Совершенствования деятельности банка на рынке потребительского кредитования

Данные таблицы  показывают рост в отчетном периоде по большинству статей доходоприносящих активов кредитной организации. Банк занимается главным образом «традиционным банковским бизнесом» - наибольший удельный вес суммарных активов занимают кредитные вложения.

Таблица 3

Состав  и структура активов банка  в динамике¹⁶

№	Показатели	Данные на			Темпы роста
		01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012	2011/2010	2012/2011	2012/2010
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Денежные средства	1900245	1876040	3904708	-1,27%	108,14%	105,48%
2	Средства кредитных  организаций в ЦБ РФ	10256254	7802611	12869065	-23,92%	64,93%	25,48%
3	Обязательные резервы	1800065	1807360	2354204	0,41%	30,26%	30,78%
4	Средства в кредитных  организациях	3254025	2521637	4806898	-22,51%	90,63%	47,72%
5	Чистые вложения в  торговые ценные бумаги	4000087	8185874	10910819	104,64%	33,29%	172,76%
6	Чистая ссудная задолженность	80352587	84822129	85239247	5,56%	0,49%	6,08%
7	Вложения в инвестиционные ценные бумаги	0	0	0	-	-	-
8	Вложения в ценные бумаги имеющиеся в наличии для  продажи	8365054	7342236	8581339	-12,23%	16,88%	2,59%
9	Основные средства и  материальные запасы	3856024	5817521	7023130	50,87%	20,72%	82,13%
10	Требования по получению  процентов	2354254	4237525	6524214	79,99%	53,96%	177,12%
11	Прочие активы	2952254	3496069	8007020	18,42%	129,03%	171,22%
	Всего активов	119090849	127909002	150220644	7,40%	17,44%	26,14%

Полученные  данные позволяют рассчитать коэффициент  доходных активов (Кда), необходимых  для оценки характера политики банка  в части извлечения доходов:

Кда=работающие активы/суммарные активы

Работающие  активы=10 910 819 (Чистые вложения в торговые ценные бумаги) + 85 239 247 (Чистая ссудная задолженность)=96150066 млн.руб.

Кда = 96150066/150220644=0,640 или 64%

Полученное  значение показателя Кда попадает в  диапазон оптимальных значений (50-65%), что говорит о том, что банк проводит взвешенную политику по использованию аккумулированных финансовых ресурсов для проведения доходных операций.

Результаты  анализа основных направлений размещения финансовых ресурсов банка в динамике позволяют сделать вывод о  высоком качестве активов, о значительном сокращении за отчетный период сферы высокорискованных финансовых вложений банка.

Объем  кредитного портфеля к концу 2012 года достиг 6,8 млрд. руб. Структуры кредитного портфеля ЗАО «Банк Русский Стандарт» представим на рис. 2.

Рис. 2. Структура  кредитного портфеля в ЗАО «Банк Русский Стандарт» 

Корпоративные кредиты – 25%

Кредиты малому и среднему бизнесу – 10%

Потребительские кредиты – 65%

 

Свыше 21% кредитов были предоставлены предприятиям сферы услуг, 16% - торговым предприятиям, 12% -предприятиям строительной отрасли.

Рис. 3. Структура  кредитного портфеля  ЗАО «Банк Русский Стандарт»  по отраслям экономики.

Наиболее востребованным и продаваемым на сегодняшний  момент является банковский продукт «Классический кредит для малого и среднего бизнеса »

Несмотря на то, что банковский кризис 1998 г. оказал значительное воздействие на банковское сообщество, показатели деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт»  удовлетворяли всем требования, предъявляемым со стороны Центрального банка.

Высшим органом  управления банка является собрание акционеров, которое созывается один раз в год. Избранные собранием  наблюдательный совет и ревизионная комиссия осуществляют в интересах акционеров контроль над деятельностью правления и его председателя в промежутках между собраниями. Непосредственно текущей деятельностью банка руководит Председатель правления банка. Ему непосредственно подчинены три первых заместителя, шесть заместителей и главный бухгалтер, равный по своему статусу заместителю Председателя правления. Каждый из заместителей отвечает за определенное направление в работе банка (управление балансом банка, кредитная деятельность, безопасность, розничный бизнес, региональное развитие, информационное обеспечение банковской деятельности, работа крупных филиалов, бухгалтерия) и руководит деятельностью нескольких дирекций. В свою очередь каждая дирекция, возглавляемая Директором, как правило, в своем составе имеет несколько структурных подразделений — управлений или отделов. Начальники последних отвечают за выполнение отдельных функций и решение конкретных задач.

   Распределение  полномочий и обязанностей в  сфере оценки, управления и контроля ликвидности ЗАО «Банк Русский Стандарт»:

♦  Наблюдательный совет — утверждает Политику, заслушивает отчет Правления банка и Службы внутреннего контроля о состоянии ликвидности (не реже 1 раза в год).

♦  Правление банка — устанавливает порядок оценки управления и контроля ликвидности, принимает решения о восстановлении ликвидности.

♦ Комитет по управлению активами и пассивами (КУАиП) — рассматривает еженедельно отчеты о текущем и прогнозируемом состоянии ликвидности, устанавливает и вносит изменения во внутрибанковские методики и нормативы: предельные нормативы ликвидности, лимиты на объемы активных и пассивных операций по подразделениям, видам требованиями обязательств, контрольные значения сроков, сумм крупных операций.

♦ Казначейство Дирекции по управлению активными и пассивными операциями (ДУАиПО) — осуществляет оценку, управление и оперативный контроль ликвидности и платежеспособности банка.

В Приложении 1 представлена  организационная структура ЗАО «Банк Русский Стандарт».

Отдел трансфертных операций (ОТО) Казначейства — осуществляет текущий мониторинг срочной ликвидности, согласовывает предоставление денежных средств на определенные сроки для совершения новых активных операций, исходя из установленных ограничений по риску ликвидности, вносит предложения по изменению политики перераспределения ресурсов между подразделениями банка, процентной политики, предельных значений по риску ликвидности, контрольных значений по суммам крупных операций, ограничений по резервам ликвидности на рассмотрение КУАиП.

Отдел управления денежными и валютными позициями (ОУДиВП) Казначейства — обеспечивает достаточность средств на корреспондентских счетах в Банке России, кредитных учреждениях и кассе для гарантированного проведения расчетов и предоставления в размерах согласованных с ОТО Казначейства денежных средств для проведения новых активных операций. Осуществляет оценку риска мгновенной ликвидности и несет ответственность за управление риском мгновенной ликвидности. Управляет резервами 1-го уровня и контролирует резервы 2-го уровня.

Управление  портфельных инвестиций (УПИ) ДУАиПО — управляет портфелем ценных бумаг, являющихся резервом 2-го уровня, поддерживает его ликвидность, осуществляет реализацию этих резервов для своевременного пополнения резервов 1-го уровня.

Отдел анализа  и прогнозирования баланса ДУАиПО — анализирует текущее и прогнозирует будущее состояние ликвидности банка, осуществляет контроль за выполнением установленных Банком России нормативов текущей, общей и долгосрочной ликвидности (НЗ, Н4, Н5).

Отдел исследования рынков ДУАиПО — оценивает ликвидность рынка ценных бумаг, входящих в резерв 2-го уровня.

Коммерческая  дирекция — осуществляет сбор у филиалов и других подразделений банка заявок на предоставление крупных кредитов, формирует сводную заявку и представляет ее в ОТО Казначейства. Информируют ОТО Казначейства о возможном возникновении просроченной задолженности по уже совершенным активным операциям в целях определения лимита кредитования. Согласует проведение крупных активных операций филиалами.

Управление  налично-денежного обращения Объединенной региональной дирекции — осуществляет организацию вывоза кассы в соответствующие РКЦ ТУ ЦБ РФ в целях пополнения безналичных денежных средств в соответствии с поручениями ОУДиВП Казначейства.

    Политика ЗАО «Банк Русский Стандарт» устанавливает цели, основные принципы и систему требований к организации работы банка и отдельных его подразделений.

    Основные  элементы организации работы  банка:

     Одним  из важнейших принципов деятельности  банка является обеспечение его  ликвидности.

    Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. Можно говорить о трех видах риска ликвидности:

♦   риск срочной ликвидности;

♦   риск недостатка кредитных ресурсов;

♦   риск мгновенной ликвидности.

    Под риском срочной ликвидности понимается риск неисполнения банком обязательств перед контрагентами или риск реализации активов ниже рыночных цен, вызванные несбалансированностью активов и пассивов банка по срокам и суммам их востребования и погашения.

  Под риском недостатка кредитных ресурсов понимается риск не предоставления банком общепринятого набора услуг по кредитованию из-за отсутствия средств, свободных для размещения в кредиты.

    Под риском мгновенной ликвидности понимается риск возникновения задержки исполнения банком денежных обязательств на срок более 1 рабочего дня, связанной с недостатком наличных денежных средств в кассе и (или) безналичных денежных средств на счетах банка в Банке России или в банках-корреспондентах.

    Инструментом управления срочной ликвидностью является регулирование структуры активов и пассивов в целях приведения их в соответствие по объемам и срокам. Важным резервом обеспечения срочной ликвидности является выявление устойчивой части разных по срокам ресурсов банка. Доля устойчивой части в общем объеме данного ресурса характеризует его устойчивость.

    Под планируемыми операциями по состоянию на отчетную дату, не отраженными в базах данных бухгалтерского и аналитического учета, понимаются операции, в результате которых изменится позиция банка по рискам мгновенной и срочной ликвидности. Перечень данных операций, сроки уведомления Казначейства о предполагаемом их проведении, описание процедуры их согласования определяются локальным нормативным актом банка.

    Под крупными клиентами (в рублях, долларах США и евро) понимаются юридические лица — клиенты банка, имеющие среднемесячные остатки и обороты на счетах, соответственно, в рублях, долларах США и евро в банке, равные или превышающие контрольное значение остатков и оборотов на счетах крупных клиентов, установленное решением КУАиП.

    Под лимитом списания понимается максимально возможная величина платежей, направляемых подразделениями банка в расчетно-кассовый центр Главного управления Центрального банка РФ по Москве под ожидаемые поступления платежей текущего дня.

    Под лимитом предоставления денежных средств на определенный срок понимается максимальная сумма денежных средств, которая может быть предоставлена Отделом трансфертных операций (далее — ОТО) Казначейства для совершения новых активных операций на определенный срок и (или) пролонгации на определенный срок задолженности по уже совершенным активным операциям исходя из установленных ограничений по риску срочной и мгновенной ликвидности.

2.2. Виды предлагаемых потребительских услуг

Основными формами  потребительского кредита в ЗАО  «Русский стандарт» являются:

1. Покупка в  рассрочку.

2. Кредитные  карточки.

3. Персональные  ссуды.

4.Овердрафты.

5.Скоринг-кредитование.

Потребительский кредит в товарной форме предоставляется  преимущественно при продаже  предметов длительного пользования  – автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели – такой вид кредита называется покупкой в рассрочку.

При анализе  причин желания людей покупать товары в рассрочку, отмечалось следующее:

Это очень удобная  на практике форма оплаты товаров  и услуг.

Такая форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы ещё не поступили.

Это позволяет  покупать товары и оплачивать услуги в течение более продолжительного периода, чем нормальный интервал между  денежными поступлениями.

Это позволяет  человеку приобретать материальные финансовые активы, со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных сбережений.