всего денежных средств и их эквивалентов и обязательного резерва	8049	7181	89,21

Таблица 2

Задолженность других банков (тыс.руб)

Наименование задолженности	2001 год	2008 год	2008г. в % к 2001г.
Срочные размещения средств в других банках	1753	2039	116,3
Гарантийные депозиты в других банках	1508	1003	66,51
Минус: резерв на обесценение	(17)	(36)	211,76
Всего задолженности других банков	3245	3007	92,66

Таблица 3

Концентрация клиентского кредитного портфеля по отраслям (тыс.руб.)

Отрасли	2007 год		2008 год
Отрасли	Сумма	%	Сумма	%
Торговля и финансы	14590	42	13673	28
Кредиты физическим лицам	2384	7	8775	18
Производство	4208	12	8244	17
Торговля нефтепродуктами	3736	11	6526	14
Металлургия и горная промышленность	2957	9	3834	8
Сельское и лесное хозяйство	1877	5	3190	7
Транспорт, связь и складское хозяйство	2116	6	1411	3
Прочее	2657	8	2619	5
Всего кредитов и авансов клиентам (общая сумма)	34529	100	48275	100

Таблица 4

Баланс Сбербанка на 1 января 2008 года ( тыс. руб)

Наименование статей	2007 год	2008 год	2008г. в % к 2001г.
АКТИВЫ
Денежные средства и остатки в НБУ	4763,89	6858,85	143,98
Средства в других банках	5386,22	6844,95	127,08
Ценные бумаги на продажу	128,06	262,95	205,33
Кредиты та задолженности клиентов
Инвестиционные ценные бумаги	1389,46	1709,67	123,05
Долгосрочные инвестиции к ассоциированным компаниям и дочерним организациям	5,30	10,63	200,57
Основные средства и нематериальные активы	3247,39	4566,75	140,63
Насчитанные доходи к получению	2208,20	3781,36	171,24
Другие активы	2562,42	1509,61	58,91
Всего активов	61963,59	98425,33	158,84
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Средства банков	4044,09	9565,31	236,53
Средства клиентов	50484,69	76340,53	151,22
Другие депозиты	149,63	114,98	76,84
Долговые ценные бумаги, эмитированные банком	22,57	20,29	89,90
Насчитанные затраты к выплате	332,57	568,74	171,01
Другие обязанности	1435,58	2256,14	157,16
Всего обязанностей	56469,13	88865,99	157,37
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
Статутный капитал	2600,00	7000,00	269,23
Резервы та фонды банка	655,00	735,39	112,27
Результаты переоценки основных средств и нематериальных активов	700,74	1135,42	162,03
Результат прошлых лет	30,83	83,04	269,35
- в том числе сумма переоценки в случае убыли необоротных активов	33,31	24,71	74,18
Прибыль отчетного года, которая ожидает утверждения	1507,89	-
Результат текущего года	-	605,49
Всего собственный капитал	5494,46	9559,34	173,98
Всего пассивов	61963,59	98425,33	158,84

Таблица 5

Баланс НБД-банка на 1 января 2008 года ( тыс. руб)

Наименование статей	2007год	2008 год	2008г. в % к 2001г.
АКТИВЫ
Денежные средства и остатки в НБУ	345,7	485,74	147,69
Средства в других банках	258,36	577,55	145,00
Ценные бумаги на продажу	258,00	4561,30	256,54
Кредиты та задолженности клиентов
Инвестиционные ценные бумаги	258,66	110,00	59,64
Долгосрочные инвестиции к ассоциированным компаниям и дочерним организациям	7,50	187,6	2010,00
Основные средства и нематериальные активы	347,39	456,75	144,65
Насчитанные доходи к получению	248,44	31,36	158,69
Другие активы	252,42	159,61	569,44
Всего активов	663,59	9654,33	158,4
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Средства банков	44,09	9565,31	236,53
Средства клиентов	584,69	76340,53	151,2
Другие депозиты	19,63	114,98	76,4
Долговые ценные бумаги, эмитированные банком	22,57	20,29	89,00
Насчитанные затраты к выплате	332,57	568,74	171,00
Другие обязанности	135,58	226,14	157,1
Всего обязанностей	569,13	865,99	157,7
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
Статутный капитал	260,00	700,00	26,23
Резервы та фонды банка	655,00	735,9	112,27
Результаты переоценки основных средств и нематериальных активов	700,74	1135,42	162,03
Результат прошлых лет	30,83	83,94	269,35
- в том числе сумма переоценки в случае убыли необоротных активов	33,3	24,1	74,8
Прибыль отчетного года, которая ожидает утверждения	157,9	-
Результат текущего года	-	60,9
Всего собственный капитал	544,6	959,4	13,8
Всего пассивов	663,5	925,3	15,4

Таблица 6

Крупнейшие банки РФ⁴

№п/п	Наименование банка	Субъект Российской Федерации
1	АБН АМРО БАНК А.О.	г. Москва
2	АВТОБАНК	г. Москва
3	АЛЬФА-БАНК	г. Москва
4	БАНК МОСКВЫ	г. Москва
5	БАШКРЕДИТБАНК	Республика Башкортостан
6	БНП - ДРЕЗДНЕР БАНК	г.Санкт-Петербург
7	ВЕСТДОИЧЕ ЛАНДЕСБАНК ВОСТОК	г, Москва
8	ВНЕШТОРГБАНК	г. Москва
9	ВОЗРОЖДЕНИЕ	г. Москва
10	ГАЗПРОМБАНК	г. Москва
11	ГЛОБЭКС	г, Москва
12	ГУТА-БАНК	г. Москва
13	ДОВЕРИТЕЛЬНЫЙ И ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК	г. Москва
14	ЕВРОФИНАНС	г. Москва
15	ИМПЕРИАЛ	г. Москва
16	ИМПЭКСБАНК	г. Москва
17	КРЕДИ ЛИОНЭ РУСБАНК	г.Санкт-Петербург
18	МДМ-БАНК	г. Москва
19	МЕЖДУНАРОДНЫЙ МОСКОВСКИЙ БАНК	г. Москва
20	МЕЖДУНАРОДНЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК	г, Москва
21	МЕНАТЕП САНКТ-ПЕТЕРБУРГ	г.Санкт-Петербург
22	ПЕТРОКОММЕРЦ	г. Москва
23	ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК	г.Санкт- Петербург
24	РАЙФФАЙЗЕНБАНК АВСТРИЯ	г. Москва
25	РОСБАНК	г. Москва
26	РОССИЙСКИЙ КРЕДИТ	г. Москва
27	СБЕРБАНК РОССИИ	г. Москва
28	СИТИБАНК Т/О	г. Москва
29	СОБИНБАНК	г. Москва
30	СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК	Тюменская область

¹ Источник: Вестник Банка России, №65 (493), 2000

² под иностранными банками понимаются банки, 100% уставного капитала которых принадлежит нерезидентам.

³ Развитие российской банковской системы: два года после кризиса \\ препринт ИЭ РАН, М., 2000

⁴ Источник: Вестник Банка России, №70, 2000

Информация о работе Прогнозирование и планирование в финансовом управлении организацией