Контрольная работа по "Финансам"

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки  помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие  сделки:

•          выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

•          приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в  денежной форме;

•          оказание консультационных и информационных услуг;

•          предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов и ценностей;

•          лизинговые операции.

Кредитная организация также вправе выполнять  иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством  Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществляются в  рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России и в иностранной  валюте.

Кредитной организации (в том числе коммерческим банкам) запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т. е. эти операции следует отнести  к числу небанковских.

Приведенные ранее положения из Закона «О банках и банковской деятельности» содержат упоминание об операциях и услугах  банка. В отечественной экономической  литературе нередко не делают различий между этими понятиями. При этом распространено определение банковских услуг как «массовых операций». Однако из такого определения не ясно, чем услуги отличаются от банковских операций. Между тем о банковских услугах речь может идти лишь в  рамках взаимоотношений «клиент - банк». Именно наличие клиента и позволяет  рассматривать операции банка как  его услуги. Таким образом, банковской услугой является одна или несколько  операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента.

Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату. К  основным характеристикам банковской услуги относятся:

•          нематериальная сущность услуг;

•      продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

•    проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;

•          автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;

•    система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством кредитным  организациям запрещается заключать  соглашения и выполнять согласованные  действия, направленные на монополизацию  рынка банковских услуг, а также  на ограничение конкуренции в банковском деле. Приобретение акций (долей) уставных капиталов кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматривающих контроль за деятельностью кредитных организаций (их объединений), не должно противоречить антимонопольным правилам.

Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату. К основным характеристикам банковской услуги относятся:        

•          нематериальная сущность услуг;

•       продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

•   проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;

•          автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;

•   система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством кредитным  организациям запрещается заключать  соглашения и выполнять согласованные  действия, направленные на монополизацию  рынка банковских услуг, а также  на ограничение конкуренции в  банковском деле. Приобретение акций (долей) уставных капиталов кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматривающих  контроль за деятельностью кредитных  организаций (их объединений), не должно противоречить антимонопольным  правилам.

Законодательство  большинства стран относит к  числу клиентов банка любых физических и юридических лиц, открывших  счет в банке и заключивших  юридический договор с ним. Последнее  обстоятельство существенно. Например, в Великобритании лицо, получающее в банке некоторую разовую услугу (обмен валюты или обмен монет на банкноты) его клиентом юридически не считается.

В нашей  стране отношения между Банком России, коммерческими банками и их клиентами  осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным  законом. Договор определяет основные положения сотрудничества банка  и клиента. Согласно договору, деловые  взаимоотношения банка и клиента  строятся на взаимном доверии. Банк официально предоставляет услуги клиенту, берет  обязательство выполнять указания последнего и заверяет клиента в  том, что тот может положиться на компетентность банковских работников и их высокий профессионализм.

В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость  банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки  платежных документов, имущественная  ответственность сторон за нарушения  условий договора, включая ответственность  за нарушение обязательств по срокам платежей, а также порядок его  расторжения и другие существенные условия договора.

Все права  представительства или распоряжения денежными средствами, ценными бумагами и другими ценностями имеют силу до тех пор, пока от клиента не поступает  специального письменного указания об их отмене или приостановлении. Изменения  в правах представительства или  распоряжения средствами вступают в  силу только после того, как банк получает о них уведомление в  письменном виде. При этом клиент обязуется  уведомлять банк немедленно о всех событиях, имеющих важное значение с учетом деловых взаимоотношений  клиента и банка, особенно об изменениях в наименовании клиента (названии компании) и его правоспособности (например, о достижении клиентом совершеннолетия).

Кредитная организация не имеет права в  одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих соглашений (договоров) с клиентами, за исключением  тех случаев, когда это предусмотрено в соглашении с клиентом. Клиент вправе предъявлять претензии банку исключительно в пределах суммы средств на своем счете (счетах), в той же валюте и только в строго оговоренных случаях, когда эти претензии не вызывают дискуссий или подтверждены выпиской из решения суда.

Банковские  счета. Практически во всех странах  правовые взаимоотношения банка  и клиента начинаются с открытия счета. В нашей стране клиенты  банка вправе открывать необходимое  им количество расчетных, депозитных и  иных счетов в любой валюте в коммерческих банках с их согласия, если иное не установлено  федеральным законом. Например, клиент - юридическое лицо может иметь  несколько счетов по основной деятельности. Одним из таких счетов является расчетный (текущий) счет, который используется для зачисления выручки от реализации продукции (работ, услуг), учета доходов  от внереализационных операций и  иных поступлений, а также для  расчетов с поставщиками, бюджетом, рабочими и служащими и других платежей. Кроме расчетного счета  клиент банка может иметь также  депозитные, ссудные и другие счета  в рублях и иностранной валюте.

Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов устанавливается федеральными законами и Банком России. Ответственность  коммерческого банка, его руководителей  и иных должностных лиц за нарушение  этого порядка устанавливается  федеральными законами.

В ряде стран  мира клиент вправе потребовать от банка «особого режима» для своего счета. Под особым режимом обычно понимают оставление почтовой корреспонденции  клиента в банке, когда по соображениям конфиденциальности клиент заинтересован  в том, чтобы вся его почта  оставалась в банке, откуда он ее забирает лично или с помощью своих  доверенных лиц. Обслуживание счетов с  особым режимом требует больших  банковских издержек, чем обслуживание обычных счетов, поэтому статус особого счета предоставляется, как правило, лишь с разрешения руководства банка.

С особым вниманием банки подходят к вопросу  закрытия счета. Как правило, закрытию счета предшествует присвоение ему  категории «спящего» (dormant account) в  результате продолжительного отсутствия операций по нему. В зависимости  от местного законодательства «спящие» в течение определенного периода  времени счета объявляются конфискованными  и передаются в государственную  казну. В некоторых странах законодательство (например, Закон «О конфискации  имущества» в Великобритании) требует  от банка приложения необходимых  усилий для обнаружения владельца  счета (обычно это происходит путем  публикаций объявлений в газетах) перед  передачей средств государству.

В процессе проведения межбанковских операций в соответствии с действующим  законодательством российские коммерческие банки на договорных началах могут  привлекать и размещать друг у  друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, производить  расчеты через создаваемые в  установленном порядке расчетные  центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать  другие взаимные операции, предусмотренные  лицензиями, выданными Банком России.

Коммерческий  банк ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских  счетах на территории Российской Феде^ рации и за рубежом.

Корреспондентские отношения между коммерческим банком и Банком России осуществляются также  на договорных началах. Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. При недостатке средств для кредитования кли ентов и выполнения принятых на себя обязательств коммерческий банк может обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых последним условиях.

В соответствии с российским банковским законодательством  при заключении сделки кредитная  организация обязана по требованию физического или юридического лица предоставить информацию о своей  финансовой отчетности, в том числе  бухгалтерский баланс, и аудиторское  заключение за предыдущий год и ежемесячные  бухгалтерские балансы за текущий  год. За нарушение порядка раскрытия  информации и введение клиентов и  инвесторов в заблуждение с помощью  недостоверной информации кредитная  организация несет ответственность  в соответствии с действующим  законодательством.

Итак, многие коммерческие банки в современных  условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим  лицам) широкий круг операций и услуг. Коммерческие банки универсального типа выполняют функции по аккумуляции  денежных средств населения, хозяйственных  организаций, фирм, компаний; по размещению кредитных ресурсов; организации  и проведению денежных расчетов; предлагают клиентам различные банковские операции и услуги.

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно  разделить на три основные группы:

ПАССИВНЫЕОПЕРАЦИИ

(привлечение средств)

АКТИВНЫЕОПЕРАЦИИ

(размещение средств)

АКТИВНО-ПАССИВНЫЕ  ОПЕРАЦИИ (комиссионно-посреднические)

Привлечение средств клиентов с оказанием  услуг

Привлечение средств клиентов без оказания услуг

Привлечение средств из других источников

Операции, приводимые банком за свой счет и в свою пользу

Операции, проводимые банком по поручению клиентов и за их счет

Операции, проводимые по поручению клиентов и на комиссионных началах («чистые банковские услуги»)

Список  литературы

 

1. Банковское  дело: Учебник / Под ред. О.И.  Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004.

2. Воронин  В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки:  Учеб. пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2006.

3. Голикова  Ю.С, Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности: В 2-х  т. - М., 2008.

4. Денежное  обращение и банки: Учеб. пособие  / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В.  Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2007.

5. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.  Лаврушина. -М.: Финансы и статистика, 2004.

6. Деньги. Кредит. Банки: Учебник /Под ред. Е.Ф.  Жукова. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

7. Колпакова  Г.М. Финансы. Денежное обращение.  Кредит: Учеб. пособие. - М.: Финансы и  статистика, 2005.

8. Международные  валютно-кредитные и финансовые  отношения: Учебник / Под ред.  Л.Н. Красавиной,- 3-е изд.,перераб.  и доп. -М.: Финансы и статистика, 2005.

9. Организация  деятельности Центрального банка:  Учеб. пособие / Под ред. Г.Н.  Белоглазовой, Н.А. Савинской. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2007.

10. Поляков  В.П., Московкина Л.А. Структура  и функции центральных банков: зарубежный опыт. - М.: Инфра-М, 2006.

11. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки : Учеб. пособие. - М: Контур, 2008.

12. Усов В.В.  Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учеб. пособие. - М.: Банки и биржи,  ЮНИТИ, 2006