Правовые регулирование операций и услуг банков

предмет деятельности: осуществление  банковских операций, виды (депозитные, расчетные, кредитные, факторинговые и лизинговые), перечень и порядок осуществления которых определен ГК Украины (статьи 339-350) [2] и Законом «О банках и банковской деятельности» [ 5] *

лицензирования деятельности: осуществляется Национальным банком Украины  в специальном порядке (согласно ст. 19 Закона и постановления Правления  Национального банка Украины), срок выдачи лицензии - один месяц со дня  подачи необходимого комплекта документов *

приобретение статуса  банка - с момента его регистрации  в специальном порядке, осуществляется Национальным банком Украины в трехмесячный срок со дня подачи предусмотренного законом пакета документов (в соответствии со статьями 17-18, 21-22 Закона и Положения  о порядке создания и государственной  регистрации банков , открытия их филиалов, представительств, отделений, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины) *

специальные требования к  учредителям и участников: ими  могут быть государство в лице Кабинета Министров Украины или  уполномоченного им органа, юридические  и /или физические лица, резиденты  и нерезиденты за исключением  юридических лиц, в которых банк принимает существенное участие, объединения  граждан , религиозных и благотворительных организаций, участники, имеющие в акционерном банке существенное участие (более 10 процентов уставного капитала или голосов) должны иметь соответствующую деловую репутацию и удовлетворительное финансовое состояние *

создание банка с иностранным капиталами осуществляется в разрешительном порядке (предыдущего разрешения НБУ, происходит в течение месяца со дня подачи пакета документов, перечень которых предусмотрен в статьях 21 и 22 Закона) *

специальные требования к  уставу: в нем определяются (ст. 16 Закона «О банках и банковской деятельности»): полное и сокращенное название банка, его местонахождение (почтовый адрес); организационно-правовая форма, виды деятельности, осуществляемые банком; размер уставного  фонда (капитала) и порядок его  формирования, сведения об акциях, структура  и органы управления банка, их компетенция, порядок реорганизации и ликвидации банка, порядок внесения изменений  в устав, размер и порядок образования  резервов банка, порядок распределения  прибыли и покрытия убытков; положение  об аудиторской проверке банка, положение  о внутреннем аудите банка *

требования к капиталу банка по его состав (основной капитал  и дополнительный капитал), размера  уставного капитала, который не может  быть меньше установленного законом  размера (согласно ст. 31 минимальный  размер уставного фонда местного кооперативного банка составляет 1 млн. евро, коммерческого банка, действующего на территории одной области, - 3 млн. евро, и 5 млн. евро для банка, действующего на территории всей Украины) и резервного фонда, который должен составлять 25% регулятивного капитала (основного и дополнительного), формируется счет отчислений от прибыли банка - не менее 5% *

обязательность соблюдения банком экономических нормативов, установленных  Национальным банком Украины, а

 плекса также хранение обязательных резервов в Нацбанке *

специальные требования по составу и компетенции органов  банка - общего собрания, наблюдательного  совета, исполнительного органа, ревизионной  комиссии, а также требования к  руководителям банка (председатель, его заместители и члены совета банка, председатель, его заместители и члены исполнительного органа банка, главный бухгалтер, его заместители, руководители структурных подразделений банка) - наличие экономического или юридического образования, стаж работы в банковской системе по соответствующей специальности не менее 3-х лет, безупречная деловая репутация, назначение председателя исполнительного органа и главного бухгалтера банка с письменного согласия НБУ а также запрет на участие в органах управления банка в отношении должностных лиц органов государственной власти и органов местного самоуправления *

обязательность создания службы внутреннего аудита, который  является органом оперативного контроля исполнительного органа банка *

обязательность аудиторской  проверки деятельности банков *

обязательность публикации годового баланса и отчета о прибылях и убытках банка (после подтверждения  достоверности представленных в  них сведений аудитором или аудиторской  фирмой) по форме и в сроки, установленные  Национальным банком Украины *

осуществления деятельности на рынке ценных бумаг в соответствии с утвержденным решением ГКЦБФР «Об  утверждении Положения по организации  деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг» *

осуществления антимонопольного регулирования в отношении банков не только Антимонопольным комитетом, но и Национальным банком Украины, без  согласия которого банк не может объединяться с другим банком (банками) [31 c. 341-343].

3. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ  ОПЕРАЦИЙ И УСЛУГ БАНКОВ

Экономическая роль коммерческих банков проявляется в том, что  они способны осуществлять широкий  круг операций и предоставляют огромное количество различных услуг предприятиям, фирмам, населению, государству. Концентрируя основную часть кредитных ресурсов и выполняя широкий спектр банковских операций и финансовых услуг, коммерческие банки влияют на все стороны хозяйственной жизни страны и тем самым обеспечивают развитие народного хозяйства.

Банковские операции представляют собой операции по привлечению денежных средств и их вложения в ссуды, ценные бумаги и услуги, выпуска  в обращение и изъятия из него денег, для расчетов, финансирования и кредитования капитальных вложений, кассового исполнения государственного бюджета и т.д. [35, c . 152].

соответствии со ст. 47 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» на основании банковской лицензии банки имеют право осуществлять следующие банковские операции:

прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц *

открытие и ведение  текущих счетов клиентов и банков-ко-респондентов, в том числе перевод денежных средств с этих счетов с помощью платежных инструментов и зачисление средств на них *

размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных  условиях и на собственный риск *

операции с валютными  ценностями; *

эмиссию собственных ценных бумаг *

организацию покупки и  продажи ценных бумаг по поручению  клиентов; *

осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг) *

предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, которые предусматривают  их выполнение в денежной форме *

приобретение права требования на выполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или  предоставленные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг) *

лизинговые операции *

услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и  документов *

выпуск, покупку, продажу  и обслуживание чеков, векселей и  других оборотных платежных инструментов; *

выпуск банковских платежных  карточек и осуществление операций с использованием этих карточек *

оказание консультационных и информационных услуг по банковским операциям [27 c. 67].

При условии получения  письменного разрешения Национального  банка Украины банки также  имеют право осуществлять следующие  операции:

осуществленияинвестиций в уставные фонды и акции других юридических лиц *

осуществление выпуска, обращения, погашения (распространения) государственной  и другой денежной лотереи *

перевозки валютных ценностей  и инкассацию средств *

операции по поручению  клиентов или от своего имени:

а) с инструментами денежного  рынка

б) с инструментами, базирующимися  на обменных курсах и процентах;

в) с финансовыми фьючерсами и опционами; *

доверительное управление средствами и ценными бумагами по договорам  с юридическими и физическими  лицами *

депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг [34, c. 19].

Национальный банк Украины  устанавливает порядок предоставления банкам разрешения на осуществление  вышеупомянутых первых четырех операций и определяет условия, при которых  это разрешение предоставляется, а  именно:

а) уровень регулятивного  капитала банка должен соответствовать  требованиям НБУ, подтверждается независимым  аудитором

б) банк не является объектом применения мер воздействия

в) банком представлен план, по которому он будет осуществлять такую деятельность, и этот план одобрен Национальным банком Украины

г) Национальный банк Украины  пришел к выводу, что банк имеет  достаточные финансовые возможности  и соответствующих специалистов для осуществления такой деятельности.

Коммерческие банки имеют  право осуществлять иные сделки в  соответствии с законодательством  Украины [31 c. 112].

Кроме закона Украины «О банках и банковской деятельности», который регулирует банковские операции, важную роль в регламентации отдельных видов банковских операций играют и другие нормативные акты, например: законы Украины - «О залоге», «О лизинге», « Об обращении векселей в Украине »и« О платежных системах и переводе денег в Украине »; Декрет Кабинета Министров Украины« О системе валютного регулирования и валютного контроля », Положением Национального банка Украины« О кредитовании », утвержденное постановлением Правления Национального банка Украины и т.п.. < /p>

В банковской практике Украины, как правило, две основные группы банковских операций, с помощью которых  привлекаются банковские ресурсы: активные и пассивные.

К активным относятся операции, осуществляя которые банки обеспечивают клиенту возможность получения  необходимых ему средств, и тем  самым размещая собственный и  привлеченный капитал. Это кредитные  операции, связанные с предоставлением  клиентам различных ссуд и их погашением, инвестиционная деятельность банков, то есть вложения средств в ценные бумаги предприятий всех форм собственности на относительно длительное время, формирование кассовых остатков и резервов, лизинговые и факторинговые операции [34, c. 22-23].

.

3.1. Кредитные операции  банков

Главными звеньями кредитной  системы являются банки и кредитные  учреждения, имеющие лицензию Национального  банка Украины, которые одновременно выступают в роли покупателя и  продавца существующих в обществе временно свободных средств.

Банковская система путем  предоставления кредитов организовывает и обслуживает движение капитала, обеспечивает его привлечение, аккумуляцию  и перераспределение в те сферы  производства и обращения, где возникает  дефицит капитала.

Формы кредита. Субъекты хозяйственной  деятельности могут использовать такие  формы кредита: банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный,

 

бланковый, консорциумный.

Физические лица - потребительский  кредит (только в национальной денежной единице).

Коммерческий кредит - это  товарная форма кредита, которая  определяет отношения по вопросам перераспределения  материальных фондов и характеризует  кредитное соглашение между двумя  субъектами хозяйственной деятельности. Участники кредитных отношений  при коммерческом кредите регулируют свои хозяйственные отношения и  могут создавать платежные средства в виде векселей - обязательств должника уплатить кредитору указанную сумму  в определенный срок [19 c. 54].

Объектом коммерческого  кредита могут быть реализованные  товары, выполненные работы, оказанные  услуги, по которым продавцом предоставляется  отсрочка платежа.

В случае оформления коммерческого  кредита с помощью векселя, другие соглашения о предоставлении кредита  не заключаются.

Погашение коммерческого  кредита может осуществляться путем:

- уплаты должником по  векселю

- передачи векселя соответственно  действующему законодательству  другому юридическому лицу (кроме  банков и других кредитных  учреждений)

- переоформление коммерческого  кредита на банковский.

В случае оформления коммерческого  кредита не с помощью векселя  погашения такого кредита осуществляется на условиях, предусмотренных договором  сторон.

Лизинговый кредит - это  отношения между юридическими лицами, возникают в случае аренды имущества  и сопровождаются заключением лизингового  соглашения. Лизинг является формой имущественного кредита [30 c. 33].

Объектом лизинга является разное движимое (машины, оборудование, транспортные средства, вычислительная и другая техника) и недвижимое (здания, сооружения, система телекоммуникаций и др.). имущество.

Субъектами лизинга могут  быть лизингодатель (субъект хозяйствования, который является собственником  объекта лизинга и сдает его  в аренду), пользователь (субъект, договаривается с лизингодателем на аренду предоставление права владения и распоряжения объект Объектом лизинга в установленных  лизинговым соглашением пределах), производитель (предприятие, организация  и другие субъекты хозяйствования, осуществляющие производство или реализацию товарно-материальных ценностей).

Ипотечный кредит - это особый вид экономических отношений  по поводу предоставления кредитов под  залог недвижимого имущества.