Отчет по практике в ОАО «АСБ Беларусбанк»

Для осуществления кассового обслуживания клиентов банка, а также выполнения операций с денежной наличностью и другими ценностями банки создают у себя кассовые узлы.

Устройство и оборудование кассовых узлов должны соответствовать техническим требованиям на проектирование и устройство кассовых узлов в банках Республики Беларусь и обеспечивать нормальные условия для работы персонала и обслуживания клиентов, а также сохранность ценностей, документов и безопасность работников. При этом банки могут применять индивидуальные технические решения, которые не противоречат основным техническим требованиям и обеспечивают сохранность ценностей. Размеры помещений кассового узла определяются руководством банка исходя из действующих санитарных норм.

Прием и выдача денежной наличности в приходно-расходных кассах осуществляется в порядке, установленном для приходных и расходных касс .

Кассовый документ составляется в количестве экземпляров, достаточном для совершения операции по всем затронутым ею счетам. Передача приходных и расходных кассовых документов между кассирами и ответственными исполнителями банка производится в порядке, установленном нормативным правовым актом Национального банка Республики Беларусь по организации бухгалтерского учета и отчетности в банках Республики Беларусь .

Инструкция по организации кассовой работы в Национальном банке устанавливает правила работы с ценностями (правила осуществления эмиссионно-кассовых операций, определения признаков платежности наличных денег, инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей) для кассовых и инкассаторских работников главных (Специализированного) управлений, отделений Национального банка Республики Беларусь, Центрального хранилища Национального банка Республики Беларусь, центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь .

Постановление правления Национального банка РБ от 29.06.2000 №15.6 «Об ответственности за нарушение расчетных операций в РБ» устанавливает меры ответственности в случае нарушения сроков проведения расчетных операций в белорусских рублях на территории РБ.

Платежи клиентов, принятые банком наличными денежными средствами по приходным кассовым документам в течение операционного времени, должны быть зачислены на соответствующие счета получателей средств в тот же день; принятые банком по истечении операционного времени - не позднее следующего операционного дня .

От 29.03.2001 г. №65 Правлением НБ были утверждены Правила осуществления операций с использованием банковских плавиковых карточек. Они образованы на основании статей 14, 26, 283 Банковского кодекса Республики Беларусь и определяют порядок выпуска в обращение банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь банковских пластиковых карточек, проведения юридическими и физическими лицами операций с их использованием и осуществления безналичных расчетов по этим операциям .

В настоящее время вопросы, связанные с выпуском и обращением пластиковых карточек в Республике Беларусь, регламентируются Банковским кодексом Республики Беларусь (ст.215, 281-282). Банковским кодексом определено, что выпуск карточек в обращение осуществляется банками. Операции проводятся в пределах полномочий, представленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь, но при этом необходимо представить в Национальный банк уведомление о начале (завершении) операций с пластиковыми карточками.

Правила проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек в АСБ "Беларусбанк" разработаны в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь, нормативными правовыми актами, регулирующими порядок осуществления и бухгалтерского учета операций с использованием банковских пластиковых карточек, а также лицензиями и правилами систем, с которыми банком заключены соответствующие соглашения.

 

5.2Расчетно-кассовое  обслуживание ОАО «АСБ Беларусбанк»

 
Во время прохождения преддипломной практики в банке ОАО «АСБ Беларусбанк» был выявлен комплекс услуг, предоставляемых операционным отделом банка как физическим, так и юридическим лицам. Операционный отдел один из самых больших в банке по численности персонала. Он осуществляет открытие и ведение валютных и рублевых счетов, расчетно-кассовое обслуживание.

Перечень документов, необходимых для представления в банк при открытии текущего (расчетного) банковского счета

• для юридических лиц - резидентов:

1. заявление на открытие счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на его открытие;

2. копия (без нотариального засвидетельствования) устава (учредительного договора - для коммерческой организации, действующей только на основании учредительного договора), имеющего штамп, свидетельствующий о проведении государственной регистрации. Копия устава (учредительного договора) заверяется субъектом хозяйствования;
3. карточка с образцами подписей должностных лиц юридического лица, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати. Свидетельствование подлинности подписей лиц, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати субъекта хозяйствования на карточке осуществляется уполномоченным работником банка или органом, уполномоченным совершать нотариальные действия;

• для индивидуальных предпринимателей:

1. заявление на открытие счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на его открытие;
2. копия (без нотариального засвидетельствования) свидетельства о государственной регистрации. Копия свидетельства о государственной регистрации заверяется субъектом хозяйствования;
3. карточка с образцами подписей должностных лиц индивидуального предпринимателя, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати.Свидетельствование подлинности подписей лиц, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати субъекта хозяйствования на карточке осуществляется уполномоченным работником банка или органом, уполномоченным совершать нотариальные действия;

• для юридических лиц - нерезидентов:

1. заявление на открытие счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на открытие счета, с указанием типа счета;
2. копия выписки* из торгового регистра страны учреждения нерезидента или иное эквивалентное доказательство юридического статуса в соответствии с законодательством страны его учреждения (выписка должна быть датирована не позднее одного года до подачи заявления об открытии счета);
3. копия устава* и (или) учредительного договора* (иное эквивалентное доказательство юридического статуса в соответствии с законодательством страны его учреждения), на основании которых они действуют;
4. карточка с образцами подписей и оттиска печати, удостоверенная нотариально. 
   Свидетельствование подлинности подписей лиц, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати субъекта хозяйствования на карточке может осуществляться уполномоченным работником банка или органом, уполномоченным совершать нотариальные действия.
5. копия положения* об обособленном подразделении, иного аналогичного документа (в случае открытия счета типа «Т»);
6. копия разрешения Министерства иностранных дел Республики Беларусь на открытие представительства, верность которой свидетельствована нотариально либо владельцем счета;

Дипломатическое представительство, консульское учреждение иностранного государства, международная организация (атташат, уполномоченный представитель международной организации и др.) вправе открыть счета с представлением следующего пакета документов:

1. заявление на открытие счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на открытие счета с указанием типа счета;
2. карточка с образцами подписей и оттиска печати, удостоверенная нотариально. 
   Свидетельствование подлинности подписей лиц, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати субъекта хозяйствования на карточке может осуществляться уполномоченным работником банка или органом, уполномоченным совершать нотариальные действия.
3. Документ (копия документа), подтверждающий их правовой статус в Республике Беларусь, если их правовой статус не усматривается из иных официальных документов либо законодательства.

ОАО «АСБ Беларусбанк» открывает также субсчета, специальные, благотворительные, временные, корреспондентские, вкладные и другие счета.

Расчетно-кассовое обслуживание операционный отдел банка осуществляет на основании действующего законодательства и соответствующего договора между сторонами. Его работа перекликается с отделом кредитования, отделом по работе с физическими лицами и юридическими лицами.

Таблица 3

Наименование и порядок проведения кассовых операций

	Наименование операции		Тариф
	Открытие текущего счета:
	· юридическим лицам		до 5 минимальных заработных плат (МЗП)
	· предпринимателям		до 10 МЗП
	Перевод средств со счета в клиринге
	(платежи, которые по указанию  Национального банка Республики  Беларусь не относятся к крупным)		по договоренности, но не выше 0,5% от суммы
	Перевод средств со счета в системе BISS:
	· крупный платеж (в размере, определенном Национальным банком Республики Беларусь)		0,2 МЗП за 1 документ
	· срочный платеж		2,5 МЗП за 1 документ
	Прием и обработка документов, выставленных на инкассо
	(включая документы по спецссудным  счетам)		2% от МЗП за 1 документ
	Оформление и выдача денежной и лимитированной чековой книжки (1 шт.)
	· до 25 листов		50% МЗП
	· до 50 листов		70% МЗП
	Прием денежной выручки от торговых, бытовых и других организаций		на основе заключенных договоров
	Кассовое обслуживание (за снятие наличных средств):
	юридических лиц
	· на оплату труда		по договоренности, до 2% от суммы
	· на прочие цели		3% от суммы
	· на прочие цели (если клиент сдает наличность в банк)		по договоренности, до 3 % от суммы
	индивидуальных предпринимателей
	· на оплату труда		3% от суммы
	· на оплату труда (если клиент сдает наличность в банк)		по договоренности, до 3% от суммы
	· на прочие цели		8% от суммы
	Прием наличных денежных средств от юридических лиц, индивидуальных предпринимателей за продукцию (товары, работы, услуги) в пользу юридических лиц, с последующим их зачислением на текущие (расчетные) счета получателей:
	· до 50 МЗП		3% от суммы платежа
	· свыше 50 МЗП		2% от суммы платежа
	За выполнение поручений клиентов юридических лиц по операциям в иностранной валюте
	Открытие текущего валютного счета (по каждому виду валют):
	· юридическим лицам		до 5 МЗП
	· индивидуальным предпринимателям		до 10 МЗП
	Зачисление сумм на счет:
	· безналичными		комиссия не взимается
	· наличными		0,35% от суммы
	Снятие со счета наличных денег
	юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями		1% от суммы
	Начисление процентов по остаткам средств на счете:
	для юридических лиц
	· при остатке не менее $10 000		по договоренности, но не выше 1,5% годовых
	· при остатке $50 000 и более		по договоренности, но не выше 2% годовых
	для индивидуальных предпринимателей
	· при остатке не менее $1000		по договоренности, но не выше 1,5% годовых
	· при остатке $50 000 и более		по договоренности, но не выше 2% годовых
	Перевод со счета
	с зачислением на счет в АСБ "Беларусбанк":		комиссия не взимается
	· на счета (получателей) через корсчета в банках Республики Беларусь		0,075 % от суммы (минимум $15, максимум $75)
	на счета (получателей) через корсчета в инобанках (кроме российских рублей)
	· юридические лица и индивидуальные предприниматели		0,1% от суммы (минимум $20, максимум $200)
	на счета (получателей) через корсчета в инобанках в российских рублях
	· юридические лица и индивидуальные предприниматели		0,1% от суммы (минимум $10, максимум $200)
	в случае если все расходы возлагаются на отправителя (кроме российских рублей)
	· юридические лица и индивидуальные предприниматели		0,25% от суммы (минимум $30, максимум $600)

Комплексное обслуживание юридических лиц. Банк предлагает следующий комплекс банковских продуктов и услуг.

Открытие и ведение валютных и рублевых счетов, расчетно-кассовое обслуживание клиентов (субсчета, специальные, благотворительные, временные, корреспондентские, вкладные и другие счета).

Расчетно-кассовое обслуживание осуществляется с соблюдением действующего законодательства Республики Беларусь и на основе договора между банком и клиентом на расчетно-кассовое обслуживание в соответствии с действующими тарифами комиссионного вознаграждения.

Подключение к электронной платежной системе "Клиент-банк". Собственная сеть электронной почты значительно увеличивает скорость обработки информации и позволяет сторонам передавать и принимать следующие документы:

в режиме клиент-банку:

· платежные поручения в национальной и иностранной валютах;

· заявление на перевод;

· заявки на покупку-продажу иностранной валюты;

· заявки на конверсию валют;

· текстовые документы любого содержания;

в режиме банк-клиенту:

· выписки состояния счета клиента;

· курсы иностранных валют;

· информацию о текущем состоянии счета;

· данные архива проводок.

Для идентификации передаваемых платежных документов используются электронная подпись клиента и специальный алгоритм для шифрования, которые гарантируют достоверность и конфиденциальность информации.

Депозитные вклады юридических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте.

Виды депозитных вкладов в банке – срочные и до востребования. 
Условия вклада определяются договором и зависят от суммы и сроков размещения. По желанию клиента депозитным договором может быть предусмотрена выплата процентов – ежемесячно, ежеквартально, а также по окончании срока хранения вклада.

Операции на рынке государственных ценных бумаг.

Инвестиции в государственные ценные бумаги - самый надежный способ вложения денежных средств, приносящий гарантированный доход. Необходимо знать, что доходы, полученные от операций с ГКО и КО Национального банка Республики Беларусь, имеют льготный режим налогообложения. Являясь активным участником рынка государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка, крупнейшим оператором фондового рынка, банк:

· выгодно размещает денежные средства клиентов в государственные ценные бумаги (покупка ценных бумаг при первичном размещении на закрытом аукционе);

· покупка и продажа государственных ценных бумаг на биржевых торгах в ОАО "Белорусская валютно-фондовая биржа");

· кредитует под залог государственных ценных бумаг;

· продает облигации государственного выигрышного займа РБ, выплачивает выигрыши, осуществляет погашение;