Шпаргалка по "Финансам"

Принцип конкуренции  в организации страхового дела должен в необходимых случаях сочетаться с принципом сотрудничества страховщиков.

Следующим принципом  функционирования рынка является принцип  свободы выбора для страхователей  условий предоставления страховых  услуг, форм и объектов страхования.

Важным принципом  организации страхового дела является принцип надежности и гарантии страховой  защиты.

Принцип гласности  позволяет страхователю осознанно  решать вопрос о выборе страховой  компании.

Товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая  услуга. Страховая услуга может быть предоставлена на основе договора (в  добровольном страховании) или на основе закона (в обязательном страховании).

Цена страховой  услуги получает свое выражение в  страховом тарифе и складывается на конкурентной основе при сопоставлении  спроса и предложения, но в ее основе лежит размер страхового возмещения и расходов на ведение дела.

Перечень видов  страхования, которым может воспользоваться  страхователь, представляет собой ассортимент  страхового рынка.

Условия реализации страховой услуги, складывающиеся в  конкретном регионе в данное время, называются конъюнктурой страхового рынка.

Объективная основа спроса на страховую услугу – потребность  в страховании, которая реализуется  как страховой интерес.

49. НЕОБХОДИМОСТЬ И ВОЗМОЖНОСТЬ КРЕДИТА

Кредит –  ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности  и срочности.

Кредит выступает  опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Однако воздействие кредита на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности, нехватки имущества  и ресурсов у субъектов хозяйствования. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку  за него нужно платить, а это сильно ухудшает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству.

Возникновение кредита происходит не в сфере  производства продуктов для их внутреннего  потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Конкретной экономической основой, на которой  появляются и развиваются кредитные  отношения, выступают кругооборот  и оборот средств(капитала).

Кругооборот и  оборот капитала отличаются непрерывностью. Вместе с тем это не исключает  колебаний в его кругообороте и обороте. В процессе движения капитала образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности  в ресурсах и источниках ее покрытия. Их можно наблюдать в связи  с движением как основного, так и оборотного капитала предприятий.

Аналогичная ситуация возникает и в движении оборотного капитала. Колебания в его кругообороте и обороте оборотного капитала проявляются  более разнообразно.

На базе неравномерности  кругооборота и оборота капитала естественным становится появление  отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное  противоречие между временным оседанием  средств и моментом возникновения  необходимости их использования  в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Кредит становится неизбежным атрибутом товарного  хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что  у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов.

Общество заинтересовано, во-первых, в том, чтобы избежать омертвления высвободившихся ресурсов, во-вторых, в том, чтобы экономика  развивалась непрерывно в расширенных  масштабах.

Неравномерность кругооборота и оборота лишь характеризует  факт высвобождения средств в  одном звене и наличия потребности  в них на другом участке; в кругообороте и обороте, следовательно, заложена возможность возникновения кредитных  отношений.

Для того чтобы  возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней  мере, два:

1) кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика;

2) участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Для того чтобы  кредитная сделка состоялась, требуется, чтобы ее участники взаимно проявили интерес к кредиту, обладающему  определенными качествами. Всякий интерес, порождающий действие, обусловлен прежде всего объективными процессами, конкретной ситуацией, делающей неизбежной возникающую взаимную заинтересованность.

50. СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА КРЕДИТА

Деньги и кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно  формировать не по сумме денег, а  на основании их характеристики как  экономических (стоимостных) отношений. Кредитные отношения отличаются от денежных:

1) составом участников. В денежных отношениях участвуют продавец и покупатель, при этом стоимость товара в товарной форме переходит в денежную. В кредитных отношениях действуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости;

2) функциями. Деньги выполняют пять функций, тогда как функции кредита совсем иные;

3) участием денег и кредита в самом процессе отсрочки и платежей;

4) потребительной стоимостью, получаемой участниками отношений.

Экономическая категория «кредит» представляет собой  определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной форме).

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся  в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются: 1) субъект; 2) объект; 3) ссудный процент.

Субъекты кредитных  отношений – это кредитор и  заемщик.

Кредитор –  сторона кредитных отношений, предоставляющая  ссуду. Для выдачи ссуды кредитору  необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные  накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих  субъектов. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду  за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью  эмиссии ценных бумаг. Размещая ссуженную  стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование как для своих целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Заемщик – сторона  кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь  доход, и возвращает ссуду после  ее участия в кругообороте и получении  дополнительной прибыли.

Объект кредитных  отношений – это ссудный капитал  – денежный капитал, обособившийся  от промышленного, имеющий особую форму  движения и обладающий определенной спецификой.

С развитием  кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических  лиц и на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей  капитализации и извлечения прибыли. Ныне такие денежные средства концентрируются  на депозитных счетах в кредитных  организациях и обеспечивают их собственникам  фиксированный доход в форме  процента по этим вкладам.

Стоимость ссудного капитала – это способность к  обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость –  способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент  – это своеобразная цена ссуженной  стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью  ее производительного потребления.

51. ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА

Существование кредита вызвано объективной  необходимостью, и он играет существенную роль в процессе общественного производства. Место и роль кредита в экономической  системе общества определяются выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.

1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль. Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, но и национального богатства в отдельные периоды.

Государство должно осуществлять регулирование кредитных  отношений с целью обеспечить привлечение кредитных ресурсов в производство.

2. Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

3. Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

4. Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные экономические результаты и в российских условиях.

5. Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды, более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

В экономическом  развитии страны кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при  его функционировании для всех участников общества: частных лиц, хозяйствующихсубъектов, государства. Она проявляется при осуществлении всех форм кредита разными путями:

1) перераспределением материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц;

2) воздействием на непрерывность процессов производства и реализации продукции;

3) участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат;

4) ускорением получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;

5) регулированием наличного и безналичного денежного оборота. Банк России, являясь монополистом в сфере эмиссии наличных денет, организует их обращение, а также руководит безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулирует, таким образом, весь производственный процесс.

52. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Сущность кредитных  отношений определяется принципами кредита, важнейшими из которых являются: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированный подход к кредитам и заемщикам.

Принцип возвратности выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования  заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей  суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного  кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка. Это является необходимым условием продолжения его функционирования.