Коммерческие банки, их роль в финансировании реального сектора экономики на современном этапе

Новая форма расчетов между коммерческими  банками – установление прямых корреспондентских  отношений путем открытия корреспондентских  счетов одними банками в других и осуществления платежей расчетных операций по поручению друг друга. Корреспондентские отношения могут включать и иные виды услуг, в том числе банки-корреспонденты могут прокредитовать клиента сверх суммы лимита, установленного для одного банка. Кроме того, крупные банки-корреспонденты могут давать более мелким банкам консультации по управлению инвестиционным портфелем, покупать, продавать, хранить ценные бумаги по их поручению. В соглашениях о корреспондентских отношениях предусматривается круг хозяйствующих органов, которые будут участвовать в расчетах, перечень операций по счетам и документов по их совершению, условия платежа и порядок обмена информацией между ними. Операции по корреспондентским счетам проводятся одним банком по поручению и за счет другого банка, то есть носят локальный характер. Поэтому для корреспондентских отношений, скажем, со ста банками необходимо открыть сто корреспондентских счетов. Положительным здесь является то, что расчеты идут, минуя расчетные центры, то есть ускоряются. Используя систему корреспондентских счетов, банки экономят свои издержки, устанавливают доверительные отношения друг с другом, что особенно важно в связи с усилением конкуренции в банковской сфере за привлечение средств инвесторов. Более совершенный этап корреспондентских отношений это такие межбанковские операции, как покупка и продажа валют, привлечение и размещение вкладов, хранение ценных бумаг и так далее. Межбанковские корреспондентские отношения – это одно из средств интеграции банковских систем различных стран.

Нетрадиционными операциями коммерческих банков являются операции, которые  могут выполнить и другие небанковские учреждения. К ним относятся: лизинговые операции, факторинговые операции, форфейтинг, трастовые операции, поручительства и гарантии коммерческих банков, операции с драгоценными металлами и другие виды услуг.

Единого понятия категории лизинг в современной литературе нет, но большинство экономистов под  лизингом понимают аренду машин, оборудования и сооружений производственного назначения. Лизинговая деятельность включает операции связанные с приобретением в собственность объекта лизинга и передачей его субъекту хозяйствования во временное пользование для предпринимательских целей на срок и за плату либо с правом последующего выкупа, либо без такого права. Объектами лизинга могут выступать любые непотребляемые вещи, которые используются в процессе предпринимательской деятельности. При проведении лизинговой деятельности в ней участвуют три субъекта: лизинго-датель – это юридическое лицо, приобретающее лизинговое имущество для последующей передачи его в аренду; лизинго-получатель, субъект хозяйствования, который временно владеет и пользуется объектом лизинга на определенных условиях; поставщик – продавец предмета лизинга.

Факторинг является достаточно распространенной формой кредитования. Операция факторинга представляет собой покупку организацией денежных требований поставщика к покупателю и их инкассацию за определенное вознаграждение. Это способ кредитования поставщика с условием возврата кредита в  форме правопреемства или уступки  права требования к покупателю.

Существуют следующие виды факторинговых операций:

1. Покупка счетов со скидкой и с уплатой фактору;
2. Принятие фактором на себя всех операций по учету продаж компаниям  с ведением всех счетов ее дебиторов и инкассацией долга;
3. Предоставление гарантии полной оплаты товара даже в том случае, если покупатель просрочит или вообще не выплатит долг.

Факторинг дает поставщику следующие  преимущества:

• Досрочную реализацию долговых требований;
• Освобождение от риска неплатежей;
• Упрощение структуры баланса;
• Экономию на административных и бухгалтерских расходах.

Все это способствует ускорению  оборота капитала поставщика, снижению издержек обращения и росту прибыли.

Форфейтинг – это специфическая  форма кредитования экспортеров  путем покупки у них коммерческих векселей акцептованных импортером (или иных долговых требований по внешнеторговым сделкам) без права регрессивного требования к продавцу в случае неуплаты по векселю.¹

Форфейтирование применяется главным образом как способ рефинансирования коммерческого кредита во внешнеэкономическом обороте, оно является формой трансформации коммерческого кредита в банковский. Продавцом выступает экспортер, покупателем или форфейтером – банк или специализованная компания. Покупатель берет на себя коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортеров, без права регресса этих документов на экспортера.

Трастовые операции – это операции банков по управлению средствами (имуществом, ценными бумагами, деньгами) и выполнение иных услуг по поручению и в  интересах клиентов.¹ Можно сказать, что под трастом в банковской практике понимаются доверительные отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение собственностью доверителя в пользу доверителя. В трастовых операциях действуют три субъекта: доверитель – юридическое или физическое лицо, доверяющее имущество в управление; доверительное лицо – банк или специальная трастовая компания, которой доверяется управление имуществом; выгодоприобретатель – лицо, в пользу которого создан траст и начисляются доходы на него.

Участниками отношений при применении банковской гарантии или поручительства являются: принципал – лицо, по просьбе  которого предоставляется банковская гарантия (поручительство); банк-гарант (поручитель) – банк, выдающий гарантию (поручительство), то есть принимающий на себя обязательства при наступлении обстоятельств, указанных в гарантии (поручительстве), произвести платеж указанному в нем лицу; бенефициар – лицо, по требованию и в пользу которого банк-гарант (поручитель) осуществляет платеж. По договору банковской гарантии (поручительства) одна сторона, а именно банк-поручитель, вступая в основной договор в части денежного обязательства должника, обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его денежного обязательства полностью или частично.

Коммерческие банки могут осуществлять сделки с драгоценными металлами, как  на внутреннем, так и на международном  рынке. К таким операциям относятся:

1. Открытие и ведение металлических счетов
2. Продажа и покупка драгоценных металлов
3. Депозитные операции
4. Кредитование под залог драгоценных металлов
5. Доверительное управление денежными средствами и драгоценностями
6. Ответственное хранение

Совершать операции с драгоценными металлами может только уполномоченный на то коммерческий банк.

Другие виды услуг коммерческого  банка направлены на улучшение качества обслуживания своей клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности  банка. Примером такого вида услуг может  быть хранение ценностей в сейфах. Важным в деятельности банка является осуществление консультаций и предоставление экономической и финансовой информации. В банках могут создаваться сервис службы для оказания дополнительные сервисных услуг клиентам: предоставление технических средств по обслуживанию операций, повторный пересчет денег, ксерокопирование и так далее.

 

Практическая часть (вариант 9)

Задача 1.Кредит выдан на 2 года. Реальная доходность операции должна составить 3% годовых по сложной ставке ссудного процента. Ожидаемый уровень инфляции составляет 9% в год. Определить сложную ставку процентов, учитывающую инфляцию и сумму кредита, если нужно отдать 80000 рублей по окончании срока.

;

;

Задача 2.Имеется серия платежей в течение 18 лет, которая предполагает ежегодную выплату суммы, равной 1500 рублей в начале первых 5 лет и 2000 рублей в конце остальных лет. Рыночная ставка дисконтирования оценена как ставка рефинансирования + 2 процентных пункта. В настоящее время ставка рефинансирования равна 10%. Какую сумму с учётом стоимости денежных средств во времени нужно иметь сейчас, чтобы заплатить по всему долгу сразу и какую сумму нужно будет иметь по окончании срока действия для оплаты всего долга одной суммой?

 

 

 

 

 

Задача 3.Семья хочет через 6 лет купить дачу за 13000$. Какую сумму ей нужно в конце каждого года добавлять на свой счёт в банке, чтобы накопить желаемую сумму, если годовая ставка процента по валютным вкладам в банке 9%.

Задача 4. Какова должна быть сложная ставка ссудного процента, чтобы сумма 1500, вложенная на 5 лет достигла той же величины, что и сумма 1000, вложенная на 3 года по простой учётной ставке 15%.

Задача 5.Кредит выдан на 4 года. Реальная доходность операции должна составить 17% годовых по простой ставке ссудного процента. Ожидаемый уровень инфляции составляет 10% в год. Определить простую ставку процентов, учитывающую инфляцию и сумму кредита, если нужно отдать 18000 рублей по окончании срока.

; ;

 

 

Заключение

В первом разделе достаточно полно раскрыто понятие «коммерческие банки». Необходимо отметить, что их действительную сущность определить весьма проблематично, из-за многообразия их функций, широкого круга операций и услуг. Разные авторы дают различные определения коммерческим банкам, из которых нелегко выбрать одно более или менее подходящее. Можно сказать, что коммерческие банки являются многофункциональными банковскими учреждениями, оперирующими в различных секторах   рынка ссудного капитала, главной целью которых является получение прибыли.

Коммерческие банкииграют важную роль в экономике, выполняя ряд функций, в частности, таких, как аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредите, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, создание платежных средств, организация выпуска и размещение ценных бумаг, консультационное обслуживание клиентов.

Сфера деятельности коммерческих банков растет, а круг их операций и услуг  расширяется и охватывает все  новые и новые отрасли. И сейчас в странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки являются главным звеном кредитной системы  страны

Таким образом, роль коммерческих банков достаточно велика благодаря многочисленным связям с другими секторами экономики. Банки перераспределяют капитал между различными отраслями народного хозяйства. Их основная заслуга в рамках отдельной страны - это организация денежного оборота и накопление основного капитала. В главе подробно рассказывается и о том, как коммерческие банки оказывают влияние на денежно-кредитную политику государства.

Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что как и другие звенья кредитной   системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности коммерческих банков, которые, надо отметить, обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к изменяющимся условиям кредитного рынка.

Конкуренция со стороны специализированных кредитных учреждений и финансовых компаний промышленных корпораций в  какой-то степени создает стимулы  для дальнейшего развития коммерческих банков.

Коммерческие банки активно  осуществляют свою деятельность на интернациональных  рынках ссудного капитала. Таким образом, коммерческие банки функционируют в маштабах всего мира.

Коммерческие банки часто выступают  в роли инвесторов. Они могут финансировать  проекты, имеющме общественносоциальное значение. Можно утверждать, что коммерческие банки, главной целью которых является получение максимкльной прибыли, в общем и целом оказывают весьма позитивное воздействие на экономику, а также социальную жизнь общества.

Многочисленность видов коммерческих банков действительно поражает. Классификация производилась по различного рода признакам таким, как принадлежность уставного капитала и способ его формирования, территориальный характер деятельности, отраслевой признак, набор банковских операций и услуг, функциональный критерий, размер капитала и т.д. Четыре основных принципа деятельности коммерческих банков позволяют составить достаточно полную картинуоб их функционировании и активности.

Круг операций коммерческих банков и их услуг достаточно широк. Невозможно рассмотреть подробно все из них. Операции коммерческих банко деляться на: пассивные (операции, увеличивающие банковские ресурсы), активные (по средством которых банки размещают свои ресурсы для получения прибыли) и активно-пассивные (банковские услуги).

По средством денежных расчетов коммерческие банки вносят свой весомый вклад в организацию денежного оборота страны. Банки осуществляют безналичный расчет, без которого немыслимы расчетные отношения между экономическими субъектами в современных условиях. Коммерческие банки открывают счета нескольких видов: текущие, бюджетные, расчетные, ссудные, депозитные и т.д.

Как и организация денежного  оборота, становление кредитных  отношений – один из важнейших  вкладов коммерческих банков в функционирование народного хозяйства. Кредитные операции относятся к активным и приносят коммерческим банкам основную часть их прибыли.

Коммерческие банки могут выступать  эмитентами, инвесторами и посредниками на рынке ценных бумаг. Другими словами, коммерческие банки могут выпускать  собственные ценные бумаги, формировать  свой портфель ценных бумаг и проводить  по ним посреднические операции. Коммерческие банки осуществляют свою деятельность в условиях жесточайшей, постоянно  усиливающейся конкуренции. В таких  условиях одной из важнейших функций  коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, связанная с операциями с ценными бумагами.