Практика в ОАО " Сбербанк России"

Органами управления Банка являются:

1) Общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Порядок подготовки и организации проведения общего собрания акционеров определяется законодательством, Уставом банка и решениями Наблюдательного совета.

2) Наблюдательный совет. Собрание акционеров формирует Наблюдательный совет, который принимает решения по вопросам развития Сбербанка и осуществления контроля за деятельностью его исполнительных органов. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка и 4 независимых директора.

3) Правление Банка. Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка. Правление осознает свою ответственность перед акционерами, клиентами банка и обществом и считает своей главной целью добросовестное и компетентное исполнение обязанностей по руководству текущей деятельностью банка, обеспечивающему устойчивое долгосрочное развитие и прибыльность банка [16].

Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Сбербанк России

Управление Сбербанка России

Территориальные банки

Отделения Сбербанка России

Валютный отдел

Отдел ценных бумаг

Экономический отдел

Юридический отдел

Бухгалтерия

Отдел кадров

Отдел пластиковых карточек

Отдел безопасности

Коммунальный отдел

Отдел вкладов

Отдел валютного контроля

Отдел расчетов и переводов

Филиалы Сбербанка России

 

 

Рис. 4. Территориальная структура Сбербанка РФ

 

Таким образом, Белгородское Отделение №8592 включает в себя 8 самостоятельных подразделений.

Все они входят в структуру  Сбербанка России и оказывают  весь комплекс финансовых услуг физическим и юридическим лицам.

Возглавляет Белгородское отделение  №8592 Сбербанка России управляющий отделением. В его подчинении находятся: первый заместитель управляющего отделением и два заместителя управляющего отделение, а также как самостоятельные звенья организационной структуры следующие отделы: юридический, отдел внутреннего контроля, отдел безопасности и защиты информации и отдел по работе с персоналом.

В ведении первого заместителя  управляющего отделением состоят: планово-экономический отдел, отдел бухгалтерского учета и отчетности, отдел ресурсов, отдел информатики и автоматизации банковских работ, сектор сопровождения и оформления банковских операций, расчетный сектор, административный отдел.

В ведении заместителей управляющего отделением находятся: отдел  кредитования, отдел инвестиционного кредитования и проектного финансирования, отдел организации обслуживания юридических лиц и бюджетов, отдел кассовых операций и инкассации, отдел валютных и неторговых операций; операционный отдел, отдел вкладов и расчетов населения, отдел банковских карт, отдел кредитования частных клиентов [23, с.560].

Дополнительный офис № 8592/320 Белгородского ОСБ № 8592 Центрально-Черноземного банка Сбербанка России расположен по адресу: 309000, Белгородская обл., пгт. Прохоровка, ул. Красноармейская, 2. Прохоровское отделение Сбербанка (ОСБ) №8592/320 оказывает весь комплекс финансовых услуг физическим и юридическим лицам.

Сектор обслуживания физических лиц Прохоровского отделения Сбербанка России предлагает все виды банковских операций в рублях и в иностранной валюте:

• выпуск банковских карт, открытие и обслуживание счетов банковских карт;
• открытие и обслуживание вкладов;
• открытие и ведение обезличенных металлических счетов;
• предоставление в аренду индивидуального банковского сейфа;
• проведение операций по счетам и вкладам клиента через удаленные каналы обслуживания (через устройства самообслуживания Банка, систему «Сбербанк ОнЛ@йн», «Мобильный банк», Контактный Центр Банка);
• депозитарное обслуживание;
• брокерские услуги.

Политика Сбербанка  России в сфере обслуживания физических лиц строится на принципах установления долгосрочных партнерских отношений. Банк осуществляет весь спектр банковских услуг для физических лиц и стремится создать максимально благоприятные условия для обслуживания клиентов на основе повышения качества предоставляемых услуг и обеспечения защиты интересов клиентов. Структура офиса выглядит следующим образом.

 

 

Рис. 5. Структура отделения Сбербанка №8592/320

Сберегательный банк Российской Федерации является одним  из крупнейших банков России  и по ряду экономических показателей, занимает ведущие позиции в кредитной системе страны. Сбербанк России - универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России, действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров. Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2.АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ЗА 2010-2012 ГГ

 

Анализ финансового состояния коммерческого банка – изучение ключевых параметров и коэффициентов, дающих объективную картину финансового состояния банка: прибыли и убытков, изменений в структуре активов и пассивов, расчетах с дебиторами и кредиторами, ликвидности, устойчивости и т.д. Его можно представить как внешний: со стороны ЦБ РФ, независимых рейтинговых агентств, потенциальных клиентов (вкладчиков, акционеров), и внутренний - внутренними аналитическими службами банка.

Общей целью анализа для всех субъектов является определение эффективности деятельности и степени надёжности банка. Необходимую для проведения анализа информацию можно классифицировать следующим образом:

• финансовая отчетность: баланс по счетам второго порядка, общая финансовая отчетность, оборотная ведомость, расчет обязательных нормативов, другие формы финансовой отчетности.
• учредительные и финансовые документы: учредительный договор, устав банка, список акционеров (пайщиков) банка, лицензия, аудиторское заключение, годовые отчеты, балансы.
• информация в СМИ: рейтинги банков, аналитические и деловые статьи о банках, котировки банковских долгов.
• информация, полученная у третьей стороны: заключение специализированных агентств, мнение знакомых специалистов, отзывы клиентов банка.

Финансовое состояние  коммерческих банков рассчитаны по формулам:

1. абсолютного отклонения: (1),
2. темпов роста и прироста: (2), (3),
3. удельного веса: (4).

 

Таблица 1

Динамика показателей баланса Сбербанка России за период

с 2010 по 2012 гг., тыс. руб.

Показатели  баланса	2010 год	2011 год	2012 год	Абсолютное  отклонение
				2012- 2011	2011- 2010	2012- 2010
1	2	3	4	5	6	7
I. Активы:
1. Денежные средства	322302793	492880738	725051773	232171035	170577945	402748980
2. Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	128924854	151196647	381207927	230011280	22271793	252283073
2.1. Обязательные резервы	50531690	99392457	122373578	22981121	48860767	71841888
3. Средства в кредитных  организациях	61888479	38443527	81464392	43020865	-23444952	19575913
4. Чистые вложения  в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	31509445	23528226	101883985	78355759	-7981219	70374540
5. Чистая ссудная задолженность	5714300721	7658870942	9772750284	2113879342	1944570221	4058449563
6. Чистые вложения  в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1465068808	1140033047	1541630850	401597803	-325035761	76562042
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации	83813528	94030603	281233360	187202757	10217075	197419832
7. Чистые вложения  в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	354845030	417065553	361861978	−55203575	62220523	7016948
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные  запасы	317378620	370948267	438028479	67080212	53569647	120649859
9. Прочие активы	127028480	126452216	177874551	51422335	-576264	50846071
10. Всего активов	8523247230	10419419163	13581754219	3162335056	1896171933	5058506989
II. Пассивы:
11. Кредиты, депозиты  и прочие средства Центра-льного банка РФ	300000001	565388335	1367973939	802585604	265388334	1067973938
12. Средства кредитных  организаций	291093913	477466955	605450003	127983048	186373042	314356090
13. Средства клиентов (некредитных организаций)	6666977736	7877197651	9462176277	1584978626	1210219915	2795198541
13.1. Вклады физ. лиц	4689511661	5522845516	6288049613	765204097	833333855	1598537952
14. Финансовые обязате-льства, оцениваемые по справедливой  стоимости через прибыль или  убыток	0	0	25965548	25965548	0	25965548
15. Выпущенные долговые обязательства	111983441	87222883	331891304	244668421	-24760558	219907863
16. Прочие обязательства	76991753	85195233	115477162	30281929	7738391	38020320
Продолжение таблицы 1
1	2	3	4	5	6	7
17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	26313232	26305667	21323838	−4981829	457524	-4524305
18. Всего обязательств	7473360076	9118776724	11930258071	2811481347	1645416648	4456897995

 

Рассчитав абсолютное отклонение по 18 показателям баланса можно  сделать нижеследующие выводы: 

1.В 2012 году по сравнению с 2010 годом плавно увеличился объем располагаемых денежных средств Сбербанка. Можно сказать о наблюдаемой тенденции роста данной статьи активов, которая увеличилась в 2 раза по сравнению с 2010 годом.

2.Тенденция роста на протяжении 2010, 2011, 2012 годов также наблюдалась и со средствами кредитных организаций Центрального банка Российской Федерации.

3.Рост же наблюдался в показателе обязательных резервов Сбербанка. Если сравнить этот показатель относительно 2011-2010 годов, то можно сказать о том, что он увеличился практически в 2 раз. В 2012 году рост данного показателя до 122,37 трлн. руб. продемонстрировал стабилизацию финансовых показателей Сбербанка России.

4. Размер вкладов на протяжении 3 лет, начиная с 2010-2012 годов, продолжает неизменно расти, что говорит об экономической привлекательности тарифных ставок банка для клиентов.

5.Также можно отметить, что все статьи активов в  период с 2010 года по 2012 год плавно  увеличились, за исключением таких  статей, как «Средства в кредитных организациях», «Чистые вложения в ценные бумаги», «Прочие активы», которые в 2011 году сократились по сравнению с 2010 годом.

 

 

 

                                                                Таблица 2

Изменение показателей баланса Сбербанка России

 с 2010 по 2012 гг., тыс. руб.

Показатели  баланса	2010 год	2011 год	2012 год	Темп роста, %
				2012- 2011	2011- 2010	2012- 2010
1	2	3	4	5	6	7
I. Активы:
1. Денежные средства	322302793	492880738	725051773	147,10	152,92	224,96
2. Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	128924854	151196647	381207927	252,13	117,27	295,68
2.1. Обязательные резервы	50531690	99392457	122373578	123,12	196,69	242,12
3. Средства в кредитных  организациях	61888479	38443527	81464392	211,91	62,12	131,63
4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	31509445	23528226	101883985	433,03	74,67	323,34
5. Чистая ссудная задолженность	5714300721	7658870942	9772750284	127,60	134,03	171,02
6. Чистые вложения  в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1465068808	1140033047	1541630850	135,23	77,81	105,22
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации	83813528	94030603	281233360	299,09	112,19	335,55
7. Чистые вложения  в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	354845030	417065553	361861978	86,76	117,53	101,98
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные  запасы	317378620	370948267	438028479	118,08	116,88	138,01
9. Прочие активы	127028480	126452216	177874551	140,66	99,55	140,03
10. Всего активов	8523247230	10419419163	13581754219	130,35	122,25	159,35
II. Пассивы:
11. Кредиты, депозиты  и прочие средства Центра-льного банка РФ	300000001	565388335	1367973939	241,95	188,46	455,99
12. Средства кредитных  организаций	291093913	477466955	605450003	126,80	164,02	207,99
13. Средства клиентов (некредитных организаций)	6666977736	7877197651	9462176277	120,12	118,15	141,93
13.1. Вклады физ. лиц	4689511661	5522845516	6288049613	113,85	117,77	134,09
14. Финансовые обязате-льства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0	25965548	0,00	0,00	0,00
15. Выпущенные долговые обязательства	111983441	87222883	331891304	380,51	77,89	296,37
16. Прочие обязательства	76991753	85195233	115477162	135,54	110,05	149,99
Продолжение таблицы 2
1	2	3	4	5	6	7
17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	26313232	26305667	21323838	81,06	101,74	81,04
18. Всего обязательств	7473360076	9118776724	11930258071	130,83	122,02	159,64