Ссудный капитал и кредит

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ

И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

 

 

 

Кафедра денег, кредита и  ценных бумаг

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

с использованием компьютерной обучающей программы

 

Вариант №12

«Ссудный капитал  и кредит»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                  Преподователь: доцент Лебедева О.Ю.

                                                               Исполнитель: Морозова С. Н.

                                                               Специальность: Финансы и кредит

                                                               Курс: 4

                                                               Группа:  вечерняя

                                                               № зачётной книжки: 08ФФД11266

 

 

Владимир2012

План.

1. Ссудный капитал, его источники и особенности………………………..3
2. Ссудный процент: сущность, роль, факторы, его определение………...9
3. Необходимость кредита в рыночной экономике, его сущность, функции, формы…………………………………………………………..12

Тестовые задания…………………………………………………………....21

     Задача………………………………………………………………………..21

      Список используемой литературы……………….……………………...…23

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ссудный капитал: источники и особенности.

      Ссудный капитал - денежный капитал, отдаваемый в ссуду с целью получения прибыли в виде денежного процента при бесспорном условии возвратности первоначального капитала. Это выделившаяся самостоятельная форма капитала, имеющая особый кругооборот, отличный от кругооборота промышленного и торгового капитала. Ссудный капитал обособляется от промышленного капитала в силу закономерностей кругооборота капитала в процессе общественного воспроизводства: на одних участках временно высвобождаются денежные средства, на других временно возникает потребность в них. Формой движения ссудного капитала является кредит.

Первым источником образования  ссудных капиталов являются денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного капитала, это:

- средства, предназначенные  для восстановления основного  капитала и накапливаемые по  мере перенесения его стоимости  по частям на создаваемые товары  в форме амортизационных отчислений;

- часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме  в связи с несовпадением времени  продажи товаров и покупки  сырья, материалов, топлива и т.п., необходимых для непрерывного  процесса производства;

- денежные средства временно  свободные в период между поступлением  оплаты за реализованные товары  и выплатой заработной платы,  перечислением налогов; 

- прибыль предприятия,  которая является временно свободной  до момента использования ее  по назначению, (прибавочная стоимость,  возникающая в результате производственной  деятельности, накопление которой  может также не только откладываться  в виде денежного капитала, но  и при достижении определённых  размеров может быть использована  для расширения производства, роста дохода, направляться на воспроизводство рабочей силы, производственных отношений) [3].

  Вторым источником образования ссудных капиталов являются капиталы рантье. Рантье, или денежные капиталисты, не вкладывают свой капитал ни в промышленность, ни в торговлю, а предоставляют его в ссуду другим капиталистам (или государству). 
  Наконец, с развитием банков и сберегательных касс третьим источником образования ссудных капиталов становятся денежные сбережения и доходы различных классов капиталистического общества, помещаемые в виде вкладов в кредитные учреждения.

  Итак, кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит к образованию временно свободного денежного капитала. Однако та часть промышленного капитала, которая временно оседает в виде свободного денежного капитала, перестает функционировать, превращается в празднолежащее сокровище и, следовательно, перестает давать прибыль. Таким образом, возникает противоречие между выделением свободных, празднолежащих денежных капиталов и природой капитала как стоимости, находящейся в непрерывном движении и приносящей прибавочную стоимость. 
  Это противоречие разрешается с помощью кредита.  
Временно свободные капиталы, доходы и сбережения превращаются в ссудный капитал и вновь вовлекаются в кругооборот промышленного капитала, обеспечивая получение прибыли.

   Таким образом, кредит обеспечивает непрерывность процесса производства и является средством межотраслевого, межтерриториального и межгосударственного распределения ссудного фонда.

 

 

   Важнейшие особенности ссудного капитала таковы: 
1. Ссудный капитал - это капитал-собственность в противоположность капиталу-функции. Ссудный капитал не вкладывается его собственником в какое-либо предприятие, но передается во временное пользование промышленному или торговому капиталисту. При этом собственность на капитал отделяется от его функционирования: функционирующий капитал проделывает свой кругооборот в предприятии заемщика, а как капитал-собственность та же сумма стоимости принадлежит ссудному капиталисту. 
2. Ссудный капитал - это капитал как товар. В буржуазном обществе сам капитал внешне выступает в качестве своеобразного товара, который ссудные капиталисты “продают” промышленным и торговым капиталистам. Использование отданного в ссуду денежного капитала выражается в том, что предприниматель-заемщик покупает на него средства производства и рабочую силу и в результате эксплуатации наемных рабочих присваивает прибавочную стоимость в форме прибыли. Таким образом, потребительная стоимость капитала как товара отличается от потребительной стоимости обычных товаров и заключается в его способности приносить прибыль на основе эксплуатации наемного труда. 
    Потребительную стоимость капитала как товара не следует отождествлять не только с потребительной стоимостью рядовых товаров, но и с потребительной стоимостью всеобщего товара - денег. Потребительная стоимость денег как таковых состоит в их всеобщей обмениваемости. Но только в условиях капиталистического способа производства деньги превращаются в капитал, так как становятся орудием эксплуатации наемных рабочих, выжимания прибавочной стоимости. Это придает деньгам как капиталу добавочную потребительную стоимость - способность приносить прибыль, не свойственную им в простом товарном хозяйстве. 
   Разумеется, деньги не наделены от природы способностью приносить прибыль. В действительности только особый товар - рабочая сила - способен создавать прирост стоимости, который капиталисты присваивают в форме прибыли. Но так как капиталисты покупают рабочую силу (а также средства производства) на деньги, то деньги выступают в качестве стоимости, приносящей прибавочную стоимость. “В этом своем свойстве потенциального капитала, средств для производства прибыли, деньги становятся товаром, но товаром sui generis (особого рода). Или, что сводится к тому же, капитал как капитал становится товаром”[1]. Подобно тому, как стоимость и цена рабочей силы на поверхности буржуазного общества выступают в виде стоимости и цены труда, капитал на поверхности явлений принимает вид особого товара. 
  3. Ссудный капитал имеет особую форму движения. В отличие от кругооборота промышленного капитала Д-Т ... П ... Т'-Д' и кругооборота торгового капитала Д-Т-Д' движение ссудного капитала сводится к формуле Д-Д', т.е. деньги отдаются в ссуду с тем, чтобы по истечении определенного срока вернуться к их собственнику с приростом - процентом. Последняя формула, выражающая движение ссудного капитала, не включает в себя не только процесса производства товаров, но и процесса их обращения. Ссудный капитал не принимает ни производительной, ни товарной формы, но находится все время в одной и той же денежной форме. 
  4. Ссудный капитал имеет специфическую форму отчуждения. Отчуждение обычных товаров осуществляется в форме купли-продажи; отчуждение же капитала как товара происходит в форме ссуды. При купле-продаже товар переходит от продавца к покупателю и одновременно эквивалентная товару сумма денег переходит от покупателя к продавцу. Ссуда отличается от купли-продажи односторонним перемещением стоимости: капитал сначала переходит только от кредитора к заемщику, возврат же его с процентами происходит лишь по истечении определенного времени.  
  5. Ссудный капитал - самая паразитическая форма капитала, наиболее резко выражающая антагонизм между капиталом и трудом. Ссудный капиталист не только сам не участвует в процессе материального производства, но даже и не ведет никакого предприятия. Ссудные капиталисты, или рантье, - люди, профессией которых, по выражению В. И. Ленина, является праздность. Поэтому в ссудном капитале противоположность между капиталом и трудом достигает наивысшей степени. 
  6. Ссудный капитал - наиболее фетишистская форма капитала. В промышленном капитале фетишизм выражается в том, что способность порождать прибыль представляется присущей всему капиталу, функционирующему в производстве, в частности самим средствам производства. Но здесь, по крайней мере, речь идет о вещах, участвующих в процессе производства. Фетишистский же характер ссудного капитала состоит в том, что способность давать прирост (процент) представляется присущей деньгам как таковым, т.е. вещи, не принимающей участия в процессе производства. Движение ссудного капитала создает видимость, что деньги обладают чудесной способностью к самовозрастанию совершенно независимо как от процесса производства, так и от процесса товарного обращения: деньги порождают деньги. “Общественное отношение получило законченный вид, как отношение некоей вещи, денег, к самой себе”[2].

 
Ссудный капитал отличается от действительного  капитала, выступающего в производительной и товарной формах и функционирующего в процессе воспроизводства. С развитием  капитализма происходит рост как  действительного, так и ссудного капитала. Однако темпы их роста  неодинаковы: ссудный капитал накопляется  быстрее, чем действительный. Так, за период с 1900 по 1954 г. депозиты всех банков США увеличились в номинальном  выражении более чем в 24 раза, в реальном выражении, т.е. с учетом обесценения денег, - в 8,1 раза, тогда  как промышленная продукция увеличилась  в 6,8 раза.

Ссудный капитал отличается не только от действительного капитала, но и от денег как таковых, хотя он имеет денежную форму. Качественное отличие ссудного капитала от денег  состоит в том, что он представляет собой именно капитал, т.е. стоимость, приносящую прибавочную стоимость, деньги же сами по себе служат мерой стоимости, средством обращения и т.д., но не дают никакого прироста стоимости. Ссудный капитал отличается от денег также в количественном отношении: масса ссудных капиталов в обществе значительно превышает количество денег, находящихся в обращении. В США, например, в феврале 1955 г. сумма депозитов всех банков составляла около 206 млрд. долл., а масса денег в обращении - около 27 млрд. долл.

Выяснив, что такое ссудный  капитал, обратимся теперь к рассмотрению ссудного процента.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Ссудный процент:  сущность, роль, факторы, его определяющие.

  Процент по своей форме выступает в виде цены капитала как товара. Однако процент представляет собой, по определению Маркса, “иррациональную форму цены”. Цена по своей природе есть денежное выражение стоимости. Но ссудный процент не является денежным выражением отданной в ссуду капитальной стоимости. Понятно, что если, например, на капитал в 100 долл. получается ежегодно 4 долл. в виде процента, то эти 4 долл. никак нельзя считать выражением стоимости 100 долл. “Ссудный процент представляет собой плату за пользование ссудным капиталом, следовательно, является оплатой не стоимости, а потребительной стоимости капитала как товара”[3]. 
  Внешне выступая в виде цены капитала, процент по своей сущности представляет собой особую форму прибавочной стоимости. Прибыль, получаемая от ссуженного капитала, распадается на две части: 1) процент, присваиваемый ссудным капиталистом - кредитором, и 2) предпринимательский доход, присваиваемый функционирующим капиталистом-заемщиком. Источником обеих этих частей является прибавочная стоимость, полученная в результате эксплуатации наемных рабочих. 
  Итак, ссудный процент - это часть прибавочной стоимости, присваиваемая капиталистом как простым собственником капитала и принимающая форму цены капитала как товара.

  Ссудный процент имеет определенный уровень или норму. Норма процента представляет собой отношение годового дохода ссудного капиталиста к величине капитала, отданного им в ссуду. Если, например, ссудный капитал равен 100 тыс. долл, а годовой доход с него - 3 тыс. долл., то норма процента составит 3% ( 3000 / 100 000 )*100 
  Норма процента находится в определенной зависимости от нормы прибыли. Так как обычно функционирующие капиталисты прибегают к кредиту ради увеличения прибыли, то понятно, что они не стали бы брать капитал в ссуду, если бы процент поглощал всю прибыль, полученную от вложения ссуженного капитала в предприятие. Таким образом, при обычных условиях средняя норма прибыли является максимальным пределом для нормы процента. Что касается минимальной нормы процента, то ее нельзя определить точно. При известных обстоятельствах (если предложение ссудного капитала значительно превышает спрос) норма процента может упасть до очень низкого уровня. Так, в 1942-1945 гг. английские банки взимали по учету векселей 1 %, а уплачивавшийся ими процент по срочным вкладам составлял только ¹/₂. 
 
Cсудный процент в экономике выполняет следующие функции [3]:

1. Посредством нормы процента уравновешивается  соотношение спроса и предложения  кредита. Он содействует рациональному  сочетанию собственных и заемных  средств. В условиях рыночного  формирования уровня ссудного  процента привлечение в оборот  заемных средств является выгодным  только при покрытии кредитом  временных и необходимых дополнительных  потребностей. Всякое излишнее использование  кредита снижает общий уровень  рентабельности вложений.

2. Посредством процента осуществляется  регулирование объема привлекаемых  банком депозитов. Рост потребностей  хозяйства в кредитах должен  быть покрыт соответствующим  приростом банковских депозитов  как источников кредитования. Это  ведет к повышению ставок депозитного  процента до размера, уравновешивающего  предложение депозитов и спрос  на них со стороны банка.  Напротив, при сокращении потребностей  хозяйства в кредитах снизятся  доходы банка от предоставляемых  ссуд. Увеличить прибыль он сможет  при сокращении пассивных операций. Таким образом, уменьшение притока  ресурсов в кредитную систему  выступает реакцией на снижение  потребностей хозяйства в заемных  средствах. 

3. Процентная политика коммерческого  банка уже сегодня направлена  на соответствующее управление  ликвидностью его баланса. 

Существуют различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом признаков, в том числе:  
• формами кредита;  
• видами кредитных учреждений;  
• видами инвестиций с привлечением кредита;  
• сроками кредитования; 
• видами операций кредитного учреждения.