Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Июля 2013 в 16:03, реферат
Актуальность данной работы обуславливается тем, что в настоящее время действующее законодательство не имеет единого нормативного акта, устанавливающего организационно-правовые основы осуществления расчетов в Российской Федерации. Вместе с тем, отдельные вопросы правового регулирования расчетов до сих пор вызывают сложности в правоприменительной деятельности, что заставляет прибегать к судебному толкованию отдельных правовых норм. Все вышеперечисленное обуславливает актуальность юридического исследования института расчетов, в том числе отдельную проблему определения правового режима и форм их осуществления в РФ.
Введение………………………………………………………………………….стр.3-4
Глава 1. Общая характеристика правового регулирования расчетов в РФ…....стр.5
Глава 2. Гражданско-правовые формы расчетов в РФ…………………….........стр.7
2.1.Наличные денежные расчеты……………………………………………...стр.8-12
2.2.Понятие, содержание и исполнение платежного поручения…………..стр.13-16
2.3.Расчеты по аккредитиву и инкассо………………………………………стр.17-22
2.4.Правовой режим расчетов чеками……………………………………….стр.23-24
2.5.Расчеты с использованием банковских карт………………………..…..стр.25-34
Глава 3. Проблемы правового регулирования расчетов банковскими картами………………………………………………………………………...стр.35-36
Заключение…………………………………………………………………..……стр.37
Список использованной литературы………………………………………..стр.38-39
Банк, привлекаемый к ответственности согласно пп. 1 и 2, обязан возместить плательщику убытки, связанные с нарушением правил совершения расчетных операций14. Если нарушение таких правил повлекло неправомерное удержание денежных средств, то банк должен уплатить так же проценты и убытки, предусмотренные ст. 395 ГК.
2.3.Расчеты по аккредитиву и инкассо
Расчеты по аккредитиву – форма безналичных расчетов, при которой банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать (либо учесть переводной вексель или дать такие полномочия другому банку (исполняющему банку)).
Аккредитив представляет собой банковскую операцию, в соответствии с которой банк обязуется осуществить, по указанию клиента, одно из следующих действий:
Совершение банком всех действий, которые свидетельствуют о его готовности выполнить поручение клиента, называется выставлением аккредитива.
Отношения по аккредитиву, возникающие между банком и клиентом - плательщиком, а так же между банком и получателем средств, не связаны договором, заключенным между плательщиком и получателем. Обособленный характер этих отношений выражается в том, что банки не обязаны проверять соответствие условий аккредитива (указаний об изменении условий, досрочном закрытии и т.п.) договору между плательщиком и получателем.
При расчетах аккредитивом выставляющий
его банк действует от своего имени,
но за счет средств клиента. Таким
образом, отношения по аккредитиву
рассматриваются как
Поручение клиента банку выставить
аккредитив оформляется в виде заявления
на аккредитив. В соответствии с
п. 5.8. Положения о расчетах в нем
указываются следующие
Условием исполнения аккредитива
может быть акцепт уполномоченного
представителя плательщика. В аккредитивное
заявление могут включаться и
другие дополнительные условия: об отгрузке
товаров в определенных пунктах
назначения; о запрете производить
частичные выплаты; о соблюдении
определенного способа
Банк, получивший заявление клиента
и обязанный выставить
Когда получатель средств обслуживается
тем же банком, что и плательщик,
банк – эмитент исполняет
Банком могут открываться следующие виды аккредитива:
При открытии покрытого аккредитива банк – эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При открытии непокрытого аккредитива банк – эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка – эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками.
Отзывным является аккредитив, который
может быть изменен или отменен
банком – эмитентом на основании
письменного распоряжения плательщика
без предварительного согласования
с получателем средств и без
каких-либо обязательств банка - эмитента
перед получателем средств
Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств.
Условиями аккредитива может быть предусмотрен акцепт уполномоченного плательщиком лица.
Получатель средств может
Доля аккредитивной формы в расчетах значительно скромнее по сравнению с банковским переводом и инкассо. Однако именно аккредитив, в частности, наиболее полно обеспечивает своевременное получение денежных средств от покупателя, то есть максимально отвечает интересам поставщика, если речь идет об обязательствах, вытекающих из договора поставки. Рассматриваемая форма платежа незаменима прежде всего в случае, когда покупатель и продавец совершают разовую сделку и имеют ограниченную информацию о финансовом состоянии, платежеспособности и добросовестности контрагента по сделке. Это форма расчетов, которая является обещанием банка выплатить поставщику товаров за счет покупателя определенную сумму в согласованной валюте, если продавец предоставит в установленный срок документы, предусмотренные в аккредитиве. Через банк, который здесь действует как посредник между продавцом и покупателем, после ряда операций осуществляется платеж: против предоставления соответствующих документов продавец получает от банка предусмотренную в аккредитиве сумму. Благодаря аккредитиву продавец не зависит от платежеспособности покупателя и его готовности платить, а сразу же после отгрузки товаров может получить за него деньги. Естественно, в интересах поставщика, чтоб аккредитив был покрытым и безотзывным. В рамках аккредитивной формы оплаты для каждой из сторон имеются гарантии исполнения обязательств – продавец уверен, что причитающаяся ему сумма за поставку товаров уже поступила в исполняющий банк; покупатель платит за поставленный ему товар только после того, как товар действительно будет поставлен в его адрес.
Расчеты по инкассо – форма безналичных расчетов, при которой банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента и за его счет совершить действия по получению от плательщика и (или) акцепта платежа.
Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежного требования, оплата которого может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовое поручение, оплата которого производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).
Платежные требования и инкассовые
поручения предъявляются
Расчеты платежными требованиями.
Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
Платежное требование применяется при расчетах за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги, а так же в иных случаях, предусмотренных основным договором. Они могут быть с предварительным акцептом или без акцепта плательщика.
Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:
1. установленных законодательством;
2. предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, прав на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения15.
Расчеты с использованием платежных
требований так же являются достаточно
распространенной формой безналичных
расчетов в предпринимательской
деятельности. Определяющая особенность
данной формы безналичных расчетов
состоит в том, что инициатива
в осуществлении платежа
Порядок использования расчетов платежными требованиями включает следующие этапы:
1. поставщик товаров после их
отгрузки оформляет в
2. обслуживающий получателя банк
принимает платежное
3. банк плательщика на основе
полученных документов при
Использование платежного требования
как формы безналичных расчетов
в предпринимательской
Расчеты инкассовыми поручениями.
Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.
Инкассовые поручения
1. в случаях, когда бесспорный
порядок взыскания денежных
2. для взыскания по
3. в случаях, предусмотренных
сторонами по основному
Возможность реального использования механизма безакцептного или бесспорного списания денежных средств со счета плательщика, если такой механизм заложен в основном договоре, законодатель связывает с обязательным существованием еще одного условия – предоставления плательщиком обслуживающему банку (то есть банку, в котором открыт соответствующий расчетный счет плательщика) права на осуществление безакцептного или бесспорного списания денежных средств со счета. Такое право, как правило, реализуется на практике путем заключения дополнительного соглашения к договору банковского счета, открытого плательщику.
Плательщик обязан предоставить в обслуживающий его банк сведения - о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, либо инкассовые поручения; наименование товаров, работ или услуг, за которые будут производиться платежи; сведения об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).
Отсутствие условия о безакцептном списании денежных средств либо о бесспорном списании в договоре банковского счета либо дополнительном соглашении к договору банковского счета, а так же отсутствие сведений о кредиторе и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате платежного требования без акцепта либо инкассового поручения.
Информация о работе Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации