Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Августа 2014 в 20:27, курсовая работа
Современный коммерческий банк представляет собой универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения и развития коммерческие банки выполняли лишь традиционные для кредитной организации операции: привлечение депозитов, предоставление кредитов и осуществление расчетов. Но в настоящее время в условиях жесткой конкуренции банков и небанковских кредитных учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения достаточной для нормального функционирования прибыли.
За отчетный год объем срочных вкладов населения увеличился на 8,0 млрд. рублей, в связи, с чем значительно выросла доля ОАО «СКБ-банк» на банковском рынке. Объем средств вкладчиков вырос в 1,2 раза, превысив отметку 40,4 млрд. рублей (рис. 1).
Основным свидетельством эффективного развития бизнеса, определяющим устойчивое положение на рынке, является рост числа корпоративных клиентов ОАО «СКБ-банк». Индивидуальный подход к каждому клиенту, профессиональное содействие в развитии его бизнеса, оперативность решения всех вопросов являются залогом долгосрочных взаимовыгодных отношений.
В 2011 году Банк сохранял высокие темпы роста кредитного портфеля юридических лиц.
К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) вырос до 31,28 млрд. рублей.
За два года портфель кредитов юридическим лицам вырос в 1,5 раза. Абсолютный прирост составил 10,54 млрд. рублей. Столь высокий рост объемов кредитования корпоративных клиентов оказался возможен, за счет активных действий Банка по кредитованию, как крупных предприятий, так и за счет кредитования субъектов малого и среднего бизнеса по всей территории Российской Федерации.
В 2011 году Банк существенно усовершенствовал условия предлагаемых продуктов для представителей малого и среднего бизнеса начинали действовать новые условия кредитования: отмена единовременных и ежемесячных комиссий; увеличение максимальных сумм; упрощение требований к залоговому обеспечению. В Банке организован электронный документооборот прохождения кредитных заявок малого и среднего бизнеса, что дает существенный импульс в развитии и увеличении объемов продаж (рис 2).
Рис. 2 Динамика портфеля кредитов юридическим
лицам
(включая портфель кредитов малому и среднему
бизнесу), млрд. руб.
За прошедший год был существенно расширен перечень технологий, применяемых для выдачи потребительских кредитов, совершенствовались механизмы оценки заемщиков и технология потребительского кредитования. В 2011 году у пользователей социальной сети «В контакте» появилась возможность оформить заявку на кредит ОАО «СКБ-банк» «На всё про всё».
Для физических лиц ОАО «СКБ-банк» предлагает выгодные и удобные кредиты с «прозрачными» условиями - без скрытых процентов и комиссий. Таким образом, Банк реализует социально-ориентированную политику, направленную на удовлетворение различных потребностей населения.
В 2011 году Банк продолжил кредитование физических лиц, которое является одним из перспективных и доходных направлений. Активизация работы Банка в сфере кредитования физических лиц привела к увеличению портфеля кредитов в 1,8 раза (рис 3).
Рис 3 Динамика кредитов физическим лицам, млрд. руб.
По состоянию на 1 января 2012 года список контрагентов Банка, с которыми заключены соглашения о сотрудничестве на валютном и денежном рынках, включал 179 кредитных организаций. В 2011 году Банк продолжил оптимизацию своей корреспондентской сети, создавая наиболее удобную для осуществления клиентских и межбанковских расчетов структуру.
В 2011 году продолжалось активное развитие банковских, информационных технологий и материального обеспечения Банка.
За 2011г. ОАО «СКБ-банк» получил прибыль до налогообложения по налогу на прибыль в размере 1 870 млн. рублей, информация о прибыли ОАО «СКБ-банк» приведена в таблице 3:
Таблица 3
Прибыль Банка за 2011 г.
Форма отчетности |
Показатель |
Сумма, млн. руб. |
ф. 807 |
Прибыль до налогообложения |
2 073 |
ф. 2 (прил.4) раздел 7 |
Прибыль до налогообложения по налогу на прибыль |
1 870 |
ф. 807 и ф. 2 |
Прибыль после налогообложения |
1 589 |
За отчетный год сумма чистых
доходов составила 14 999 млн. рублей, чистых
расходов - 10 408 млн. рублей, сальдо
резервов – 2 649 млн. рублей. Структура
чистых доходов и расходов Банка приведена
в пояснительной записке, исходя из балансовой
прибыли до налогообложения (таблица 4)
Таблица 4
Структура чистых (сальдированных) доходов и расходов Банка в 2011 г.
2010 г. |
2011 г. | |||
млн. руб. |
доля, % |
млн. руб. |
доля, % | |
1. Чистые доходы, в т.ч.: |
10 821 |
100 |
14 999 |
100 |
Процентные, в т.ч.: |
9 565 |
88 |
12 896 |
86 |
По кредитам юридическим лицам |
3 633 |
34 |
4 633 |
31 |
По кредитам физическим лицам |
3 946 |
36 |
6 833 |
46 |
По размещенным МБК |
34 |
0 |
34 |
0 |
Непроцентные, в т.ч.: |
1 256 |
12 |
2 103 |
14 |
По операциям с иностранной валютой |
148 |
1 |
203 |
1 |
Прочие доходы |
101 |
1 |
104 |
1 |
2. Чистые расходы, в т.ч.: |
8 189 |
100 |
10 480 |
100 |
Процентные, в т.ч.: |
5 097 |
62 |
6 196 |
59 |
По остаткам на расчетных счетах |
147 |
2 |
333 |
3 |
По привлеченным МБК |
84 |
1 |
88 |
1 |
По вкладам физических лиц |
3 716 |
45 |
4 139 |
39 |
Непроцентные |
170 |
2 |
233 |
2 |
Не операционные |
2 922 |
36 |
4 051 |
39 |
3. Сальдо резервов |
2 022 |
2 649 |
||
Прибыль до налогообложения(1-2-3) |
610 |
1 870 |
||
В структуре чистых доходов за отчетный период 2011 г. основную долю составили чистые процентные доходы – 12 896 млн. рублей, или 86% в их общем объеме. Основная часть доходов была сформирована по кредитам физическим лицам – 46%. По сравнению с 2010 г., их доля в чистых доходах Банка увеличилась на 10% вследствие сложившейся динамики, увеличения объемов данного направления бизнеса Банка. Величина чистых доходов по ценным бумагам составила в абсолютном выражении 1 396 млн. рублей.
Объем чистых комиссионных доходов в 2011 году составил 1 796 млн. рублей, или 12% в общем объеме чистых доходов Банка. Данный показатель явился следствием активной работы Банка по разработке и внедрению новых комиссионных продуктов и развитию сети продаж.
В 2011 году Банком произведены чистые расходы в размере 10 480 млн. рублей.
Чистые процентные расходы в отчетном периоде составили 6 196 млн. рублей или 59% в общей сумме расходов Банка. При этом наблюдалось ярко выраженное удешевление пассивов, вследствие чего при существенном росте бизнеса Банка доля данных расходов снизилась. Основная часть процентных расходов была сформирована по срочным вкладам населения – 39%. Рост расходов по вкладам населения на 423 млн. рублей был связан с устойчивым наращиванием объемов их привлечения. Чистые расходы по остаткам на расчетных счетах выросли на 186 млн. рублей соразмерно увеличению портфеля. Расходы по депозитам юридических лиц и выпущенным векселям Банка в отчетном периоде сократились на 43 млн. рублей.
Объем чистых не операционных расходов Банка составил 4 051 млн. рублей, увеличившись на 1 129 млн. рублей по сравнению с предыдущим годом.
В отчетном году затраты Банка на энергетические ресурсы составили 73,6 млн. руб., в том числе на горюче-смазочные материалы - 21,7 млн. руб., использованы материалы в объеме 970 тыс. литров; тепло-энергетические ресурсы - 51,9 млн. руб, основную часть составила электроэнергия в объеме 9 527 тыс. кВт/ч.
Банком были созданы дополнительные резервы, в связи с увеличением кредитного портфеля, в размере 2 649 млн. рублей, что свидетельствует о взвешенной политике Банка в области управления рисками и адекватном покрытии резервами возможных потерь по ссудам.
В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.
Сейчас трудно прогнозировать, как в перспективе будет развиваться банковское кредитование в России. Но можно с уверенностью утверждать, что никакой серьезной альтернативы этому нет: у государства не хватает средств даже для поддержки социального сектора, ввиду чего кредитование предприятий и других юридических лиц для него является непосильной задачей. Поэтому наибольших успехов в этом виде банковского бизнеса добьются те кредитные организации, которые раньше других придут на данный рынок и создадут соответствующие внутренние механизмы, позволяющие объективно работать на нем.
Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете, способность управлять кредитом зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором заемщиков, конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений
Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими операциями, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.
За отчетный год объем срочных вкладов населения увеличился на 8,0 млрд. рублей, в связи с чем значительно выросла доля ОАО «СКБ-банк» на банковском рынке.
В 2011 году Банк сохранял высокие темпы роста кредитного портфеля юридических лиц.
К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) вырос до 31,28 млрд. рублей.
За два года портфель кредитов юридическим лицам вырос в 1,5 раза. Абсолютный прирост составил 10,54 млрд. рублей. Столь высокий рост объемов кредитования корпоративных клиентов оказался возможен, за счет активных действий Банка по кредитованию, как крупных предприятий, так и за счет кредитования субъектов малого и среднего бизнеса по всей территории Российской Федерации.
В 2011 году Банк продолжил кредитование физических лиц, которое является одним из перспективных и доходных направлений. Активизация работы Банка в сфере кредитования физических лиц привела к увеличению портфеля кредитов в 1,8 раза
За 2011г. ОАО «СКБ-банк» получил прибыль до налогообложения в размере 1 870 млн. рублей.
Расходы по депозитам юридических лиц и выпущенным векселям Банка в отчетном периоде сократились на 43 млн. рублей.
За отчетный год сумма чистых доходов составила 14 999 млн. рублей, чистых расходов - 10 408 млн. рублей, сальдо резервов – 2 649 млн. рублей.
В структуре чистых доходов за отчетный период 2011 г. основную долю составили чистые процентные доходы – 12 896 млн. рублей, или 86% в их общем объеме.
В 2011 году Банком произведены чистые расходы в размере 10 480 млн. рублей.
Объем чистых не операционных расходов Банка составил 4 051 млн. рублей. Банком были созданы дополнительные резервы, в связи с увеличением кредитного портфеля, в размере 2 649 млн. рублей, что свидетельствует о взвешенной политике Банка в области управления рисками и адекватном покрытии резервами возможных потерь по ссудам.
Денежные средства могут перемещаться
от кредиторов к заемщикам и без посредничества
банков, однако при этом резко возрастают
риски потери денежных средств, отдаваемых
в ссуду, и возрастают общие издержки по
их перемещению, поскольку кредиторы и
заемщики не осведомлены о платежеспособности
друг друга, а размер и сроки предложения
денежных средств не совпадают с размерами
и сроками потребности в них. Коммерческие
банки привлекают средства, которые могут
быть отданы в ссуду, в соответствии с
потребностями заемщиков и на основе широкой
диверсификации своих активов снижают
совокупные риски владельцев денег, помещенных
на банковские счета.
Список использованной литературы