Отчет по практике в ОАО «СКБ-БАНК»

Тем самым повышается роль банков в функционировании экономики города Нефтеюганска.

2 ОСНОВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, РЕГЛАМЕНТИРУЮЩИЕ БАНКОВСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НЕФТЕЮГАНСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «СКБ-БАНК»

 

Нефтеюганский филиал ОАО «СКБ-БАНК» в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, Уставом Банка, Положением, иными актами Банка.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом «О центральном банке РФ (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Конституция, Гражданский кодекс, хозяйственное право имеют основополагающее для банка значение, определяют идеологию его деятельности, место кредитных институтов в народном хозяйстве.

Законы, регулирующие банковскую деятельность, важны, поскольку определяют законодательные нормы, «коридоры» их функционирования, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования, ответственности и контроля.

Не менее важными они являются для клиентов банка. От того, насколько совершенны и полны эти законы, зависят и экономические результаты деятельности юридических и физических лиц.

Помимо собственно банковских законов, в структуре банковского законодательства присутствуют различного рода инструкции, положения, распоряжения и разъяснения центрального банка, которые клиент должен знать и ими руководствоваться. Клиенту необходимо быть уверенным в том, что-то или иное требование коммерческого банка имеет определенное юридическое основание.

 

 

 

 

3 СТРУКТУРА НЕФТЕЮГАНСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «СКБ-БАНК»

 

Организационная структура Нефтеюганского филиала ОАО «СКБ-БАНК» представлена на рисунке 1.

 

 

 

Источник: Рисунок построен в соответствии с Положением Нефтеюганского филиала ОАО «СКБ-БАНК»

 

Рисунок 1 - Организационная структура Нефтеюганского филиала ОАО «СКБ-БАНК»

 

Кредитно-экономический отдел подчиняется заместителю управляющего по кредитно-экономической деятельности, и в него входят 4 сотрудника: начальник отдела, ведущий экономист, 2 экономиста 1 категории.

Учетно-операционный отдел состоит из начальника отдела, ведущего экономиста, 3 экономистов 1 категории по обслуживанию рублевых счетов юридических лиц, 2 экономистов по обслуживанию валютных счетов юридических лиц, 2 экономистов по работе с физическими лицами и 2 экономистов по внутрибанковским счетам.

В отдел кассовых операций входит начальник отдела, заведующий кассой, 4 старших кассира-контролера обменных пунктов валюты, 2 кассира-контролера расходной и приходной кассы, кассира и старшего кассира кассы пересчета. На вычислительном центре работают 2 оператора. Административно-финансовый отдел выполняет вспомогательные функции и состоит из инспектора по кадрам, заведующего хозяйством, рабочего по обслуживанию здания и 2 уборщицы.

Основные функции структурных подразделений Нефтеюганского филиала ОАО «СКБ-БАНК»:

Отдел кредитования: экспертиза кредитных сделок, анализ рисков, анализ кредитоспособности заемщика, подготовка кредитной  документации, мониторинг кредитных сделок, подготовка отчетности по выданным кредитам.

Операционный отдел: прием, проверка и обработка расчетно-денежных документов клиентов в рублях и иностранной валюте, осуществление открытия, закрытия, переоформления и ведения рублевых и валютных счетов юридических и физических лиц, реализация типовых банковских продуктов клиентам офиса, консультирование клиентов, оформление и хранение юридических дел и досье.

Группа международных расчетов: организация и проведение международных расчетов по экспортным и импортным операциям, продажа документарных форм расчетов корпоративным клиентам, осуществление функций валютного контроля, подготовка отчетности по валютному контролю.

Юрисконсульт: защита интересов Банка по операциям дополнительного офиса,  участие в подготовке правовых документов, осуществление контроля за заключением договоров, анализ результатов судебной и арбитражной практики.

Помощник управляющего по связям с общественностью: организация и проведение рекламной PR работы в дополнительном офисе, организация взаимодействий со средствами массовой  информации в регионе, формирование и поддержка имиджа Банка в регионе, контроль над соблюдением фирменного стиля Банка. Специалист по кадрам: формирование и ведение штатных расписаний, осуществление процесса найма персонала, оформление документов в связи с назначением, перемещением и увольнением работников, оформление приказов по личному составу, оформление и ведение личных дел работников, ведение учета личного состава, составление планов обучения по повышению квалификации работников, составление графиков отпусков работников, составление уставной отчетности по кадрам.

4 ПОРЯДОК РАСЧЕТА ПОКАЗАТЕЛЕЙ  ЛИКВИДНОСТИ НЕФТЕЮГАНСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «СКБ-БАНК»

 

Деятельность экономической службы отделения по анализу и управлению ликвидностью операций состоит из двух крупных блоков: контроль за исполнением экономических нормативов, установленных Центральным банком РФ, и анализ показателей, характеризующих ликвидность баланса отделения, как за отчетный период, так и на перспективу. На основании данных анализа экономической службой разрабатываются нормативные документы, регламентирующие объемы размещения и привлечения денежных средств по срокам до востребования и погашения, сумм поступлений и списаний денежных ресурсов по корреспондентскому счету и кассе. Следует обратить внимание, что расчет экономических нормативов, установленных Центральным банком РФ, является не только исполнением указаний контролирующей организации, но и источником информации, крайне необходимой для планирования объемов использования ресурсов для развития активных и пассивных операций банка.

Основные цели анализа банковской ликвидности:

- расчет системы коэффициентов ликвидности баланса банка;

- оценка на их основе ликвидности баланса банка;

- выявление реальных или потенциальных отрицательных тенденций, свидетельствующих об ухудшении ликвидности баланса;

- анализ факторов, вызвавших отрицательные тенденции;

- выработка рекомендаций по результатам анализа.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования:

                                                     

,                                                 (1)

где, ЛАм - высоколиквидные активы;

ОВм - обязательства до востребования.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней:

                                                             

,,                                                 (2)

где, ЛАт - ликвидные активы, рассчитываемые как сумма высоколиквидных активов и остатков на счетах;

ОВт - обязательства до востребования и на срок до 30 дней.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяется как отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней:

                                                     

,                                           (3)

где, Крд - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года;

ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года.

В таблице 2 представлены результаты расчетов показателей ликвидности.

При проведении расчетов и оценке нормативов ОАО «СКБ-БАНК» за анализируемый период кроме соответствующей справочной литературы были использованы:

- Инструкция Банка России № 110-И от 16.01.2004г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»;

- Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ от 26.03.2007 года №302-П;

- Указание ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1549-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И «Об обязательных нормативах банков»;

 

Таблица 1 - Сведения о выполнении экономических нормативов

Норматив	Фактическое значение				Норматив
	01.01.11	01.01.12	01.01.13
Н1 норматив достаточности собственных средств	11,8%	11,1%	12,3%	min 10%
Н2 норматив мгновенной ликвидности	31,4%	34,2%	36,0%	min 15%
Н3 норматив текущей ликвидности	63,4%	61,1%	59,5%	min 50%
Н4 норматив долгосрочной ликвидности	89,3%	94,1%	81,0%	max 120%
Н6 максимальный размер риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков)	17,3%	18,8%	16,7%	max 25%
Н7 максимальный размер крупных кредитных рисков	289,5%	301,8%	246,4%	max 800%
Н9.1 Максимальный размер кредитов, банковских Своим участникам (акционерам)	7,8%	8,1%	7,5%	max 50%
Н10.1 совокупная величина кредитов, предоставленных своим инсайдерам	1,8%	1,9%	2,2%	max 3%
Н12 норматив использования собственных средств (капитал) банка для приобретения долей (акций) других юр.лиц	0%	0%	0%	max 25%

Источник: Таблица составлена на основе отчетности Нефтеюганского филиала ОАО «СКБ-БАНК» за 2010-2012г.

 

Наиболее существенной составляющей оценки устойчивости коммерческого банка является анализ ликвидности. В практике управления анализ показателей ликвидности проводится на ежедневной основе согласно нормативам, установленным Инструкцией Банка России №110-И.  Учитывая, что минимальное значение показателя мгновенной ликвидности установлено на уровне 15%, представленную на графике динамику можно считать положительной.

Динамика норматива текущей ликвидности с точки зрения нормативного регулирования банковской деятельности имеет отрицательное значение. Сложился устойчивый тренд – стремление показателя к минимальному установленному уровню – 50%. С точки зрения обеспечения доходности банка эта тенденция является положительной и свидетельствует о более эффективном использовании ресурсов Нефтеюганского филиала ОАО «СКБ-БАНК».

В процессе управления ликвидностью Нефтеюганский филиал ОАО «СКБ-БАНК» руководствуется действующими нормативными документами Банка России, а также собственной Политикой по управлению ликвидностью, изложенной в Положении «О политике в сфере управления и контроля за состоянием ликвидности в ОАО «СКБ-БАНК». Данная Политика позволяет осуществлять необходимые процедуры по эффективному управлению и контролю за ликвидностью в Нефтеюганском филиале ОАО «СКБ-БАНК».

В целом можно констатировать устойчивое положение Нефтеюганского филиала ОАО «СКБ-БАНК» с точки зрения риска ликвидности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 КРЕДИТНЫЙ ПОТЕНЦИАЛ НЕФТЕЮГАНСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «СКБ-БАНК»

 

В целях настоящих Правил под термином «клиенты Банка» следует понимать:

- лиц, принимаемых Банком на расчетно-кассовое обслуживание, депозитарное и иное обслуживание и совершающих в рамках этого обслуживания операции;

- лиц, совершающих с Банком операции или сделки в рамках заключенных с Банком иных договоров и соглашений;

- лиц, совершающих операции с Банком, не предусматривающие установление договорных отношений с Банком.

Положения настоящих Правил действуют в отношении следующих категорий клиентов:

- юридических лиц, не являющихся кредитными организациями;

- индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица;

- физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями;

- кредитных организаций.