Планирование и распределение выручки от реализации

Таблица 13

Распределение  прибыли планируемого года, тыс. руб.

№ п/п

Показатель

Сумма

1

2

3

1

Всего прибыль

30325

2

Отчисления в резервный фонд

3000

3

Реконструкция цеха

2750

4

Строительство жилого дома

2250

5

Отчисления в фонд потребления - всего

3020

в том числе:

5,1

а) на выплату материальной помощи работникам предприятия

1120

5,2

б) удешевление питания  в столовой

1000

5,3

в) на выплату вознаграждения по итогам года

900

6

Прирост оборотных средств

1284

7

Налоги, выплачиваемые  из прибыли

980

8

Налог на прибыль 24%

5894

9

Налог на прочие доходы 9%

77

10

Погашение долгосрочного  кредита

757

11

Остаток нераспределенной прибыли до выплаты дивидендов

10313

12

Выплата дивидендов

х

13

Нераспределенная прибыль  после выплаты дивидендов

10313

Таблица 14

Данные к  расчету источников финансирования социальной сферы и НИОКР

тыс.руб.

№

Вариант сметы

п/п

Показатель

I

1

2

3

1

Средства родителей  на содержание детей в дошкольных учреждениях

50

2

Средства целевого финансирования

100

3

Собственные средства, направляемые на содержание детских  дошкольных учреждений

730

4

Средства заказчиков по договорам на НИОКР

200

5

Собственные средства, направляемые на НИОКР

200

Выручка от продаж

Средства целевого финансирования

Поступления от родителей  за содержание детей в дошкольных учреждениях

Прирост устойчивых активов

прочие доходы

Накопления по СМР, выполняемым  хозяйственным способом

Срелства, поступающие  от заказчиков по договорам на НИОКР

Средства, поступающие  в порядке долевого участия в  жилищном строительстве

Высвобождение средств  из оборота (мобилизация)

Получение новых займов, кредитов

Прибыль

Итого расходов

Затраты

50469

50469

Платежи в бюджет - всего,                                  в том числе:

14052

налоги, включаемые в  себестоимость продукции

5567

5567

налог на прибыль

5971

5971

налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия

980

980

налоги, относимые на финансовые результаты

1534

1534

Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)

3020

3020

Прирост собственных  оборотных средств

150

1284

1434

Кап. вложения производственного  назначения

1910

1000

329

2111

2750

8100

Кап. вложения непроизводственного  назначения

710

160

2250

3120

Затраты на проведение НИОКР

400

200

600

Прочие расходы

14510

14510

Содержание объектов социальной сферы

100

50

1220

1370

Погашение долгосрочных кредитов

757

757

Уплата процентов по долгосрочным кредитам

341

341

Выплата дивидендов

Отчисления в резервный  фонд

3000

3000

Прибыль

28078

2247

30325

Итого доходов

86024

1100

50

150

20252

329

200

710

2271

111086

100773

Таблица 16

Баланс  доходов и расходов

(финансовый план)

Шифр строки

Разделы и статьи баланса

Сумма, тыс. руб.

001

I. Поступления  (приток денежных средств)

002

А. От текущей деятельности

003

Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и  таможенных пошлин)

86024

004

Прочие поступления:

1150

005

 средства целевого  финансирования

1100

006

Поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях

50

007

Прирост устойчивых пассивов

150

008

Итого по разделу  А

87324

009

Б. От инвестиционной деятельности

010

Выручка от прочей реализации (без НДС)

7600

011

Доходы от прочих операций

10876

012

Накопления по строительно-монтажным  работам, выполняемым хозяйственным  способом

329

013

Средства, поступающие  от заказчиков по договорам на НИОКР

200

014

Средства, поступающие  в порядке долевого участия в  жилищном строительстве

710

015

Высвобождение средств  из оборота (мобилизация)

-

016

Итого по разделу  Б

19715

017

В. От финансовой деятельности

018

Увеличение уставного  капитала

-

019

Доходы от финансовых вложений

1776

020

Увеличение задолженности, в том числе:

0

021

получение новых займов, кредитов

2271

022

выпуск облигаций

2271

023

Итого по разделу В

4047

024

Итого доходов

111086

025

II. Расходы  (отток денежных средств)

026

А. По текущей деятельности

027

Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных  отчислений и налогов, относимых  на себестоимость)

50469

028 

Платежи в бюджет - всего

в том числе:

14052

029

     Налоги, включаемые в себестоимость продукции

5567

030

     Налог на  прибыль

5971

031

     Налоги, уплачиваемые  за счет прибыли, остающейся  в распоряжении предприятия

980

032

     Налоги, относимые  на финансовые результаты

1534

033

Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)

3020

034

Прирост собственных  оборотных средств

1434

035

Итого по разделу А

68975

036

Б. По инвестиционной деятельности

-

037 

Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы - всего

из них:

27630 

038

Вложения во внеоборотные активы производственного назначения

8100

039

Вложения во внеоборотные активы непроизводственного назначения

3120

040

Затраты на проведение НИОКР

600

041

Платежи по лизинговым операциям

-

042

Долгосрочные финансовые вложения

-

043

Расходы по прочей реализации

5340

044

Расходы по прочим операциям

9100

045

Содержание объектов социальной сферы

1370

046

Итого по разделу Б

27630

047

В. От финансовой деятельности

048

Погашение долгосрочных кредитов

757

049

Уплата процентов по долгосрочным кредитам

341

050

Краткосрочные финансовые вложения

-

051

Выплата дивидендов

-

052

Отчисления в резервный  фонд

3000

053

Прочие расходы (оплата услуг банка)

70

054

Итого по разделу В

4168

055

Итого расходов

100773

056

Превышение доходов над расходами (+)

10313

057

Превышение расходов над доходами (-)

058

Сальдо по текущей  деятельности

18349

059

Сальдо по инвестиционной деятельности

-7915

060

Сальдо по финансовой деятельности

-121