Кредитование юридических лиц

 

 

 

 

 

 

2.Механизм выдачи кредитов: процедура , необходимые документы.

     Предварительное собеседование по условиям выдачи кредита и объему документов, необходимому для рассмотрения заявки, проводится работниками кредитной службы. После предварительного собеседования для рассмотрения вопроса о выдаче кредита Заявитель предоставляет в Банк (Филиал) заявку по прилагаемой форме. Заявка юридического лица на получение кредита подписывается руководителем, а при наличии в штате должности главного бухгалтера и главным бухгалтером, и скрепляется печатью Заявителя.

Заявка предпринимателя  без образования юридического лица, подписывается самим предпринимателем, а при наличии печати подпись  скрепляется печатью.

     Для рассмотрения вопроса о выдаче кредита Заявитель(юридическое лицо) предоставляет следующие документы:

* годовой бухгалтерский баланс предприятия (с отметкой налоговой инспекции) за последние два года с приложением пояснительных записок и аудиторских заключений;

*бухгалтерские балансы предприятия за все отчетные периоды текущего и предшествующего года.

* в  случае, если предполагаемая сумма сделки превышает 25% балансовой стоимости активов общества (если меньший размер не предусмотрен учредительными документами), предоставляется решение уполномоченного органа о заключении кредитного договора, договора залога, договора поручительства;

* в случае, если предполагаемая сумма сделки превышает 50% балансовой стоимости активов общества (если меньший размер не предусмотрен учредительными документами), предоставляется решение общего собрания участников (акционеров) о заключении кредитного договора, договора залога, договора поручительства;

* в случае, если предполагаемые сделки по получению кредита ли мерам обеспечения квалифицируется в соответствии с положением действующего законодательства, как сделка, в которой имеется заинтересованность, представляется решение общего собрания участников (акционеров) о заключении кредитного договора, договора залога, договора поручительства.

    Заявитель - предприниматель без образования юридического лица предоставляет:

* копию декларации о полученных доходах в предыдущем году с отметкой налоговой инспекции. Предприниматели, перешедшие на упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности - копии налоговых деклараций.

     Все предприниматели:

* аналитический баланс и отчет о прибылях и убытках составленные за Заявитель

* орган управления субъекта РФ или муниципальное образование

законодательный акт об утверждении  бюджета, предусматривающего получение  кредитов банков и уплату процентов, и решение уполномоченного органа на заключение кредитного договора.

* информационное письмо налоговой инспекции о наличии рублевых счетов и счетов в иностранной валюте, открытых в банках и иных кредитных учреждениях.

* справки банков и иных кредитных учреждений об остатках на расчетных (текущих) и валютных счетах, наличии претензий к счетам заявителя, наличии ссудной задолженности, оборотах по счетам за предыдущий год и истекший период текущего года с расшифровкой по месяцам.

* справка о выданных поручительствах, с указанием сумм и сроков исполнения обязательств;

* справку из налоговой инспекции с уточненным объемом задолженности перед бюджетом по налогам (в разбивке по уровням, а также основным суммам платежей и пени) или акт сверки расчетов;

* выписку из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на дату подачи заявки;

* копию документа подтверждающего установленный объем добычи драгоценных металлов (квоты, Приложения №1 к лицензионному соглашению с указанием объема добычи по годам. При наличии у пользователя нескольких лицензий - реестр лицензий с указанием объема добычи по годам по каждой лицензии. При работе пользователя по лицензиям типа БР на стадии поиска и разведки предоставляется протокол научно-технического совета о проведении геологоразведочных работ с указанием объема попутной добычи, после утверждения запасов в территориальной комиссии по запасам предоставляется приложение к лицензионному соглашению с указанием объемов добычи по годам;

* ксерокопии документов, подтверждающие фактические объемы поставки металла банкам за два предыдущих года и текущий год (окончательные акты сверки взаиморасчетов по поставленному металлу, дополнения к договору купли-продажи, подтверждения о приеме драгоценного металла и другие);

* форму 5-ГР за последние два года (ксерокопии), в случае отсутствия формы 5-ГР за последний год представляются оперативные данные о наличии запасов категории С1 и С2 на момент закрытия сезона;

* копии договоров с аффинажным заводом на переработку металла за последний год и на текущий год;

       При выдаче кредита на приобретение основных средств, новое строительство, реконструкцию и техническое перевооружение Заявитель дополнительно предоставляет:

* проектно-сметную документацию на новое строительство, реконструкцию, техническое перевооружение (для обозрения) и расчет окупаемости затрат. Расчет должен быть проверен и подписан кредитным работником с пометкой "Расчет проверен".

     В случае необходимости Банк (Филиал) вправе потребовать предоставления иных документов, необходимых для решения вопроса о выдаче кредита.

При наличии в Банке (Филиале) документов, предоставленных Заявителем по ранее выдаваемым кредитам, соответствующие  документы повторно не предоставляются.

    Заявитель, который не обслуживается в Банке (Филиале), предоставляет кроме выше перечисленных следующие документы:

* нотариально заверенную копию Устава;

* нотариально заверенную копию учредительного договора (ООО, Полное товарищество, Товарищество на вере, Товарищество с дополнительной ответственностью, ассоциация, союз);

* нотариально заверенные копии свидетельства о регистрации и о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц;

* карточку с образцами подписей, заверенную надлежащим образом в соответствии с нормативными документами Банка России;

* нотариально заверенную копию свидетельства налогоплательщика;

* протоколы уполномоченных органов, подтверждающие полномочия единоличного или коллегиального исполнительных органов.

Прием документов от Заявителя, производит работник кредитной службы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Анлиз кредитов юридическим  лицам: по целям использования,  типам заемщиков, срокам использования.

 
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый  коммерческими банками разных типов  и видов. Субъекты кредитных отношений  в области банковского кредита: предпринимательские структуры, население, государство и сами банки. В кредитной  сделке субъекты кредитных отношений  всегда выступают как кредитор, так  и заемщик.  
      Что касается банковского кредита, то банки как субъекты кредитных сделок обязательно выступают в двух лицах - как кредитор и как заемщик. Банки работают в основном на привлеченных средствах, следовательно, по отношению к вкладчикам выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у них ресурсы, банки выступают как кредиторы.  
   Банки предоставляют кредиты субъектам хозяйства, частным лицам, органам власти, а также банкам. Банковское кредитование всегда выступает в денежной форме на любую сумму, на разные сроки и используются заемщиками на различные цели. Таким образом банковский кредит - это выданные взаймы денежные средства банками различным категориям заемщиков на определенных условиях.  
     Банки предоставляют кредит заемщикам в национальной и иностранной валюте, если у банка имеется лицензия на осуществление банковских операций в иностранной валюте. Выдача кредитов производится безналичным путем. Отдельные виды кредитов, например, кредиты на заработную плату, потребительские кредиты могут выдаваться наличными деньгами. Погашение кредита производится в безналичном порядке. Частные лица могут погашать кредиты наличными деньгами.  
После выдачи кредита банки осуществляют текущий и последующий контроль за целевым использованием кредита.  
       Правовой основой регулирования кредитных операций банков является ГК, законы РФ о банковской деятельности, нормативные акты ЦБ РФ.  
Кредитованием реального сектора экономики занимаются как специализированные, так и универсальные банки и небанковские организации.  
      В современных условиях вид кредита связан с целью кредитования, видом заемщика (юридическое или физическое лицо, предприниматель), сроком и формой предоставления, способом обеспечения. Современная практика кредитования отличается многообразием его форм: ипотечный, межбанковский, государственный, овердрафтный, синдицированный, вексельный кредит.  
 
Банковские кредиты классифицируются по следующим группам: 

 
По  группам заемщиков различают: кредит субъектам хозяйства и населению, государственным и местным органам власти, банкам и небанковским организациям.  
 
По целям использования выделяют кредит: на увеличение основных и оборотных средств заемщика, на потребительские нужды, на выплату зарплаты и т.д.  
 
По срокам пользования подразделяют кредиты на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного до трех лет) и долгосрочные (свыше три года). 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Термин “коммерческий  банк” возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки  обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки  кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с  товарообменом. С развитием промышленного  производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых  изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. За последнее время произошли значительные изменения в становлении банковской системы России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами. В настоящее время лидером в области кредитования юридических лиц является Сбербанк России. При этом Сберегательный банк постоянно увеличивает свою клиентскую базу, расширяет спектр предоставляемых услуг.

    Вступление России в ВТО, развитие в России рыночной экономики, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

В связи с мировым финансовым кризисом российские кредитные организации  были вынуждены в последние месяцы пересмотреть принципы кредитования малого бизнеса. Проблемы кредитования бизнеса, в первую очередь, проявились из-за повышения процентных ставок. Так, увеличение произошло в среднем на 5-8%. Если последние два года стоимость кредитов малому бизнесу неуклонно снижалась в среднем по рынку с 18 до 14% годовых, то за последние несколько месяцев ставки в сфере кредитования малого и среднего бизнеса ускоренными темпами росли и сегодня составляют уже 18-20% в рублях и 14-18% в валюте.

      Таким образом, развитие наиболее перспективного направления банковских операций - кредитование малого и среднего бизнеса - наталкивается на ряд существенных труднопреодолимых ограничений. Существенным фактором, тормозящим кредитную активность российских банков, являются высокие риски кредитования российских предприятий. По- прежнему остаются высокими институциональные элементы рисков, в первую очередь неэффективная система налогообложения производственной и финансовой деятельности, узость законодательной базы в сфере защиты прав кредиторов, недостаточная прозрачность финансовой отчётности предприятий. Все эти факторы в целом отражают недостаточно интенсивную реструктуризацию малых и средних предприятий.

Вместе с тем следует  отметить, что необоснованное форсирование кредитования малого и среднего бизнеса  в объёмах, неадекватных существующим банковским рискам, может привести к снижению устойчивости банковской системы и, таким образом, явится существенным препятствием для решения, как основной задачи реструктуризации, так и непосредственно задачи эффективного взаимодействия с нефинансовым сектором. Необходима дальнейшая работа по снижению инвестиционных рисков. Арсенал инструментов, которые могли бы в этих целях использоваться, хорошо известен: предоставление синдицированных кредитов, позволяющих распределить риски, страхование инвестиционных и кредитных рисков. Банки должны проявлять инициативу и способствовать формированию в России так называемых институциональных инвесторов, что особенно актуально в условиях снижающихся микроэкономических рисков.

Одной из основных причин, вызывающих трудности работы банков с малым  бизнесом, является далекая от совершенства законодательная и налоговая  база в этом направлении. Сейчас изменения  происходят молниеносно, поэтому нельзя, единожды разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках. Необходимо динамичное изменение законодательной  базы, согласованное с требованиями рынка. В сфере малого бизнеса как нигде требуется дифференцированный подход к оценке кредитоспособности. Если торговой фирме нужен кредит для пополнения оборотных средств, то производственной или строительной - на развитие или реализацию достаточно долгосрочного проекта.

 

Основные проблемы кредитования нового бизнеса это:

- создаваемый бизнес - зона  повышенных кредитных рисков  для банка;

- отсутствие стабильного  дохода, т.е. невозможность произвести  анализ и оценку бизнеса, оценить  платежеспособность заемщика;

- отсутствие залогового  обеспечения и поручителей;

- недостаточно развитая  методология оценки банковских  рисков;

- отсутствие четких банковских  механизмов анализа бизнес проектов.

Для увеличения интереса банков к сектору малого и среднего бизнеса  важно видеть переход от так называемой внутренней отчетности к официальной. Чем больше количество компаний будет работать в реальном секторе экономики (производство, услуги) и чем более стабильной станет структура их руководства и состав собственников, тем выше будет и интерес банков к ним. Для малого бизнеса можно порекомендовать рассматривать банк как партнера, а не только как источник финансирования и при этом заранее подумать о повышении «прозрачности» бизнеса, ставя себя на место внешнего пользователя финансовой отчетности. Как правило, отказы в выдаче кредита связаны с отсутствием необходимой банку информации о текущем состоянии бизнеса или с получением банком-кредитором недостоверных данных.