Роль кредитных операций коммерческого банка

- анализ финансового состояния  банка и перспективы погашения  кредита;

- мобилизация собственных  кредитных ресурсов коммерческого  банка и отсутствие выдачи  межбанковских кредитов другими  банками;

- экономическое обоснование  с направлением использования  кредита;

- переуступка Национальному  банку залогового права на  имущество клиентов, принятого коммерческими  банками в качестве обеспечения  кредита;

- заключение кредитного  договора, где должны предусматриваться  срок и размер кредита, порядок  выдачи и погашения, процентная  ставка и обязательство по  залогу.

Межбанковский кредит —  значительный источник средств для  поддержания стабильности кредитного потенциала. В зарубежной практике межбанковское кредитование:

- осуществляется, как правило,  в целях поддержания текущей  ликвидности банка или обеспечения  рентабельного вложения средств;

- носит в основном краткосрочный  характер;

- является оперативным  по способу предоставления средств;

- происходит в рамках  корреспондентских отношений банков;

- представляет собой дорогостоящий  по отношению к другим источникам  кредитный потенциал банка.

Развитие межбанковского кредитования обеспечивает хорошая  информационная база, характеризующая  финансовое состояние банков, их платежеспособность и ликвидность. На практике необходимы публикации балансов.

Средства кредитного потенциала банков формируют рынок денег  и кредита, на котором банки предоставляют  и заимствуют кредиты. На кредитном  рынке, как и на всяком другом, должна быть ясная картина спроса и предложения  кредита. В этих целях в банке  осуществляется контроль за основными  факторами, которые воздействуют на спрос и предложение кредитов:

- Носитель спроса и  предложения кредита.

- Объем спроса и предложения  кредита по их срочности.

- Условия и высота процентного  уровня, или цена кредита по  срочности кредита.

- Основные тенденции движения  на кредитном рынке, особенно  воздействие Центрального банка.

- Соотношения процентных  уровней на отдельных кредитных  рынках, их закономерности.

- Система страхования  риска, которая может проявляться  во взятии и предоставлении  кредита на кредитном рынке.

Хорошие знания тенденции  на кредитном рынке дают возможность  коммерческому банку проводить  деловую политику эффективно и эластично, а средства своего кредитного потенциала использовать свободнее.

Если коммерческий банк имеет  ясную картину на кредитном рынке, то тем самым он обеспечивает для  себя возможность получения межбанковского кредита на кредитном рынке в  момент возникновения собственных  обязательств без риска неликвидности. Кроме того, кредитный рынок позволяет  банку поддерживать высокую ликвидность  своих средств продажей их на этом рынке.

Кредитная политика коммерческого  банка обеспечивает непрерывное  использование всех средств, которые  создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств  необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке  регулируются особыми решениями  органов управления банка.

Одна из основных целей  банковской политики в распределении  средств кредитного потенциала —  это обеспечение соответствия структуры  источников средств со структурой активов  банка. Так, "в США нет узаконенного коэффициента ликвидности, его определение  и поддержание являются задачей  руководства банка. При этом исходят  из того, что тип привлеченных депозитов, источник их происхождения и стабильность являются главными факторами, определяющими  ликвидность".

Таким образом, кредитная  политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого  банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского  учреждения.

 

1.2 Понятие и сущность кредита

 

Цель кредитной политики определить приоритеты в кредитной  деятельности Банка, стандарты, нормативы  и принципы управления кредитами  и рисками Банка, а также обязанности  и полномочия всех служащих и подразделений, занятых в процессе экспертизы, мониторинга  кредитов и рисков.

Кредиты предоставляются  на принципах:

-платности

-ликвидной обеспеченности

-целевой направленности

-срочности

-возвратности.

Банк осуществляет деятельность во всех регионах республики.

Снижение кредитных рисков достигается посредством:

-проведения взвешенной  кредитной политики путем тщательного  выбора клиентов, комплексной экспертизы  всех проектов, предлагаемых к  кредитованию, коллегиального принятия  решений о предоставлении кредитов, обязательного гарантированного  ликвидного обеспечения;

-ограничения полномочий  филиалов Банка;

-диверсификации кредитов  по секторам экономики регионов  республики;

-организации кредитного  менеджмента путем постоянного  наблюдения всех этапов экспертизы  и реализации кредитных проектов, принятия мер по исключению  неплатежей в случае появления  любых признаков возникновения  рисков по кредиту.

Кредиты выдаются клиентам, имеющим расчетные и другие счета  в Банке и активно проводившим  по ним операции.

Кредиты не выдаются клиентам, имеющим просроченные долги Банку, включая числящиеся за балансом Банка.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты за счет собственных кредитных  ресурсов Банка предоставляются  только с разрешения Правления.

Подразделения, осуществляющие кредитные операции и их функции.

Выдачу ссуд, их учет, контроль за движением, принятием мер по урегулированию проблем задолженности производит кредитный отдел Банка.

Кредитный отдел является структурным подразделением банка  и укомплектовывается специалистами  соответствующей квалификации согласно штатному расписанию.

Функции кредитного отдела на стадии первичного отбора и банковской экспертизы:

-Прием клиентов, проведение предварительной оценки и первичного отбора проектов для кредитования;

-Анализ возможных источников и условий кредитования проектов - собственных, привлеченных, включая иностранные кредиты;

-Разработка совместно с заемщиком схемы кредитования проекта;

-Анализ проектов, допущенных к комплексной банковской экспертизы для получения кредита;

-Анализ контрактов между подрядчиком (экспортером, поставщиком) и заказчиком (импортером, покупателем);

-Анализ гарантийной (залоговой базы заемщика с привлечением специалистов других структурных подразделений Банка;

На стадии принятия решения  о кредитовании:

1.Анализ и обобщение  итогов комплексной банковской  экспертизы и подготовка заключений  по проекту для санкционирования  кредита на Кредитный комитет.

2. Согласование с Кредитным  комитетом размера процентной  ставки, срока и других условий  предоставления кредита.

Подготовка кредитных  договоров, договоров залога, других соглашений с заемщиком совместно  с юридическим отделом.

Подготовка распоряжений по санкционированию кредита, открытию соответствующего ссудного счета, определению  условий его работы, сроков и метода начисления процентных платежей за кредит, срочных обязательств по погашению кредита (если данное условие предусмотрено кредитным договором).

Письменное уведомление  клиентов Банка о принятых решений.

На стадии контроля за кредитом:

-Введение кредитного досье заемщика

-Оперативный контроль за использованием средств и погашением кредита.

-Письменное уведомление заемщика за месяц до наступления срока погашения кредита.

-Надзор финансового состояния заемщика.

-Контроль и систематическая классификация ссудного портфеля.

-Надзор за состоянием залогового имущества.

-Составление статистической отчетности, аналитических обзоров, таблиц, прогнозов, планов.

-Рассмотрение и подготовка ответов на поступающую корреспонденцию по вопросам, относящимся к компетенции отдела.

-Оказание консультационных услуг клиентам банка по вопросам, относящимся к компетенции отдела.

-Порядок ведения документации по предоставленному кредиту.

Учет документации ведется  по каждому кредиту, в отношении  которого Банк обладал или обладает правом требования, независимо от вида кредита, категории заемщика, способа  приобретения права требования.

По каждому предоставленному кредиту в Банке должно быть заведено кредитное досье, которое открывается  в день подписания или утверждения  кредитного договора и закрывается  только в момент прекращения его  действия.

Документы, содержащиеся в  кредитном досье, должны быть подшиты  и пронумерованы в хронологическом  порядке.

Основная документация досье  должна содержать:

-Заявление, подписанное заемщиком, содержащее указание цели использования кредита и опись имущества, которое может быть предоставлено для залогового обеспечения возврата кредита;

-Копии учредительных документов заемщика, если он является юридическим лицом;

-Документы, подтверждающие полномочия лица на подписание кредитного договора от имени заемщика, если это лицо является представителем заемщика;

-Оригинал заключенного кредитного договора;

-Финансовые отчеты по состоянию на день подачи заявления, подписанные заемщиком, включая отчет о прибылях и убытках и баланс, а также отчеты за предшествующие периоды, заверенные налоговой инспекцией;

-Справка о трудоустройстве и размере заработной платы заемщика, если им является физическое лицо;

-Расчеты, подготовленные ответственным работником Банка, подтверждающие способность заемщика обеспечить достаточный поток денежных средств, необходимых для совершения платежей по возврату кредита;

-Решение Кредитного комитета Банка об утверждении кредитного договора, содержащее сроки и условия, в соответствии, с которыми был утвержден кредит;

Документы, подтверждающие цель использования кредита. Если заемщик  является агентом другого лица по получению данного кредита в  полном объеме или какой-то его части, то к досье должна быть приложена  копия документа, удостоверяющего  полномочия заемщика как агента, в  котором указана сумма кредита  и цель его действительным получателем.

Если предоставленный  кредит обеспечен недвижимостью, то дополнительная документация по кредитному досье должна включать в себя:

1. оригинал заключенного договора об ипотеке с отметкой, о его государственной регистрации;

2. документ, подтверждающий и доказывающий оценочную стоимость заложенного имущества;

3. документы, подтверждающие покупную цену заложенного имущества, если кредит выделен с целью финансирования его приобретения.

По ссудам, предоставленным  с условием обеспечения исполнения обязательств заемщика в форме залога движимого имущества, к кредитному досье помимо основной документации прилагается договор о залоге, информация о предмете залога и методах  определения его стоимости.

В случаях предусмотренных  законодательством Республики Казахстан, на договоре о залоге должна иметься  отметка о его государственной  регистрации в соответствующей  организации или представляться свидетельство о его регистрации.

В досье по кредиторам, выделенным на приобретение движимого имущества, которое в соответствии с договором  о залоге после перевода в собственность  заемщика стало предметом залога, должны содержаться документы, подтверждающие покупную цену данного имущества  и сумму, на которое оно застраховано.

Если кредит выдан с  целью финансирования строительства, реконструкции или других строительных усовершенствований недвижимого имущества, то к досье прилагаются проектно-сметная  документация по планируемым работам  и отчеты о проверке, подготовленные банком, или акт приема сдачи заемщиком, подтверждающие выполнение работ, на которые  выделен кредит.

По кредиту, исполнение обязательства, по которому обеспечено гарантией, к  кредитному договору приобщаются следующие  дополнительные документы:

1.  гарантийный договор

2. заключение аудиторской организации или аудитора, подтверждающего удовлетворительное финансовое состояние гаранта;

3. документы, подтверждающие полномочия лица на подписание гарантийного договора от имени гаранта.