Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Декабря 2013 в 21:18, курсовая работа
Цель исследования – рассмотреть основные особенности управления активами, пассивами и ликвидностью Биробиджанское отделение № 4157 Сбербанка России.
Объект исследования - Биробиджанское отделение № 4157 Сбербанка России.
Предмет исследования – управление активами, пассивами и ликвидностью Биробиджанское отделение № 4157 Сбербанка России
Задачи исследования:
1. Изучить научно-методическую литературу по проблеме исследования.
2. Рассмотреть теоретические основы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка.
Введение…………………………………………………………………………………...3
1 Теоретические основы управления активами, пассивами и ликвидностью
коммерческого банка……………………………………………………………………...7
1.1 Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка, на основе
активных и пассивных операций………………………………………………………...7
1.2 Понятие ликвидности коммерческого банка……………………………………..9
1.3 Модели управления ликвидностью……………………………………………...14
2 Управление активами, пассивами и ликвидностью коммерческого банка (на
примере Биробиджанского отделения № 4157 Сбербанка России)………………….15
2.1 Краткая характеристика Биробиджанского отделения № 4157 Сбербанка
России и его деятельность………………………………………………………………15
2.2 Управление кредитными операциями банка……………………………………21
2.3 Основные направления кредитной политики Биробиджанского отделения
№ 4157 Сбербанка России………………………………………………………………28
2.4 Анализ показателей ликвидности Биробиджанском отделении № 4157
Сбербанка России………………………………………………………………………..32
Заключение……………………………………………………………………………….36
Глоссарий………………………………………………………………………………...39
Список использованных источников…………
Проанализировав управление ликвидностью отделения, можно сделать вывод о благоприятной ситуации с мгновенной ликвидностью банка. Ее норматив выполняется с большим запасом, что говорит о большой доле высоколиквидных активов в их общем объеме, их способности погасить большую часть обязательств банка до востребования. Особое внимание следует обратить на текущую ликвидность банка. Объем ликвидных активов за отчетный период снижался значительно быстрее, чем текущие обязательства банка. В результате норматив данного показателя не выполняется. Ликвидные активы отделения можно увеличить путем увеличения средств на корреспондентских счетах в других кредитных организациях или увеличения объема депозитов в ЦБ РФ. Однако более доходным вложением средств для этих же целей будет покупка векселей со сроком погашения до 30 дней или предоставление кредитов банкам на тот же срок. Другим предложением для стабилизации ситуации является уменьшение обязательств банка на срок до 30 дней посредством ограничения объема полученных на этот срок кредитов или ограничения выпуска собственных депозитных и сберегательных сертификатов и векселей со сроком погашения до 30 дней. Общая ликвидность банка не вызывает особых опасений. На начало отчетного периода этот показатель составлял более 80%, что означало, что такова доля ликвидных активов банка в общей сумме всех чистых активов (за минусом обязательных резервов). При минимально допустимом значении 20% можно говорить об огромном запасе прочности, однако, доходность наиболее ликвидных активов, как известно, не является для банка оптимальной. Поэтому тенденция снижения данного показателя, которая наблюдалась в течение всего отчетного периода, может рассматриваться как положительная. Однако уже к началу 2008 года общая ликвидность банка достигает отметки менее 20%, что является ниже установленного Банком России лимита. Это происходит, как уже отмечалось выше, за счет резкого снижения доли ликвидных активов. Увеличению этой доли банку следует уделить особое внимание при управлении активными операциями. Принятие управленческих решений в этом направлении позволит повысить эффективность управления финансовой устойчивостью банка.
Таким образом, проанализированные активные операции банка являются в достаточной степени диверсифицированными, ликвидными и высокодоходными, что вполне обеспечивает финансовую устойчивость коммерческого банка. Высокая эффективность менеджмента в области кредитных, валютных операций, операций с ценными бумагами обусловлена применением проверенных и эффективных методик работы, высоким профессионализмом персонала и руководства банка, достаточно гибкой системой управления, позволяющей оперативно устранять выявляемые недостатки. Все эти факторы отражаются на стабильном финансовом положении отделения, его надежности и ликвидности.
№ п/п |
Понятие |
Определение |
1 |
Абсолютно ликвидные активы |
Денежные средства в кассе, на корреспондентских счетах банка в расчетно-кассовом центре и других банках, которые в любой момент могут быть использованы для выплат вкладчикам и кредиторам. |
2 |
Активные операции |
операции по размещению средств, например: выдача ссуд (кредитов); покупка ценных бумаг; покупка валюты, драгоценных металлов и другие |
3 |
Ежедневная ликвидность |
ликвидность банка по операциям, проводимым им в течение дня. |
4 |
Заем ликвидных средств |
является наиболее рисковым способом решения банком проблем ликвидности из-за изменчивости процентных ставок денежного рынка и доступности кредита, поэтому в целях управления финансовой устойчивостью коммерческого банка, он не всегда является эффективным |
5 |
Ликвидность |
как способности превращения активов банка в денежные средства; способность банка привлекать средства по разумной цене и именно в том момент, когда они необходимы, а также способность банка быть готовым удовлетворить потребности в кредите со стороны обслуживаемых клиентов |
6 |
Пассивные операции |
операции по привлечению средств, например: прием вкладов (депозитов); выпуск собственных долговых обязательств; получение кредитов у других банков. |
7 |
Стратегия сбалансированного управления ликвидностью (активами и пассивами) |
данная модель является компромиссной и уравновешивает высокую стоимость хранения ликвидных средств в активах, присущую первой стратегии, и высокий риск, присущий второй модели, с точки зрения управления финансовой устойчивостью коммерческого банка в современных условиях, подобная стратегия является наиболее приемлемой и эффективной. |
8 |
Существование органов управления активами и пассивами в коммерческом банке |
непременное условие его финансовой устойчивости |
9 |
Текущая ликвидность |
ликвидность банка планируемая в течение ближайшего месяца |
10 |
Управление ликвидностью |
одна из ключевых задач в деятельности банка, обеспечивающая его финансовую устойчивость. |
1 |
Российская Федерация. Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. № 73-ФЗ от 28.04.2009 г.) [Текст] // СПС «Гарант». |
2 |
Положение ЦБ РФ «Положение о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков» от 24.09.1999 г. № 89-П (ред. от 30.11.2004 г.) [Текст] // СПС Гарант |
3 |
Российская Федерация. Инструкция Банка России «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» от 15.07.2005 г. № 124-И [Текст] // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. 2006. № 2 (февраль). |
4 |
Российская Федерация. Устав Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) Сбербанка России ОАО от 24.06.2005 г. № 17 [Текст]. М. : Инфра-М, 2005. 48 с. |
5 |
Банковское дело [Текст] : учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М. : Финансы и статистика, 2008. 464 с. |
6 |
Банковское дело [Текст] : учебник / Под ред. О.И. Лаврушкина. М. : Финансы и статистика, 2008. 231 с. |
7 |
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст] / Л.Г. Батракова. М. : Издательская корпорация «Логос», 2007. 344 с. |
8 |
Белоглазова Г.Н. Банковское дело [Текст] : учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кровилецкая. М. : Финансы и статистика, 2006. 210 с. |
10 |
Буянов В.П. Банковские расчеты [Текст] : анализ нормативного обеспечения / В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. М. : Дело, 2006. 260 с. |
11 |
Жуков В.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках [Текст] / В.Д. Жуков. М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. 191 с. |
12 |
Ильясов С.М. Управление активами и пассивами банков [Текст] / С.М. Ильясов // Деньги и кредит. 2006. № 5. С. 22-28. |
13 |
Киселев Д.А. Проблемы управления ликвидностью коммерческих банков в России [Текст] / Д.А. Киселев, В.В. Иванов // Финансовые и бухгалтерские консультации. 2008. № 3. С. 26-32. |
14 |
Купчинский В.А. Система управления ресурсами банка [Текст] / В.А. Купчинский, А.С. Улинич. М. : «Экзамен», 2007. 224 с. |
15 |
Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка [Текст] / И.В. Пещанская. М. : ИНФРА-М, 2007. 320 с. |
16 |
Роуз Питер С. Банковский менеджмент [Текст] / С. Питер Роуз; пер. с англ. М. : Дело Лтд, 2007. 768 с. |
17 |
Семенюта О.Г. Основы банковского дела в РФ [Текст] : учебное пособие / О.Г. Семенюта. Ростов н/Д : Феникс, 2007. 420 с. |
18 |
Усоскин В.М. Современный коммерческий банк [Текст] : управление и операции / В.М. Усоскин. М. : Финансы и статистика, 2007. 385 с. |
19 |
Уткин Э.А. Нововведения в банковском бизнесе России [Текст] / Э.А. Уткин, Г.И. Морозова, Н.И. Морозова. М. : Финансы и статистика, 2008. 325 с. |
20 |
Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке [Текст] / В.Е. Черкасов. М. : ИНФРА-М, 2007. 272 с. |
А |
Рисунок А.1 – Классификация портфеля в зависимости от источника дохода | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Б |
Таблица Б.1 - Связь между типом инвестора и типом портфеля
|
Информация о работе Управление активами, пассивами и ликвидностью коммерческого банка