Межбанковское кредитование

1. предмет договора

2. объект кредитования (цель  кредита)

3. срок договора

4. цена договора (вознаграждение)

5. обеспечение кредита

6. права и обязанности,  ответственность сторон по договору

7. другие условия (форс-мажорные)

8. подписи.

1.3 Определения контрагента  на рынке межбанковских кредитов

В соответствии с законом "О банках и банковской деятельности" кредитная организация на договорных началах может привлекать и размещать  друг и друга средства в форме  вкладов (депозитов) кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые расчетные  центры корреспондентские счета, открываемые  друг и друга.

Несовпадение во времени  привлечения и использования  средств клиентов приводит к созданию рынка краткосрочных межбанковских кредитов.

Для межбанковского рынка  характерно наличие множества контрагентов. При нормальном функционировании у  банка возникает ситуация потребности  в резервах и излишках ресурсов. Потребность или излишек образуются из-за невозможного точного планирования поступлений на корреспондентский  счет банка клиентских платежей. Поэтому  периодически образуемый у банка  излишек ресурсов представляет собой  денежные средства, поступающие на расчетный счет клиентов и, соответственно, имеет краткосрочный характер.

Для соблюдения ликвидности, банк должен вкладывать этот излишек  на короткий срок и с высокой степенью надежности возврата. Этим условиям отвечает межбанковское кредитование. Коммерческий банк, является участником рынка межбанковских кредитов, выступая поочередно в роли как кредитора, так и роли заемщика. Эти кредиты являются оптимальным инструментом регулирования ликвидности коммерческого банка.

Преимуществом межбанковского кредита служит высокая скорость осуществления сделки, соответствующая  быстроте изменения текущей ликвидности  банка. Как только у коммерческого  банка появляется излишек, он может  быть реализован на межбанковском рынке, так как межбанковский кредит является наиболее быстрым и надежным способом размещения краткосрочных  банковских ресурсов.

Можно выделить два основных назначения межбанковского кредита  – межбанковские кредиты являются для банка спекулятивным инструментом получения прибыли, а также инструментом подержания текущей ликвидности. Это  обуславливает в основном краткосрочный  характер межбанковских кредитов, который, как правило, предоставляется на 1-2 дня.

Вместе с этим, непосредственным фактом является то, что финансовое положение банка не может измениться за такой короткий срок, поэтому  проведение анализа кредитоспособности банка – заемщика в случае предоставления кредита не имеет смысла и невыполнимо  в силу необходимости быстроты проведения сделки.

Анализ кредитоспособности банка – контрагента может  проводится раз в месяц, по балансу на отчетную дату. В результате этого определяется лимит, т.е предельная сумма кредита. В течение месяца предоставление денежных средств банку – заемщику автоматически по мере поступления заявок при условии приемлемости процентных ставок и наличия ресурсов.

Операции на рынке межбанковских  ресурсов проводятся коммерческими  банками на основании Соглашения о сотрудничестве на рынке межбанковских  ресурсов или об общих условиях проведения операций на внутреннем денежном рынке. Это соглашение заключается не по каждой сделке, а один раз на продолжительный  период. Здесь оговаривается круг операций, которые осуществляют банки  друг с другом, порядок проведения сделок, порядок предоставления документов. Заключив соглашение, банки начинают осуществлять сделки по купле-продаже друг другу межбанковских краткосрочных кредитов на основании своих потребностей. Но непосредственным заключением сделки занимаются дилеры.

Дилинг – это совершение сделок с валютой, ценными бумагами, депозитами, драгоценными металлами с помощью телефона, телекса и других средств связи. Условия сделки могут быть оговорены либо по телефону, либо по системе "РЕЙТЕР". Разновидность информационной системы РЕЙТЕР называется "Дилинг 2000", так же существует более современная дилинговая система "ПРИЗМА".

Выделим особенности такой  сделки: она совершена на основе устных переговоров с последующим  письменным оформлением. После проведения переговоров и достижения устного  соглашения система автоматически  распечатывает протокол переговоров  с зафиксированным условием сделки ("ТИКЕТ"). Дилер заключает сделку, ставит свою подпись на нем и отдает его в отдел оформления межбанковских  кредитов.

Особенностью обработки  заявки на получение кредита является то, что ее прием или отклонение производится с соблюдением следующих  условий:

- соблюдение установленного  лимита кредитования

- приемлемость процентных  ставок, подверженных резким колебанием  на рынке МБК

- наличие у банка-кредитора  свободных денежных ресурсов.

Кредитный анализ банков –  контаргентов имеет значение в силу того, что межбанковские кредиты чаще всего носят бланковый характер. На сегодняшний день существует ряд методик анализа финансового положения банков, но их общий недостаток заключается в том, что они разработаны обособленно от процесса управления межбанковскими кредитами в целом.

С точки зрения источников данных, кредитный анализ включает в себя два аспекта:

разработка собственных  аналитических материалов на основе поступления бухгалтерских данных от банков- контрагентов

анализ данных из внешних  источников – деловой и профессиональной литературы, СМИ

Более точный анализ это  первый. На основе бухгалтерской информации охватываются две стороны оценки банка-заемщика:

1.аналитическое описание  банка:

- предпочтительные операции,

- общая доходность,

- активы,

- пассивы.

2. сравнение каждого банка-заемщика  с остальными банками, поэтому  необходимо составить рейтинг  банков с точки зрения оценки  их надежности.

Аналитическая оценка банка  дает портрет банка, а рейтинговая  оценка заемщика отражает его сравнительную  характеристику по отношению к другим банкам. В результате проведения анализа  банка-заемщика, образуется подборка аналитических  материалов:

1. аналитический баланс  коммерческого банка, составленный  на основе его исходного баланса

2. рейтинговая оценка  банка

При выборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банками  учитывается правовое положение, финансовое состояние будущего заемщика банка, которое определяется на основании  данных балансов и экономических  нормативов. Используется также информация о рейтингах. На основании этих данных можно рассчитывать допустимую величину кредитного риска для контрагента  – максимальный размер кредита для  данного заемщика.

Коммерческий банк не начнет работать на рынке МБК с контрагентом, не рассчитав на него лимит. Существуют специальные методики расчета установления лимита на банки-контрагенты, позволяющие  адекватно оценить состояние  любого банка на основании анализа  данных балансов, экономических нормативов, расшифровок данных балансовых счетов, взятых в динамике. Чаще всего лимит рассчитывается на основе данных о собственном капитале банка-контрагента с помощью специального синтетического коэффициента, отражающего финансовое положение банка. Данный коэффициент разрабатывается самим банком-контрагентом. Банки могут оценивать деятельность банков-партнеров также и по их рейтингу.

Рейтинг – специальные  показатели деятельности банков. В  основе рейтинга лежит обобщенная характеристика по заданному признаку, что позволяет  группировать коммерческие банки в  определенной последовательности по степени  убывания данного признака. Рейтинги могут составляться органами банковского  надзора на основе анализа данных отчетности банков и данных проверок на месте.

При отборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банки  учитывают правовое положение, финансовое состояние банка- будущего заемщика, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов.

Глава 2. Анализ структуры межбанковских  кредитов

2.1 Межбанковский  кредитный рынок РФ

В 2013 г. ситуация на российском рынке МБК, как и в 2012 г., определяется прежде всего ликвидностью банковского сектора и ставками по операциям Банка России.

Операции Банка России по приобретению иностранной валюты, направленные на сглаживание курсовой динамики, способствовали увеличению рублевой ликвидности кредитных  организаций. Среднегодовые остатки  на корреспондентских счетах коммерческих банков в Банке России почти на 25% превысили аналогичный показатель 2010 года. Улучшалось финансовое состояние крупнейших кредитных организаций. На межбанковском кредитном рынке средняя ставка MIACR2 по однодневным рублевым кредитам повысилась с 3,1% годовых в 2010 году до 4,0% годовых в 2011 году. Сглаживанию пиков межбанковских кредитных ставок и, соответственно, снижению общего уровня ставок и уменьшению их волатильности способствовали также операции Банка России по рефинансированию кредитных организаций, прежде всего операции прямого РЕПО и внутридневного кредитования. Расширение круга банков, имеющих доступ к инструментам рефинансирования кредитных организаций Банком России, и снижение ставок по таким инструментам способствовало увеличению объемов операций по рефинансированию, а также усилению влияния этих операций на конъюнктуру денежного рынка. Рост ставок на мировом денежном рынке и умеренное снижение номинального курса рубля к доллару США способствовали восстановлению сравнительной привлекательности валютных инструментов и сдерживали снижение ставок по рублевым инструментам.

Межбанковский кредит занимает особое место в системе кредитных  отношений и имеет значительное влияние на развитие банковской системы  в целом. Он позволяет банкам перераспределять ресурсы между собой. Путем привлечения  данных кредитов покрывается как  планируемый дефицит ресурсов, вызванный  расхождением в структуре активов  и пассивов банков, так и непредвиденный разрыв между ними.

Совокупный объем привлеченных ресурсов на начало 2012 года составил 34 181,40 тыс. рублей. Из них около 17% приходится на полученные межбанковские кредиты.

Операции на рынке МБК  способствуют снижению ликвидности  кредитных организаций и обеспечивают эффективное перераспределение  финансовых ресурсов. Денежные средства, привлекаемые с помощью относительно недорогих межбанковских кредитов, зачастую используются кредитными организациями  для осуществления более доходных инвестиций в другие финансовые инструменты. Это обуславливает наличие тесной взаимосвязи между рынком МБК  и другими сегментами финансового  рынка.

В последние годы российский рынок МБК стремительно развивался. На начало 2012 года общий объем кредитов, депозитов и прочих средств, полученных от кредитных организаций, составил 4 460,2 млрд рублей, что почти в два раза превышает аналогичный показатель начала 2008 года. Динамика объемов представлена в таблице 1. Что касается кредитов, депозитов и других привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, то данная величина также увеличилась по сравнению с 2008 годом в 35 раз. Но следует заметить, что динамика данных показателей нестабильна.

Таблица 1

Объем межбанковских кредитов в зависимости от уровня их осуществления  по состоянию на 2008 – 2012 гг. в млрд руб.

	Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России		Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных  организаций
	в млрд. руб.	в % к пассиву	в млрд. руб.	в % к пассиву
01.01.2008	34,0	0,2	2 807,4	13,9
01.01.2009	3 370,4	12,0	3 639,6	13,0
01.01.2010	1 423,1	4,8	3 117,3	10,6
01.01.2011	325,7	1,0	3 754,9	11,1
01.01.2012	1 212,1	2,9	4 560,2	11,0

 

Быстрые темпы развития рынка  МБК в значительной степени были обусловлены высокой активностью  российских коммерческих банков на мировом  денежном рынке. При этом на протяжении нескольких последних лет большая  доля операций российских коммерческих банков с иностранными банками приходилось  на привлечение кредитов, меньшая – на их размещение.

Исследование структуры  межбанковских кредитов, привлеченных российскими банками с разным типом собственности, свидетельствует  о том, что среди выделенных групп  банков значительной активностью на внешнем денежном рынке традиционно  характеризуются банки с участие  средств нерезидентов.

На долю средств, полученных от банков-нерезидентов, приходится более половины от общей суммы межбанковских кредитов. Но следует отметить, что данный показатель имеет тенденцию к снижению: на начало 2009 года его доля в общей структуре МБК составляла 73,3%, а к началу 2012 года – 53,4%. Данная тенденция может свидетельствовать о развитии российской банковской системы и рынка МБК, а также об увеличении их роли в банковской системе России по сравнению с ролью иностранных банков.