Пассивные операции коммерческих банков

Качалось бы, история становления рыночной экономики в нашей стране уже доказала пагубность данной нормы законодательства, и не только для банков, по и принимая во внимание их роль для всей хозяйственной системы (что касается других стран, то соответствующие правила там почти 1С встречаются). Поэтому не удивительно, что еще несколько лет назад появился законопроект, направленный на изменение ситуации и введение безотзывных срочных вкладов. К сожалению, соответствующее решение до сих пор не принято.

Что касается опасений вероятности снижения в этом случае объема вкладов или сокращения их сроков, то для противодействия этим возможным тенденциям могут быть введены соответствующие контрмеры. Например, сохранение вкладов с возможностью досрочного отзыва (очевидно, менее выгодных для вкладчиков, поскольку по ним банки могут устанавливать более низкие процентные ставки), могут появиться вклады с предварительным уведомлением об их изъятии.

Значительное разнообразие счетов, которые могут открывать вкладчики, характерно и для американских банков. При этом законодательством постоянно уточняются и совершенствуются, предоставляя клиентам различные возможности. За последние 40 лет появились НАУ-счета, депозитные счета денежного рынка, счета супер-НАУ, пенсионные сберегательные счета, срочные счета с фиксированными и переменными ставками, депозиты со сберегательными книжками и др.. При этом сберегательные вклады имеют более низкую процентную славку (в сравнении со срочными), но дают возможность довложения и снятия средств.

Очевидно, что и наше законодательство нуждается в уточнении и обновлении. Введение отдельных правил для срочных и сберегательных вкладов, с одной стороны, будет способствовать повышению устойчивости банковской системы, особенно в периоды экономической нестабильности, с другой не будет ущемлять интересов самих вкладчиков, которые смогут выбирать тот вклад, который их устраивает в наибольшей мере, хотя и повысит их ответственность в процессе принятия решения о таком выборе. Появление безотзывных срочных вкладов может! оказаться выгодным и самим вкладчикам, поскольку  процентная ставка по ним будет устанавливаться выше. Кроме этого, для них может применяться и более высокая максимальная величина страхового возмещения.

Таким образом ОАО «ВТБ»  в целях совершенствования пассивных операций, а также непосредственно депозитной политики банка, необходимо следующее:

– исследуемый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;

– необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

– в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций возможно использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

– индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы);

– создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости.

В настоящее время динамично развиваются другие источники привлечения – средства юридических лиц, в том числе банков, а также ресурсы, привлекаемые на международных финансовых рынках.

В целом же, депозитную политику каждый банк разрабатывает сам. Также руководством кредитной организации самостоятельно определяется степень важности названных направлений, первостепенность того или иного вида политики банка. В первую очередь это будет зависеть от области функционирования конкретного банка, его специализации или универсализации.

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов в них. На сегодняшний день, в условиях рыночной экономики, особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и, в связи с этим, качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческих банков.

Объектом исследования представленной работы являются пассивные операции, осуществляемые крупнейшим российским банком ОАО «ВТБ».

Данные отчетности банка свидетельствуют о росте как процентных доходов (на 64,7%), так и процентных расходов (на 91,5%), что в совокупности обусловило рост чистых процентных доходов на 42,3%. Также следует отметить, что банк втрое увеличил величину резерва под обесценение долговых финансовых активов, что направлено на снижение банковских рисков.

Чистая прибыль после налогообложения (в том числе и дочерних компаний) выросла на 11,0% и составила 100,5 млрд. руб.

Также следует отметить рост чистой прибыли акционеров материнского банка, которая выросла на 13,5%.

В 2013 году уменьшился размер средств на счетах государственных органов власти. По текущим счетам уменьшение составило 9,5% с 139,5 млрд. руб. до 126,9 млрд. руб., а по срочным депозитам – 13,3%, с 298,4 млрд. руб. до 258,9 млрд. руб. Незначительно  снизились суммы средств на счетах других юридических лиц (на 3,8%). В то же время выросли суммы на депозитах этих юридических лиц. Рост составил 21,1% с 1154,2 млрд. руб. до 1398,7 млрд. руб.

По счетам физических лиц также наблюдается рост. По текущим счетам он составляет 9,9%, достигнув в 2013 году 337,2 млрд. руб., а по депозитам на 29,1%, что составило 1456,2 млрд. руб.

Отмеченный рост депозитов во многом стал следствием высокого рейтинга надежности банка на фоне череды банкротств многих, в том числе и крупных банков страны. Кроме того, ВТБ предлагает разнообразные депозитные продукты, которые привлекательны для корпоративных клиентов и владельцев зарплатных карт.

Еще одним фактом достойным внимания является практически двукратный рост операций по договорам "репо". Механизм операций РЕПО подразумевает, что на срок предоставления средств выступающие в качестве обеспечения ценные бумаги переходят в собственность к кредитору, что упрощает разрешение ситуаций при неисполнении обязательств заемщиком и снижает кредитный риск.

Таким образом, средства клиентов, размещенных на средствах банка, увеличились с 3 813,4 млрд. руб. до 4 341,4 млрд. руб. или на 13,8%.

Необходимо отметить, что наибольший удельный в размещенных средствах занимают средства физических лиц, что неудивительно, так как юридические лица стремятся вкладывать свободные средства в более высоколиквидные активы.

Не менее важным аспектом при анализе пассивных операций банка являются операции на межбанковском рынке. Задолженность по кредитам и депозитам, а также корреспондентским счетам и депозитам "овернайт" снизилась в 2013 году по сравнению с предыдущим годом на 22,4% и 21,9% соответственно. В то же время более чем в 2 раза выросли договора "репо" с банками.

Для формирования своих пассивов коммерческие банки эмитируют долговые ценные бумаги, к которым относятся облигации, векселя и депозитные сертификаты. Эмиссия долговых ценных бумаг, осуществленная ОАО «ВТБ» за исследуемый период представлена в исследовании.

По данной деятельности банка значительных колебаний показателей не наблюдается, за исключение роста эмиссии депозитных сертификатов, что связано с ростом самих депозитов и ростом интересов вкладчиков к этим финансовым инструментам.

Необходимо отметить, что долговая политика банка строится с тем расчетом, чтобы долговые обязательства не влияли на общий уровень платежеспособности и деловой активности банка. Об этом свидетельствует структура субординированных займов, которые не могут быть истребованы кредитором до окончания срока действия договора, если заёмщик не нарушает его условия.

Субординированная задолженность в 2013 году выросла с 285,8 млрд. руб. до 291,0 млрд. руб. или на 1,8%. Как видно эти займы ниже ставки рефинансирования центрального банка (8,25%) и равномерно распределены по срокам погашения.

По итогам анализа пассивной деятельности ОАО «ВТБ» следует отметить, что обязательства банка в 2013 году составили 7 821,4 млрд. руб. или 89,4% к общему итогу баланса банка. Основная часть этих обязательств 4 341,4 млрд. руб. это средства клиентов, что составляет 55% всех обязательств и  49,5% к итогу баланса. Указанное обстоятельство говорит о том, что для ОАО «ВТБ», как и для большинства коммерческих банков, основной пассивной операцией является прием денег во вклады.

С целью совершенствования управления пассивами коммерческого банка предлагается реализовать на практике идею дифференцированного подхода Центрального банка по отношению к различным коммерческим банкам, используя систему специальных лицензий для коммерческих.

Лицензия крупного коммерческого банка – это специальная лицензия, которая включает в себя разрешение на предоставление базовых, дополнительных банковских продуктов и услуг, а также небанковских продуктов и услуг совместно с партнерами банка или с их дочерними компаниями.

Лицензия среднего коммерческого банка - это специальная лицензия, которая включает в себя разрешение на предоставление базовых и дополнительных банковских продуктов и услуг

Лицензия малого коммерческого банка – это специальная лицензия, которая включает в себя разрешение на предоставление базовых и некоторых дополнительных (например, дистанционное банковское обслуживание) банковских продуктов и услуг.

Введение специальных лицензий для коммерческих банков позволит решить несколько задач.

Во-первых, стимулировать владельцев и топ-менеджеров банков наращивать собственный капитал для перехода банка в более высокий класс.

Во-вторых, ограничить риски, приведя их в соответствие с размером собственного капитала банков.

В-третьих, сохранить нишу малых и средних банков (в т.ч. региональных и местных), что позволит поддержать региональные рынки и обеспечить услуги для широких слоев населения, а также местного малого и среднего бизнеса.

Для совершенствования депозитной политики и увеличения клиентской базы коммерческим банкам необходимо использовать инновационные технологии привлечения клиентов, в том числе, включая корпоративную социальную ответственность (КСО), т.е. этические аспекты реализации бизнеса, учет которых помогает снижать в долгосрочной перспективе стоимость факторов производства, а также развивать дистанционное банковское обслуживание на базе Интернет-технологий. В диссертационной работе обоснована экономическая эффективность предоставления банками услуг Интернет-банкинга.

Введение отдельных правил для срочных и сберегательных вкладов, с одной стороны, будет способствовать повышению устойчивости банковской системы, особенно в периоды экономической нестабильности, с другой не будет ущемлять интересов самих вкладчиков, которые смогут выбирать тот вклад, который их устраивает в наибольшей мере, хотя и повысит их ответственность в процессе принятия решения о таком выборе. Появление безотзывных срочных вкладов может! оказаться выгодным и самим вкладчикам, поскольку  процентная ставка по ним будет устанавливаться выше. Кроме этого, для них может применяться и более высокая максимальная величина страхового возмещения.

Таким образом ОАО «ВТБ»  в целях совершенствования пассивных операций, а также непосредственно депозитной политики банка, необходимо следующее:

– исследуемый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;

– необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

– в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций возможно использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

– индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы);

– создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости.