Страхование банковских рисков

Как показывает практика, чем  более развит рынок, тем более  развито на нем кредитное страхование. Это в первую очередь объясняется тем, что услуга предоставления компанией-продавцом кредита покупателю является одним из способов выживания продавца в условиях жесткой рыночной конкуренции, когда при выборе поставщика товаров или услуг покупатель уделяет огромное внимание условиям оплаты по сделке. Естественно, предоставляя товар в кредит, продавец подвергает себя риску невыполнения обязательств со стороны покупателя. В этой ситуации убытки, которые терпит кредитор из-за неоплаты счетов, оплачивает страховая компания.

Руководителю  предприятия важно понимать, что  у кредитного страхования есть свои альтернативы. В первую очередь это  безотзывный аккредитив, факторинг и аванс. Так, выпущенный банком или компанией безотзывный аккредитив представляет собой письмо, адресованное другой компании, в котором содержится указание выплатить клиенту, названному в письме, определенную сумму денег на определенных условиях. При этом безотзывный аккредитив не может быть закрыт лицом, открывшим его, без согласия получателя кредита. Подобные схемы очень часто используются в торговле при проведении экспортно-импортных расчетов. Например, компания-экспортер может открыть аккредитив в местном банке иностранного импортера на сумму, равную стоимости товара. При этом оплата производится после отгрузки товара, после представления погрузочных документов. Однако руководителю компании следует помнить, что использование аккредитива приводит к существенному увеличению издержек покупателя, особенно это касается компаний малого и среднего бизнеса. В этом случае полностью замораживаются активы компании-покупателя. Факторинг, или скупка долговых обязательств перед компанией-производителем с принятием на себя обязанностей по их взысканию и риска неплатежа, — также довольно дорогая услуга, так как неизбежно ведет к дисконтированию долга. Но, говоря об альтернативных кредитному страхованию схемах, необходимо помнить, что эти схемы в основном характерны для нестабильных, менее развитых рынков. Так, на российском рынке до недавнего времени процветал авансовый тип оплаты.

В России кредитное страхование  находится лишь на начальном пути развития, хотя многие отечественные  компании уже давно практикуют схемы данного вида страхования. Но, как правило, это относится лишь к компаниям, осуществляющим различные торговые сделки, например операции, связанные с экспортно-импортными поставками. Необходимо отметить, что страхователями в этих случаях являлись в основном не сами российские компании, а их зарубежные партнеры. Поэтому неудивительно, что осуществляемое в настоящее время в России кредитное страхование разительно отличается от классического кредитного страхования, практикуемого страховщиками на Западе.

В российской практике существует ряд законов, защищающих участников сделок купли-продажи от риска невозврата кредитов. Например, Закон «О страховании предпринимательского (финансового) риска кредитора или должника» гарантирует защиту как интересов кредитора, так и интересов должника. Вообще понятие предпринимательского риска — довольно широкое: к этой категории относятся все те риски, которые могут возникать у предпринимателей после заключения сделок купли-продажи. При этом наиболее часто компании сталкиваются с рисками невыполнения обязательств должника по заключенному договору. Причем такая ситуация может возникнуть как намеренно, так и по не зависящим от участников сделки обстоятельствам. В частности, это касается банкротства покупателя: ведь ни одна из компаний, тем более российских, никак не защищена от рисков собственного банкротства или остановки производства. Кроме того, всегда существует риск полной или частичной утраты имущества, что в свою очередь также может послужить причиной невыполнения обязательств покупателя-должника. Классическим примером в этой области можно назвать пожар, уничтоживший в начале 1990-х гг. значительную часть производственных площадей крупнейшего российского производителя грузовиков — компании «КамАЗ». Учитывая то, что сгоревшее имущество не было застраховано, «КамАЗ» оказался в весьма сложной ситуации. С одной стороны, на его плечи лег ущерб от пожара, с другой — требования его основного кредитора — Европейского банка реконструкции и развития — по возврату кредита. Переговоры о реструктуризации долга «КамАЗа» велись на высшем государственном уровне вплоть до самого недавнего времени. Интересно также и то, что сразу после знаменательного пожара производственные мощности автозавода все же были застрахованы.

Руководителю предприятия  необходимо самостоятельно решить, каким  именно видам финансовых рисков может  быть подвержена деятельность компании, и уже на этой основе разработать  методы уменьшения степени риска  или методы его предотвращения.

Объектом страхования  является ответственность заемщика перед кредитором за своевременное  и полное погашение кредитов и  процентов за пользование ими в течение срока, установленного в договоре страхования. Обычно в договоре указывается, что в случае непогашения кредита страховщик обязуется выплатить страхователю возмещение в размере от 50 до 90% всей суммы непогашенного кредита и, кроме того, проценты по нему. Следует учесть, что кредит считается непогашенным, если заемщик в течение двадцати дней после наступления срока платежа не выплатил кредитору необходимую сумму. Однако точный срок наступления страхового случая оговаривается в каждом конкретном договоре страхования.

Затем необходимо определить размер страховой суммы. Страховая сумма устанавливается пропорционально определенному в договоре страхования проценту ответственности страховщика в зависимости от того, каков размер кредита.

Теперь перейдем к порядку  заключения договора страхования. Договор  страхования заключается на основании  письменного заявления руководителя предприятия. Одновременно с заявлением страхователь должен представить копию кредитного договора вместе со всеми относящимися к нему документами, а также документы, которые могут подтвердить возможность кредитования, — в общем, все документы, на основе которых страховщик будет определять степень риска компании.

Следует помнить, что в  некоторых случаях страховая  компания может отказать в страховании  кредитов. Так, она не будет страховать те кредиты, по которым на день заключения договора страхования уже имеется просроченная задолженность. Кроме того, страховщик должен быть уверен, что на момент выдачи кредита предприятие имело достаточные гарантии его возврата. Если достаточных гарантий не было, то, скорее всего, страховая компания откажется заключать договор.

Еще один важный вопрос — порядок выплаты страховых  взносов. Если предприятие застраховало кредит, выданный менее чем на гол, так называемый краткосрочный кредит, то оно должно будет выплатить взнос единовременно. По договору страхования долгосрочного кредита страхователю придется выплатить годовую сумму платежей за один или два раза. То же самое касается и той ситуации, если предприятие заключило договор страхования риска непогашения кредитов по всем выданным кредитам.

Схема выплаты страховых  взносов следующая: страхователь перечисляет деньги на счет страховщика в учреждении банка. Днем уплаты платежей считается день списания средств со счета предприятия. Помните, что договор страхования риска непогашения кредита вступает в силу со дня, следующего за днем уплаты первого страхового платежа. И если к установленному первому сроку от предприятия поступит менее 50% суммы страховых взносов, то этот договор будет считаться недействительным, а страховщик вернет все ранее поступившие от страхователя платежи. Действие договора прекращается и в том случае, если предприятие не выплатит взносы к установленному очередному сроку.

Но даже в этой ситуации у страхователя еще будет возможность  возобновить договор, погасив все  задолженности перед страховой  компанией. В том случае, если договор  страхования был прекращен досрочно, для его возобновления предприятию  достаточно выплатить задолженность, и договор вновь вступает в силу со следующего дня после уплаты.

Итак, договор страхования  заключен, первый страховой взнос  выплачен. Теперь страховая компания в течение пяти дней обязана выдать предприятию страховое свидетельство, а оно обязано предоставлять страховщику право проверять все записи, касающиеся застрахованных кредитов.

Пожалуй, самый главный  вопрос, который может возникнуть: как быть, если страховой случай все же наступил? В первую очередь  в течение пяти дней нужно подать в страховую компанию заявление, приложив к нему договор о выдаче кредита. Страховая компания определит размер возмещения. После того как страховщик выплатит возмещение, он получает право требовать возмещение от должника, а страхователь должен будет передать в страховую компанию все необходимые документы.

Страховщик имеет право  отказать страхователю в выплате  страхового возмещения в тех случаях, когда страхователь сообщил в страховую компанию недостоверные сведения о сделке или не выполнил тех обязанностей, которые требуются от него по условиям договора страхования.

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Реализация совместных банковско-страховых  проектов с каждым годом становится все более популярным направлением деятельности финучреждений.

Очевидно, что успешность деятельности любого банка во многом зависит от его репутации. Заключение договоров страхования является надежным способом, позволяющим банку  минимизировать убытки, следовательно, избежать нежелательной огласки  и сохранить хорошую репутацию. Банковское страхование считается  в мире одним из самых сложных  видов страхования, и здесь финансовому  учреждению при выборе страховой  компании крайне трудно, а иногда даже и невозможно, обойтись без помощи высококвалифицированного страхового брокера. Ведь только он, обладая глубокими  знаниями, обширной базой данных и  опытом, может надежно разместить риск на наиболее выгодных для клиента условиях, подобрав российского страховщика, наиболее полно отвечающего требованиям клиента, и обеспечив перестрахование риска на международном страховом рынке.

Управление рисками и  страхование являются составляющими  современной концепции экономической  безопасности и стабильности бизнеса. Банковское страхование является одним  из стандартных продуктов для  банков на мировом рынке. Наличие  такого покрытия обычно выдвигается  как одно из стандартных условий  при открытии, например, международных  банковских кредитных линий или  установлении корреспондентских отношений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Архипов А.П. Страхование. Современный  курс: учебник/ А.П. Архипов, В.Б. Гомелля, Д.С. Туленты. –М. : Финансы и статистика, 2007. -416с.
2. Картуесов А.И. Банковский риск-менеджмент в новой системе координат / А.И. Картуесов, И.С Велиева //Банковское дело. -2008. -№11. –С. 29-31.
3. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков : монография / И.Н. Кожевникова. – М.:Анкил,2005. -112с.
4. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Е.И. Кузнецова. – М.: ЮНИТА-ДАНА, 2007.-527 с.
5. Нешитой А.С. Финансы: Учебник. -5-е изд., перераб. и доп. – М: Издательство – торговая корпорация « Дашков и Ко», 2005. -512с.
6. Основы страхования. Учебник./ Под ред. Гвозденко – М.: 1998.- 304 с.
7. Сахирова Н.П. Страхование: учебное пособие / Н.П. Сахирова. –М.: Проспект, 2006. -744 с
8. Страхование: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям: «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» /Под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани -2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. -511с.
9. Страхование от. А до Я. /Под ред. Л.И. Корчевской. – М.: ИНФО - М, 1996. – 624 с.

Финансы : учебник / под ред. С.И. Лушина, В.А. Слепова. -2-е изд. перераб. и доп. –М.: Экономист, 2005. -628 с

 

 

 

¹ Струченкова Т.В. Современные подходы к регулированию банковских рыночных рисков. // Банковское дело. – Режим доступа: [http://www.bankdelo.ru/06Struch.htm].

² Положение ЦБР № 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах".

³ Лаврушин О. И. Банковские риски. - М.: КНОРУС, 2007. - с. 11

⁴ Ковалева В. В. Финансы. - М: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006.-  с.175

⁵ Продченко И. А. Деньги. Кредит. Банки Часть 2. - М.: МЭИПТ, 2009. – с.80

⁶ Малышев А. И. Оценка и управление финансовыми рисками в коммерческих банках Российской Федерации. // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. - № 4. – 2007. – Режим доступа: [http://www.reglament.net/bank/reglament/2007_4_article_print.htm].

⁷ Лаврушин О. И. Банковские риски. - М.: КНОРУС, 2007. – с. 31

⁸ Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономистъ, 2006. — с. 719

⁹ Лаврушин О. И. Банковские риски. - М.: КНОРУС, 2007. – с. 83

¹⁰ Бабичев М.Ю., Бабичева Ю.А. и др. Банковское дело.– М.: Академия, 2006. – с.93

¹¹ Продченко И. А. Деньги. Кредит. Банки Часть 2. - М.: МЭИПТ, 2009. – с.85

¹² Тен В.В. Экономические основы стабильности банковской системы России. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2006.  – с. 129

¹³ Иода Е.В., Унанян И.Р. Основы организации деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003. - с. 80

¹⁴ Милосердов А.А., Герасимова Е.Б. Рыночные риски: формализация, моделирование, оценка качества моделей. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2004. – с. 48