Кредитная политика банка при кредитовании физических лиц на примере ОАО «Россельхозбанк»

Показатели	На конец 2 кв 2012 г.	На конец 2 кв 2013 г.	На конец 2 кв 2014 г.	Абсолютные изменения 2014 г. к 2012	Относительные изменения 2014 г. к 2012
Уставный капитал	1308311 096	1613247 616	1782423 623	474 112 527	136,2
Собственные средства (капитал)	150 810 110	175 294 815	193 549 351	42 739 241	128,3
Привлеченные средства	207 046 225	314 254 487	278 024 617	70 978 392	134,3
Чистая прибыль (непокрытый убыток)	3 181 830	1 758 311	1 593 078	-1 588 752	50,1
Рентабельность активов (%)	0,4	0,18	0,14	-0,26	35

 

Данные таблицы говорят о стабильной деятельности банка. Наблюдается увеличение уставного и собственного капитала.

Количество привлеченных средств на протяжении исследуемого периода колебалось, наибольшее количество средств были привлечено в 2013 году. На протяжении 3х лет чистая прибыль снижалась, что связано с увеличением количества отчислений в бюджет и другие вышестоящие организации. Активы банка достаточно рентабельны.

Рейтинги ОАО «Россельхозбанк» соответствуют суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации. Ведущими международными рейтинговыми агентствами Moody's и Fitch Россельхозбанку присвоены долгосрочные кредитные рейтинги Ваа1 и ВВВ, соответственно. Рейтинги Банка соответствуют суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации и являются рейтингами инвестиционного класса.20 июля 2012 года Fitch Ratings ввело новый рейтинг устойчивости финансовых организаций по всему миру. Эти рейтинги являются оценкой агентством самостоятельной кредитоспособности таких организаций. ОАО «Россельхозбанк» присвоен рейтинг устойчивости b+. 18 января 2013 года Fitch Ratings подтвердило на уровне BBB с прогнозом «Стабильный» долгосрочные РДЭ четырех российских банков в государственной собственности вслед за пересмотром агентством прогноза по рейтингам Российской Федерации с «Позитивного» на «Стабильный» в январе 2012 года.

Таблица 2 - Рейтинги, присвоенные Банку Fitch Ratings

31.12.2013г	31.12.2014г
Долгосрочный РДЭ*(стабильный прогноз)	ВВВ	Долгосрочный РДЭ*(стабильный прогноз)	ВВВ
Краткосрочный РДЭ**	F3	Краткосрочный РДЭ**	F3

 

Продолжение  Таблицы 2

Рейтинг финансовой устойчивости	b+	Рейтинг финансовой устойчивости	b+
Индивидуальный рейтинг	D	Индивидуальный рейтинг	D
Рейтинг поддержки	2	Рейтинг поддержки	2
Долгосрочный рейтинг по национальной шкале(стабильный прогноз)	AAA	Долгосрочный рейтинг по национальной шкале(стабильный прогноз)	AAA

 

21 января 2013 года рейтинговое агентство Moodys подтвердило кредитные рейтинги банка на текущем уровне. Прогноз по рейтингам стабильный.

Таблица 3 - Рейтинги, присвоенные Банку Moody's Investors Service

31.12.2013г	31.12.2014г
Долгосрочный рейтинг депозитов	Ваа1	Долгосрочный рейтинг депозитов	Ваа1
Краткосрочный рейтинг депозитов	Prime-1	Краткосрочный рейтинг депозитов	Prime-2
Рейтинг финансовой устойчивости	E+	Рейтинг финансовой устойчивости	E+
Долгосрочный рейтинг депозитов по национальной шкале	Aaa.ru	Долгосрочный рейтинг депозитов по национальной шкале	Aaa.ru
Прогноз по рейтингам-стабильный		Прогноз по рейтингам-стабильный

Россельхозбанк занимает 4-ю строчку в списке крупнейших российских банков по размеру чистых активов по данным на 1 января 2014 года (данные по РСБУ). По размеру кредитного портфеля - 11-е место.

Банком на регулярной основе проводится информирование инвестиционного сообщества о своей текущей деятельности, финансовых результатах и существенных событиях путем размещения на сайте Банка пресс-релизов, адресной рассылки информации, раскрытия существенных фактов и подготовки презентационных материалов для инвесторов. Обеспечивается информационная поддержка выпусков еврооблигаций и других заимствований Банка. ОАО «Россельхозбанк» активно участвует в работе таких международных организаций, как Российско-Китайский деловой совет, Американо-Российский деловой совет, Международная конфедерация сельскохозяйственного кредитования (CICA) и Канадская деловая ассоциация в России и Евразии (CERBA), что позволяет Банку использовать дополнительный потенциал в области развития бизнеса и международного сотрудничества в сфере аграрного кредитования. Банк участвует в работе двусторонних межправительственных комиссий по экономическому и научно-техническому сотрудничеству с Венгрией, Израилем, Нидерландами и Норвегией, сопредседателем которых является Первый заместитель Председателя Правительства Российской Федерации В.А. Зубков, а также межправительственных комиссий по торгово-экономическому сотрудничеству с Австралией, Грецией, КНДР и Монголией. Участие Банка в указанных организациях и комиссиях предоставляет новые возможности для дальнейшего развития экспортного финансирования и оказания эффективной поддержки российским сельхозпроизводителям по увеличению доли экспорта товаров сельскохозяйственного производства.

Таким образом, ОАО «Россельхозбанк» входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала также в высшую группу надежности в рейтинге 100 банков. Банк имеет положительные показатели финансово-экономической деятельности, стабильно функционирует и имеет тенденцию к увеличению.

 

2.2 Организация и порядок принятия и утверждения кредитной политики  в ОАО "Россельхозбанк"

 

Кредитная политика коммерческого банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются его персонал в своей деятельности по оформлению, предоставлению и управлению кредитами.

Кредитная политика является важнейшим аспектом функционирования банка, определяющим его развитие и будущее финансовое состояние. Формирование оптимальной кредитной политики представляет собой сложную многоплановую задачу, решение которой лежит в плоскости использования современных концепций анализа банковской деятельности и применения эффективного инструментария.

Разрабатывая кредитную политику коммерческие банки должны учитывать макроэкономические, региональные и внутрибанковские факторы.

Таблица 4 - Факторы, определяющие кредитную политику коммерческого банка

Макроэкономические

Общее состояние экономики страны; Финансовая политика Правительства Российской Федерации; Денежно-кредитная политика Банка России.

 

Продолжение Таблицы 4

Региональные	Состояние экономики в регионе; Структура клиентов по видам экономической деятельности, их потребность в кредитах; Наличие банков-конкурентов и банков-партнеров.
Внутрибанковские	Величина собственных средств (капитала); Структура пассивов; Квалификация персонала.

 

Кредитная политика разрабатывается коммерческими банками в целях совершенствования практики кредитования, обеспечения возвратности банковских ссуд и устранения риска потерь банками.

Для этого используются различные финансовые показатели:

- абсолютные (размер выданных банком кредитов в целом и их определенного вида, величина просроченных и списанных кредитов);

- относительные (доля кредитов определенного качества, доходность кредитов, коэффициенты ликвидности и т.д.).

Индикатором активности банка в реальном секторе экономики может служить также показатель соотношения активов, вложенных в нефинансовый сектор экономики, к общему объему банковских активов.

Кредитная политика должна создавать необходимые предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединять и организовывать его усилия для достижения установленных целей, уменьшать вероятность ошибок в принятии решений.

Кредитная политика коммерческого банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются его персонал в своей деятельности по оформлению, предоставлению и управлению.

Коммерческие банки разрабатывают общие принципы кредитной политики, (меморандум), формируют ее главную цель и основные направления кредитования. Банки заинтересованы в недопущении риска, адекватной оценке кредитоспособности заемщика, получении оптимальной прибыли, формировании качественного кредитного портфеля.

Кредитная политика связана с управлением кредитами, от момента принятия решения по выдаче кредита до полного возврата ссуды в банк. Кредитная политика определяет стандарты и параметры, которыми руководствуются банковские работники, отвечающие за представление и оформление кредитов и управления ими. Разумная кредитная политика подчеркивает правильные действия совета директоров и кредитного персонала в разработке кредитной стратегии и тактики и развитии кредитных отношений. Четкая кредитная политика банка является основой управления кредитным риском.

Кредитная политика должна создавать необходимые предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединять и организовывать его усилия для достижения установленных целей, уменьшать вероятность ошибок в принятии решений.

В кредитной политике должны быть регламентированы основные направления работы банка и методически изложены следующие разделы:

- структура кредитного портфеля и его диверсификация;

- процедуры выдачи и погашения кредита;

- анализ кредитоспособности заемщика (в том числе залоговой политики банка);

- указания по устранению (минимизации) кредитных рисков;

- указания по мониторингу проблемных кредитов;

- положение, в котором регламентированы полномочия, ответственность работников банка в области кредитования.

Таблица 5 - Элементы кредитной политики

Этапы кредитования	Регламентируемые параметры и процедуры
1. Предварительная работа по предоставлению кредитов	* состав будущих заемщиков; * виды кредитов; * количественные пределы кредитования; * стандарты оценки кредитоспособности заемщиков; * стандарты оценки ссуд; * процентные ставки; * методы обеспечения возвратности кредита; * контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита.
2. Оформление кредита	* формы документов; * технологическая процедура выдачи кредита; * контроль за правильностью оформления кредита.
3. Управление кредитом	* порядок управления кредитным портфелем; * контроль за исполнением кредитных договоров; * условия продления или возобновления просроченных кредитов; * порядок покрытия убытков; * контроль за управлением кредитом