Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Марта 2014 в 12:39, курсовая работа
Коммерческие банки - одно из центральных звеньев современной рыночной системы. Развитие их деятельности - необходимое условие создания рыночного механизма. Длительное время банки были государственными органами и выступали одной из «несущих конструкций» административно-командной системы управления экономикой. В результате реорганизации банковского дела страна утратила традиции и опыт российских банков. Сегодня необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Реформа кредитной системы нашей страны в 1987-1990-х годах вызвала к жизни новые коммерческие банки и внесла элементы конкуренции в банковскую сферу.
Реферат 1
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ХАРАКТЕРИСТИКА ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ НАСЕЛЕНИЯ 9
1.1 Общая характеристика банковских операций и услуг 9
1.2 Традиционные банковские услуги 12
1.3 Нетрадиционные банковские услуги 25
1.4 Система безналичных расчетов с использованием пластиковых карт 34
2 КРАТКАЯ ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИИ 43
2.1 Общая характеристика банка, направления его деятельности 43
2.2 Ресурсы и результаты деятельности Сбербанка России 51
2.3 Структура и диверсификация кредитного портфеля банка 58
3 ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА РОССИИ ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ НАСЕЛЕНИЯ 64
3.1 Операции Сбербанка России по привлечению средств населения 64
3.2 Операции по кредитованию индивидуальных заемщиков 68
3.3 Расчетно-кассовое обслуживание населения и нетрадиционные услуги 86
4 ПРОБЛЕМЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОБСЛУЖИВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКОМ РОССИИ 98
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 106
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 112
В перечне банковских продуктов для клиентов - юридических лиц представлено свыше 200 различных услуг. В их числе: комплексное расчетно-кассовое обслуживание в рублях и иностранной валюте, разнообразные варианты удаленного управления счетом, документарные операции (аккредитивы, инкассо, гарантии), инкассация, доставка денежной наличности и других ценностей, операции с ценными бумагами Сбербанка России и сторонних эмитентов, депозитарные операции. Сбербанк России обслуживает участников внешнеэкономической деятельности, осуществляет функции валютного контроля по экспортно-импортным операциям, предлагает услуги по размещению свободных денежных средств в депозиты, предоставляет в аренду банковские сейфы.
Значительная ресурсная база позволяет полностью обеспечивать потребности клиентов в заемных денежных средствах. К услугам клиентов самые различные схемы кредитования (инвестиционное, вексельное, овердрафтное кредитование с применением лизинговой схемы, кредитование импортных операций с использованием аккредитивов и т. д.).
Сбербанк России в числе первых начал эмиссию электронных пластиковых карт. Сегодня Банк выпускает и обслуживает карточные продукты международных платежных систем Visa International и Mastercard International, а также собственной электронной системы АС «Сберкарт». Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям предлагаются услуги по обслуживанию корпоративных пластиковых карт, зарплатные карточные проекты, торговый эквайринг.
Разнообразен перечень банковских услуг, предлагаемых населению. Сегодня частные клиенты Сбербанка России могут не только размещать денежные средства во вклады и пользоваться кредитными продуктами банка, но и переводить деньги в любой регион России и за ее пределы, совершать операции с ценными бумагами. Традиционные банковские операции по обслуживанию населения - прием коммунальных платежей, валютно-обменные операции, - дополняются новыми банковскими продуктами: операции с банковскими картами, услуги депозитария, негосударственное пенсионное обеспечение, продажа и покупка золотых слитков и т. д.
Уделяя особое внимание обслуживанию населения, банк проводит активную работу с представителями малого и среднего бизнеса, предпринимателями, некоммерческими организациями. Оценивая важную роль предприятий малого бизнеса в вопросах освоения прогрессивных технологий и развития регионов в целом, а также социальную значимость организаций, занимающихся некоммерческой деятельностью, Сбербанк России постоянно работает над созданием условий для получения клиентами данной группы банковских услуг необходимого объема и качества.
Одним из важнейших направлений работы банка является развитие взаимоотношений с крупнейшими предприятиями и федерально-значимыми структурами. Банк внимательно отслеживает развитие производства и появление новых технологий, для того чтобы своевременно обновлять собственный продуктовый ряд и разрабатывать индивидуальные схемы расчетов с применением различных банковских инструментов, позволяющих минимизировать риски и время расчетов.
Возможность комплексного обслуживания крупнейших предприятий регионов, имеющих развитую региональную структуру, индивидуальный подход консультантов, сопровождающих деятельность клиентов, позволяет закрепить на обслуживании в банке значительное количество крупных корпоративных клиентов, а разветвленная филиальная сеть способна обеспечить потребности малых предприятий в банковских услугах высокого качества. Поэтому среди клиентов банка - все категории субъектов финансово-промышленного рынка: федерально-значимые структуры, естественные монополии, предприятия малого и среднего бизнеса, предприниматели без образования юридического лица.
Сбербанк России принимает участие в обслуживании бюджетных счетов, взаимодействует с региональными администрациями по широкому кругу экономических, финансовых и социальных вопросов: развитие и поддержка малого предпринимательства, кредитование администраций регионов и органов местного самоуправления, развитие ипотечного кредитования населения.
Обладая большим инвестиционным потенциалом, банк участвует в значимых инвестиционных проектах и программах экономического развития.
Опираясь на достигнутое, Сбербанк России уверенно продвигается к стратегической цели - предоставлению банковских услуг высокого качества и надежности каждой категории клиентов, обеспечивая при этом сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя тем самым развитию экономики нашей страны.
Охарактеризуем ресурсы Сбербанка России путем анализа структуры активов и пассивов банка.
Для анализа структуры активов воспользуемся таблицей 2.1.
Таблица 2.1 - Структура и динамика активов Сбербанка России
Наименование статей |
01.01.05 |
01.01.07 |
01.01.07 |
2007г. в % к 2006г. | |||
млн. руб. |
%к итогу |
млн. руб. |
%к итогу |
млн. руб. |
%к итогу | ||
Денежные средства и счета в ЦБ РФ |
89 998 |
4,6 |
90 357 |
3,6 |
99 244 |
2,9 |
110,3 |
Обязательные резервы в ЦБРФ |
44 967 |
2,3 |
56 809 |
2,2 |
77 915 |
2,2 |
173,3 |
Средства в кредитных организациях |
2 651 |
0,1 |
3 525 |
0,1 |
22 859 |
0,7 |
862,3 |
Чистые вложения в ценные бумаги |
357 643 |
18,4 |
377 672 |
14,9 |
482 255 |
13,9 |
134,8 |
Чистая ссудная задолженность |
1353214 |
69,6 |
1859360 |
73,3 |
2619027 |
75,3 |
193,5 |
Проценты начисленные, включая просроченные |
1665 |
0,1 |
1 627 |
0,1 |
3 070 |
0,1 |
184,4 |
Внеоборотные активы банка |
86 853 |
4,5 |
131 965 |
5,2 |
147 472 |
4,2 |
169,8 |
Прочие активы |
7 297 |
0,4 |
15 865 |
0,6 |
25 753 |
0,7 |
353,0 |
Валюта баланса |
1944288 |
100,0 |
2537180 |
100,0 |
3477595 |
100,0 |
178,9 |
В целом, за три анализируемых года структура активов практически не изменилась. Более 60% активов банка приходится на ссудную и приравненную к ней задолженность. За 2007 г. доля чистой ссудной задолженности возросла до 75,3% в структуре активов банка. Около 20% активов занимают вложения в ценные бумаги. Инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в реализации целевых государственных и региональных проектов — важное направление деятельности Сбербанка. Инвестиционные портфели государственных ценных бумаг являются существенным источником доходов банка и обеспечивают необходимый уровень рентабельности вложений.
Однако, за анализируемый период доля вложений в ценные бумаги сократилась с 18,4% в 2006 г. до 13,9% в 2007 г. Доля денежных средств и счетов в ЦБ РФ в структуре активов незначительно снизилась, с 4,6% в 2006 г. до 2,9% в 2007 г. Доля внеоборотных активов банка, занимающих в 2006 г. 4,5% за три анализируемых года сократилась до 4,2%.
Анализируя относительные изменения в структуре активов Сбербанка России, заметим, что общая величина активов банка увеличилась почти в 2 раза (на 78,9%), более чем в 3,5 раза возросли расходы будущих периодов по банковским операциям и прочие активы, почти в 2 раза - чистая ссудная задолженность банку. Более чем в 8,6 раза увеличились средства в кредитных организациях (на 762,3%, или на 20,2 млрд. руб.). Внеоборотные активы банка увеличились на 70%, чистые вложения в ценные бумаги на 34,8%. На 73,3% возросла величина обязательных резервов и на 84,4% увеличилась величина начисленных процентов в 2007 году по сравнению с 2006 годом.
Проанализируем структуру источников Сбербанка России, воспользовавшись таблицей 2.2.
Основной объем привлеченных средств в Сбербанке России занимают вклады населения (более 60% всех источников ресурсов банка). Доля привлеченных средств юридических лиц колеблется в районе 20% (23,3% в 2006 году и 23,3% в 2007 году). Третье место в структуре привлеченных средств занимают фонды и прибыль, оставшаяся в распоряжении банка (5,3% в 2006 г. и 5,3% в 2007 г.). Доля выпущенных долговых обязательств увеличилась с 3,3% в 2006 г. до 3,6% в 2007 г.
В структуре привлеченных средств отсутствуют кредиты, полученные от ЦБ РФ; доля средств кредитных организаций в 2007 г. занимает 4,2%. Доля нераспределенной прибыли незначительно возросла и составила на 01.01.08 г. 2,5% в структуре пассивов Сбербанка.
Таблица 2.2 - Структура источников Сбербанка России
Наименование статей |
01.01.06 г. |
01.01.07 г. |
01.01.08 г. |
2008 г. в % к 2006 г. | |||
млн. руб. |
% к итогу |
млн. руб. |
% к итогу |
млн. руб. |
% к итогу | ||
Средства кредитных организаций |
42 641 |
2,2 |
115 055 |
4,5 |
144 361 |
4,2 |
338,5 |
Средства клиентов, в т.ч. юридических лиц физических лиц |
1 637 199
453 214 1 183 985 |
84,2
23,3 60,9 |
2 042 778
542 666 I 500 112 |
80,5
21,4 59,1 |
2 840 347
811 775 2 028 572 |
81,7
23,3 58,4 |
173,5
179,1 1713 |
Выпущенные долговые обязательства банка |
63 305 |
3,3 |
86 693 |
3,4 |
125 158 |
3,6 |
197,7 |
Обязательства по уплате процентов |
16 257 |
0,8 |
17 969 |
0,7 |
21 949 |
0,6 |
135,0 |
Прочие обязательства |
9 507 |
0,5 |
14 647 |
0,6 |
19 686 |
0,6 |
207,1 |
Резервы на возможные потери по расчетам, риски и обязательства |
1 855 |
0,1 |
4 994 |
0,2 |
2 864 |
0,1 |
154,4 |
Акционерный (уставный) капитал |
1 000 |
0,1 |
1 000 |
0,0 |
60 000 |
1,7 |
в 60 раз |
Эмиссионный доход |
5 577 |
0,3 |
5 577 |
0,2 |
5 577 |
0,2 |
100,0 |
Фонды и прибыль, оставшаяся в распоряжении банка |
102 645 |
5,3 |
136 701 |
5,4 |
185 461 |
5,3 |
180,7 |
Переоценка основных средств |
37 030 |
1,9 |
67 389 |
2,7 |
8 389 |
0,2 |
22,7 |
Нераспределенная прибыль |
43 671 |
2,2 |
62 930 |
2,5 |
87 869 |
2,5 |
201,2 |
Расходы и риски, влияющие на собственные средства |
16 398 |
0,9 |
18 553 |
0,7 |
24 066 |
0,7 |
146,8 |
Валюта баланса |
1 944 288 |
100,0 |
2 537 180 |
100,0 |
3 477 595 |
100,0 |
178,9 |
Сумма нераспределенной прибыли банка возросла в два раза за исследуемый период и составила 87 869 млн. руб. на 01.01.08 г., следовательно, прирост в абсолютном выражении равен 44 198 млн. руб.
Анализируя относительные изменения в структуре пассивов Сбербанка России, заметим, что наиболее значительный рост относится к таким статьям пассива, как акционерный (уставный) капитал банка (возрос в 60 раз за анализируемый период); выпущенные долговые обязательства банка (возросли почти в 2 раза), средства кредитных организаций (в 3,4 раза), прочие обязательства (в 2,1 раза). Привлеченные средства юридических лиц возросли в 1,8 раза. Значительно сократилась переоценка основных средств (на 77,3%, или на 28,6 млрд. руб.), по всем остальным статьям пассивов наблюдается тенденция к росту.
В заключение отметим, что сбережения населения главный и наиболее стабильный инвестиционный ресурс банка. Стабилизация политической ситуации, положительные тенденции в экономике России создают основу для расширения инвестиций в реальную экономику и требуют ускорения темпов роста ресурсной базы Сбербанка России.
С целью улучшения структуры привлеченных ресурсов и предоставления конкурентоспособных ценовых условий для инвестиций в реальный сектор экономики, необходимо сохранение и увеличение доли на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов.
По мере стабилизации и дальнейшего развития российского фондового рынка с учетом задач по сокращению общего уровня риска банка, оптимизации управления активами/пассивами, учитывая приоритетные интересы акционеров и клиентов, Сбербанк рассматривает также возможность увеличения уставного капитала. Источниками увеличения собственных средств могут стать как дополнительная эмиссия акций, так и конвертируемые облигации, субординированный кредит и другие. Выбор источника будет зависеть от конкретной экономической ситуации.
Анализируя результаты деятельности Сбербанка России за 2006-2007 годы, рассмотрим структуру его доходов и расходов (см. табл. 2.3).
Анализируя динамику доходов и расходов Сбербанка, отметим, что более чем в 2 раза увеличились чистые комиссионные доходы банка, в 2 раза возросли процентные доходы, почти на 50% снизился чистый доход от операций с ценными бумагами и драгоценными металлами, чистый доход от операций с иностранной валютой, сильно сократившись в 2006 г., в целом за Таблица 2.3 - Структура доходов и расходов Сбербанка России
Наименование статей |
2006 год, млн. руб. |
2007 год, млн. руб. |
2008 год, млн. руб. |
2006 г. в % к 2008 г. |
Всего процентов полученных и аналогичных походов, в т.ч. от: |
172 675 |
233 396 |
295 303 |
171,0 |
- размещения средств в кредитных организациях |
2 374 |
I 843 |
4 185 |
176,3 |
- ценных бумаг с фиксированным доходом |
35 282 |
32713 |
30017 |
85,1 |
- ссуд, предоставленных клиентам |
134 820 |
198 556 |
260 867 |
193,5 |
- других источников |
199 |
284 |
234 |
117,6 |
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов, в т.ч. по: |
84 183 |
88 523 |
118 267 |
140,5 |
- привлеченным средствам кредитных организаций |
1 173 |
2 870 |
6 012 |
512,5 |
- привлеченным средствам клиентов |
78 208 |
84 633 |
110 603 |
141,4 |
- выпущенным долговым обязательствам |
4 802 |
1 020 |
1 652 |
34,4 |
Чистый процентный доход |
88 492 |
144 873 |
177 036 |
200,1 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами |
18 598 |
17 770 |
9 748 |
52,4 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
7 771 |
-637 |
8 377 |
107,8 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-1 525 |
5 297 |
-4 665 |
305,9 |
Комиссионные доходы |
31 677 |
54 242 |
73 540 |
232,2 |
Комиссионные расходы |
395 |
1 294 |
1 670 |
422,8 |
Чистый комиссионный доход |
31 282 |
52 948 |
71 870 |
229,7 |
Прочие чистые операционные доходы |
-1 066 |
-8419 |
-10519 |
986,8 |
Административно-управленческие расходы |
71 085 |
87 905 |
108 700 |
153,0 |
Резервы на возможные потери |
-12 163 |
-34 907 |
-20 383 |
167,6 |
Прибыль до налогообложения |
60 304 |
89 020 |
122 734 |
203,5 |
Начисленные налоги |
16 633 |
26 090 |
34 865 |
209,6 |
Прибыль за отчетный период |
43 671 |
62 930 |
87 869 |
201,2 |
анализируемый период возрос почти на 8%.
Почти в 1,5 раза возросли расходы на содержание аппарата и административно-хозяйственные расходы. Резервы на возможные потери увеличились на 67,6%.
Таким образом, наблюдается тенденция к росту доходов и расходов банка. Итогом реализации поставленных стратегических задач по развитию Услуг и внедрению комплексного подхода к обслуживанию клиентов станет ускорение темпов роста доли непроцентных доходов в чистом операционном доходе банка.
Особое внимание необходимо уделить оптимизации непроцентных расходов на основе дальнейшей реорганизации филиальной сети и внедрения современных банковских технологий. Совершенствование системы управления рисками и повышение качества активов банка снизит вероятность возможных убытков.
Рост прибыли банка будет являться основным источником наращивания капитала. Банк рассматривает увеличение капитала как необходимое условие для соответствия возрастающим потребностям российских предприятий в получении кредитных ресурсов значительных объемов и сроков.
Необходимость увеличения капитала также вызвана внедрением современных информационных технологий и совершенствованием материально-технической базы банка.
в целях повышения рентабельности и снижения уровня совокупных рисков особое внимание будет уделяться сокращению иммобилизованной доли капитала.
Чтобы проанализировать эффективность использования ресурсов банка и выполнение им некоторых экономических нормативов обратимся к таблице 2.4.
За исследуемый период произошло увеличение уставного капитала Банка, что является результатом увеличения номинальной стоимости акций за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке. Каждая обыкновенная именная акция номинальной стоимостью 50 рублей была конвертирована в обыкновенную именную акцию номинальной стоимостью 3 000 рублей. Каждая привилегированная именная акция номинальной стоимостью 1 рубль была конвертирована в привилегированную именную акцию номинальной стоимостью 60 рублей.
Таблица 2.4 - Экономические показатели деятельности Сбербанка России
Наименование показателя |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
Отклонение 2007г./2006г., |
Уставный капитал, млн. руб. |
1 000 |
1 000 |
60 000 |
59 000 |
Собственные средства (капитал), млн. руб. |
173 022 |
252 862 |
347 253 |
174 231 |
Обязательства, млн. руб. |
1 770 764 |
2 282 136 |
3 154 365 |
1 383 601 |
Совокупные доходы, млн. руб. |
823 783 |
1 184 810 |
1 576 593 |
752 810 |
Совокупные расходы, млн. руб. |
771211 |
1 103 540 |
1 463 836 |
692 625 |
Балансовая прибыль, млн. руб. |
52 572 |
81270 |
112 757 |
60 185 |
Процентные доходы, млн. руб. |
172 675 |
233 396 |
295 303 |
122 628 |
Процентные расходы, млн. руб. |
84 183 |
88 523 |
118 267 |
34 084 |
Чистый процентный доход, млн. руб. |
88 492 |
144 873 |
177 036 |
88 544 |
Чистая прибыль, млн. руб. |
43 671 |
62 930 |
87 869 |
44 198 |
Норматив достаточности капитала, % |
11,1 |
12,1 |
11,7 |
0,6 |
Активы, приносящие доход, млн. руб. |
1 710 857 |
2 237 032 |
3 101 282 |
1 390 425 |
Рентабельность капитала (прибыль/уставный капитал), % |
4367,1 |
6293,0 |
146,4 |
-4220,7 |
Рентабельность активов (прибыль/активы, приносящие доход), % |
2,6 |
2,8 |
2,8 |
0,2 |
Уровень доходности работающих активов (совокупные доходы/активы, приносящие доход), % |
48,2 |
53,0 |
50,8 |
2,6 |
Показатель рентабельности работы банка (прибыль/совокупные доходы), % |
6,4 |
6,9 |
7,2 |
0,8 |
Чистая процентная маржа (чистый процентный доход/активы, приносящие доход), % |
5,2 |
6,5 |
5,7 |
0,5 |
Спрэд (процентные доходы/активы, приносящие доход - процентные расходы/обязательства), % |
5,3 |
6,6 |
5,7 |
0,4 |
Информация о работе Совершенствования обслуживания населения Сбербанком России