Краткосрочное кредитование организации

Таблица 3 Условия кредитования

Условия	Используемый 1 вариант	Предлагаемый 2 вариант
Сумма кредита	300000	300000
Процентная ставка	18,5	18
Ежемесячное погашение	До 10 числа	До 10 числа
Срок кредитования	60 месяцев	60 месяцев

На основании этих условий  рассчитаем сумму ежемесячного платежа  по формулам 1-3. расчет произведен в  следующей таблице.

Таблица 4 - Расчет ежемесячной  суммы платежа (руб)

Показатели	Используемый вариант	Предлагаемый вариант
N	690,41	2991,78
P	5000	8333,33
A	5690,41	А1=2991,78 А2=11325,11

Где, А1--это сумма ежемесячного платежа первые два года

А2--это сумма ежемесячного платежа с 25 месяца погашения кредита.

Таким способом выводим полный график погашения кредита и рассчитываем прибыль по двум вариантам и приведем сравнительную таблицу.

Таблица 5 - Расчет прибыли  от выдачи потребительского кредита(тыс.руб)

Показатели	В расчете на 1 заемщика	В расчете на 10 заемщиков	отклонения
	Используемый вариант (V1)	Предлагаемый вариант (V2)	(V1)	(V2)	(V1)	(V2)
Сумма начисленных процентов	103	144	1030	1440	+41	+410
Затраты банка	2.06	2.88	20.6	28.8	+0.82	+8.2
Прибыль	100.9	141.1	1009.4	1411.2	+40.2	+401.8
Налог на прибыль	24.2	33.8	242.2	338.6	+9.6	+96.4
Чистая прибыль	76.7	107.3	767.2	1072.6	+30.6	+305.4

 

Из таблицы видно, что  чистая прибыль полученная от 10 заемщиков  увеличится на 305,6тыс.рублей при использовании предложенного варианта погашения кредита.

3. Предлагается добавить  в методику определения кредитоспособности  заемщика такой пункт. Как собеседование,  так как бывают случаи, когда  при анкетировании заемщик утаивает  некоторые данные, при собеседовании  же заимодатель общаясь и задавая  определенные вопросы приходит  к заключению об отказе или выдаче кредита.

В ходе беседы не следует  выяснять все аспекты работы заемщика; он должен сконцентрировать внимание на ключевых, базовых вопросах, представляющих наибольший интерес для банка. Рекомендуется разделить вопросы на 4-5 групп. Примеры вопросов:

1. Сведения о клиенте  и его компании:

- является ли фирма  единоличным предприятием, товариществом  или корпорацией;

- как давно учреждена  компания;

- какова ее продукция;

- кто владельцы, сколько  акций они имеют;

- каков опыт и квалификация  менеджеров;

- прибыльна ли компания;

- кто основные поставщики  и покупатели;

- на каких условиях  продается продукт.

2. Вопросы по поводу  просьбы о кредите:

- какую сумму денег  компания намерена получить у  банка;

- как рассчитана эта  сумма;

- достаточно ли аккуратно  составлен прогноз финансовых  потребностей;

- учитывают ли условия,  на которых клиент хочет получить  заем, срок службы активов, финансируемых  с помощью займа;

- учитывают ли условия  займа способность клиента погасить  кредит в срок.

3. Вопросы, связанные с  погашением кредита:

- как клиент предполагает  погашать кредит;

- сколько денежной наличности  компания получает в ходе операционного цикла;

- имеется ли у клиента  специальный источник погашения  кредита;

– есть ли лица, готовые дать гарантию и каково их финансовое положение.

4. Вопросы по поводу  обеспечения займа:

- какое обеспечение будет  передано в залог;

- кто владелец обеспечения;

- где складировано обеспечение;

- требуется ли чье-либо  особое разрешение, чтобы продать  обеспечение;

- как была произведена  оценка имущества, предлагаемого  в качестве обеспечения;

- каковы издержки по  хранению обеспечения.

5. Вопросы о связях  клиента с другими банками:

- какие банки используются  в настоящее время клиентом;

- обращался ли он к  другим банкам за ссудой;

- почему клиент пришел  в этот банк;

- имеются ли непогашенные  займы и каков их характер.

Эти два предложения приведут к снижению уровня невозврата кредита  ориентировочно по экспертной оценке на 0,5-1%.

Список  использованных источников

1. Федеральный закон от 2 декабря 1991 №395-1 «О банках и  банковской деятельности».

2. Инструкция Центрального  банка России от 16 января 2004 №110-И  «Об обязательных нормативах  банков».

3. Положение Банка России  от 31 августа 1998 №54-П «О порядке  предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

4. Бухгалтерский баланс//Центр  Азии, Кызыл, №10/2005г.

5. Бухгалтерский баланс//Тувинская  правда, Кызыл, №454/2006г.

6. План счетов бухгалтерского  учета кредитных организаций.--М.: Омега-Л, 2004.-56с.

7. Банковское дело: Учебник/  Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.  Кроливецкой.-5-е изд., перераб. и доп.-М: Финансы и статистика, 2003-592с.

8. Банковское дело: Учебник/2-е  изд. Перераб. и доп./Под ред.О.И.Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 2003.-672с.

9. Банковское дело: Учебник  для проф.образования/О.И. Семибратова.-М.: Издательский центр «Академия», 2003-224с.

10. Банки и банковское  дело/Под ред. И.Т. Балабанова. -СПб.: Питер 2003-304с.: ил.-(Серия «Учебники  для ВУЗов»)

11. Банковское дело: Учебник.-2-е  изд., перераб. и доп./ Под ред.  О.И. Лаврушина.-М.: Финансы и статистика,2000.

12. Деньги, кредит, банки/  Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 1999.

13. Банки и банковское  дело: Краткий курс/ Под редакцией  д.э.н., проф. И.Т. Балабанова/Учебное  пособие, -СПб.: ПИТЕР, 2000.

14. Анализ финансового  состояния коммерческого банка/Г.С.  Панова.-М.: Финансы и статистика, 1999.

15. Управление свободными  ресурсами банка/Е.А. Рассказов.-М.: Финансы и статистика, 1999.

16. Устойчивость коммерческих  банков: Как банкам избежать банкротства/ Л.П. Белых.-М.: ЮНИТИ 2001.

17. Анализ надежности банка/  В.В. Иванов.-М.: Русская деловая  литература, 2000.

18. Финансовый менеджмент  в коммерческом банке/ Ю.С. Масленчиков.-М.: Перспектива, 2002.

19. Финансовый менеджмент  в банковском бизнесе/ И.А. Новикова.-Новосибирск:  СибАГС, 2000.

20. Кредит и банки/ В.Лексис.- М.: Перспектива, 2000.

21. Кредитная политика  коммерческого банка/ Г.С. Панова.- М.: МКЦ Дис, 2001.

22. Современный коммерческий  банк: Управление и операции/ В.М.  Усоскин.- М.: Все для Вас, 2002.

23. Российская банковская  энциклопедия.- М.: Энциклопедическая  творческая ассоциация, 1995.

24. Банковская система  России. Настольная книга банкира./Кн.1-5.-М.: ТОО Инжиниринго-консалтинговая  компания «ДеКА», 1995.

25. Банковское дело/ Ю.А.  Бабичева. -Справочное пособие. -М.: Экономика, 2000.

26. Основы банковского  менеджмента/О.И. Лаврушина.- Учебное  пособие.-М.: Инфра-М, 2005.