Отчет по практике в ПАО ПриватБанка

• процентная ставка (годовых) - 20,40%;
• минимальный размер аванса - 20% от стоимости авто[35].

 
             2.4 Порядок расчета и регулирования обязательных нормативов коммерческого банка

 

     Система экономических нормативов является одним из основных инструментов регулирования  банковской деятельности и направлена на снижение влияния банковских рисков. Экономические нормативы банковской деятельности являются количественными ограничениями некоторых абсолютных и относительных показателей, целью которых является сдерживание банковских рисков. В своей совокупности обязательные нормативы деятельности коммерческих банков- это показатели информационного порядка, имеющие целью предостеречь банки от возможных отрицательных последствий в их деятельности, а в частности, потери ликвидности, платежеспособности, надежности, устойчивости и в конечном счете банкротства.

     На  основании Закона Украины «О банках и банковской деятельности» и  нормативным актам Национального  Банка Украины была разработана  Инструкция «О порядке регулирования  и анализе деятельности коммерческих банков» утвержденная Постановлением  Правления НБУ от 28.08.2001 № 368.

     Действие  данной инструкции распространяется на учреждения НБУ и на все коммерческие банки Украины, независимо от форм собственности.

     В статье 1.4. Инструкции № 368, НБУ устанавливает  для всех коммерческих банков обязательные экономические нормативы:

1. норматив минимальный размера регулятивного капитала (Н1);
2. норматив платежеспособности (Н2);
3. нормативы ликвидности банка (Н3, Н4, Н5, Н6);
4. максимальный размер риска на одного заемщика (Н7);
5. максимальный размер больших кредитных рисков (Н8);
6. норматив инвестиционной деятельности (Н9).

     1. Норматив минимального размера  регулятивного капитала (Н1).

       Регулятивный капитал банка,  неоткорректированный на основные  средства, рассчитывается по такой формуле:

                           

     РК1 = ОК + ДК – О                                                                (2.1)

        

     где РК1 - регулятивный капитал банка, неоткорректированный на основные средства;

           ОК - основной капитал (капитал 1-го уровня);

           ДК - дополнительный капитал (капитал 2-го уровня);

           О - отчисления.

     2. Норматив адекватности регулятивного  капитала (Н2)

     Норматив  адекватности  регулятивного  капитала рассчитывается по такой формуле:

                                            РК

       Н2 =  ------  х 100%                                                    (2.2)

                                           Ар

         где РК - регулятивный капитал  банка;

     Ар -  активы, взвешенные с учетом риска.

     3.Норматив  адекватности основного капитала (Н3).

     Норматив адекватности основного  капитала  рассчитывается  по такой формуле:

                                     ОК

     Н3 = ------  х 100%                                                              (2.3)

                                     ОА

     где ОК - основной капитал;

     ОА - общие активы.

     4. Норматив мгновенной ликвидности  (Н4).

     Норматив  мгновенной   ликвидности   рассчитывается  по  такой формуле:

                                Скс + Ска

                 Н4 = -------- х 100%                                        (2.4)

                                 Тек.с

     где Скр - средства на корреспондентском  счете;

     Ска - средства в кассе;

     Тек.с -   текущие   счета   для   расчета  норматива  мгновенной ликвидности.

     5. Норматив текущей ликвидности  (Н5)(с конечным сроком погашения  до 31 дня).

     Норматив  текущей ликвидности рассчитывается по такой формуле: 

                                       Апв

                      Н5 = -------- х 100%                                 (2.5) 

                                     Тек.с + О 

     где Апв - активы первичной и вторичной  ликвидности;

     Тек.с - текущие счета для расчета норматива текущей ликвидности;

     О - обязательства банка.

     6. Норматив краткосрочной ликвидности  (Н6)с начальным сроком погашения  до   1 года).

     Норматив  краткосрочной  ликвидности  рассчитывается  по такой формуле:

                                   Ал

                 Н6 = ---------- х 100%                                     (2.6)  

                               Тек.с + Об.к

     где Ал - ликвидные активы;

     Тек.с -   текущие  счета  для  расчета  норматива  краткосрочной ликвидности;

     Об.к - краткосрочные обязательства.

     7. Норматив максимального размера  кредитного риска на одного  контрагента(Н7).

     Норматив  максимального  размера  кредитного  риска  на одного контрагента рассчитывается по такой формуле:

                                   Зс

                            Н7 = --- х 100%                                       (2.7)                                                                                                        

                                  РК1

     где Зс  -  совокупная  задолженность  по  срочным  депозитам, кредитам,  факторингу  и финансовому лизингу,  векселям,  долговым ценным     бумагам,     акциям,     дебиторской     задолженности, просроченным/сомнительным начисленным доходам, 100 процентов суммы забалансовых   обязательств,   выданных    относительно    одного контрагента (или группы связанных контрагентов);

     РК1 -  регулятивный  капитал  банка,  неоткорректированный на основные средства банка.

     8. Норматив больших кредитных рисков (Н8).

     Норматив  больших  кредитных  рисков  рассчитывается  по такой формуле:

                                         Зв

                                Н8 = ----                                                                      (2.8)

                                        РК

     где Зв  -  совокупная  задолженность  по  срочным  депозитам, кредитам,  факторингу  и финансовому лизингу,  векселям,  долговым ценным     бумагам,     акциям,     дебиторской     задолженности, просроченным/сомнительным   начисленным доходами,  100  процентов суммы забалансовых обязательств,  которые учитываются в банке по большим  кредитам  по  всем  контрагентам  (или  группе  связанных контрагентов);

     РК - регулятивный капитал банка.

     9. Норматив максимального  размера кредитов, гарантий и  поручительств, предоставленных  одному инсайдеру (Н9).

     Норматив  максимального   размера   кредитов,    гарантий    и поручительств, предоставленных одному инсайдеру, рассчитывается по такой формуле:

                              Зсов.

                 Н9 = ----- х 100%                                           (2.9)

                               РК1

     где Зсов. -  совокупная  задолженность по  срочным депозитам, кредитам,  факторингу  и финансовому лизингу,  векселям,  долговым ценным     бумагам,     акциям,     дебиторской     задолженности, просроченным/сомнительным начисленным доходам, 100 процентов суммы забалансовых обязательств относительно одного инсайдера;

     РК1 - регулятивный  капитал  банка,  неоткорректированный  на основные средства банка.

     В соответствии с предоставленными Банком данными, объем его регулятивного  капитала (Н1)  за прошлый 2010 год увеличился на 2 759 590 тыс. грн., или в процентном выражении на 31,35% и составил 11 562 125 тыс. грн.

     Уровень адекватности регулятивного капитала Банка в течение 2011 года не нарушался, состоянием на в 01.01.2010 году норматив адекватности регулятивного капитала (Н2) составлял 11,18% при нормативном значении не менее 10%. Средневзвешенное значение норматива соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) на конец года составлял - 9,03% при нормативном значении не менее 9%.

     Анализ  нормативов ликвидности банка по состоянию на 01.01.2012р. показал, что Банк на отмеченную дату способен обеспечить своевременное выполнение своих денежных обязательств, которое определяется сбалансированностью между сроками и суммами погашения размещенных активов и сроками и суммами выполнения обязательств банка, а также сроками и суммами других источников и направлений использования средств[6, C.135].

     Состоянием  на 01.01.2012р. нормативы ликвидности Банка следующие: норматив мгновенной ликвидности (Н4) - 42,60% (нормативное значение - не менее 20%); норматив текущей ликвидности (Н5) - 75,24% (нормативное значение - не менее 40%); норматив краткосрочной ликвидности (Н6) -111,66% (нормативное значение - не менее 60%).

     Основные  виды операций, которые предоставлялись связанным лицам: кредитные, депозитные операции, расчетно-кассовое обслуживание. Лимиты на проведение данных операций устанавливаются банком в пределах нормативных требований Национального банка Украины:

     - норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7) (нормативное значение не больше 25%) - 22,32%;

     - норматив больших кредитных рисков (Н8) (нормативное значение не больше 800%)

     301,37%;

• норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительства, предоставленного одному инсайдера Н9 (нормативное значение не больше 5%), - 1,83%;

     -  норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительства, предоставленных инсайдерам Н10 (нормативное значение не больше 30%) - 4,84%.

 
2.5 Оценка валютных операций «Приватбанк»

 

    Проанализируем  структуру валютных операций, проводимых банком.

    На  протяжении 2011 года отделом проводилась работа по привлечению клиентов и открытию счетов в иностранной валюте. На данный период в данном  отделении открыто 483 счетов в иностранной валюте, что на 14% больше по сравнению с  2010 годом, открыто - 415 счетов в иностранной валюте физическим лицам.

    В городе работает 4 банковских пунктов  обмена валют (БПОВ). Прибыль от первого  БПОВ составила 14980гривен, от второго  – 16158гривен, от третьего – 15450 гривен, и от четвертого – убыток 2972 гривны. Таким образом, средняя доходность одного банковского пункта обмена валют составила (14980+16158+15450-2972)/4 = 10904 гривен. В этот период работал 1 обменный пункт по агентским соглашениям, прибыль - 7456 гривен. Производится выдача разрешений на вывоз валюты, выдано 62 разрешения - прибыль составила около 2586 гривен. Доходы от выдачи валюты на командировочные расходы составили 2988 гривен. Отдел неторговых операций продает чеки «ТOMAS COOK», реализовано чеков на сумму 34500 долларов, прибыль составила 800 гривен. Подписан договор о продаже дорожных чеков с «АМЕRIСАN ЕХРRЕSS СОМРАNУ».

    За 2011 год предприятия фактически получили кредиты на 280 тыс. дол США и 15 тыс. евро. На 01.01.2005 года задолженность по кредитам составляет 10,5 тыс. долларов США и 8 тыс. евро. Анализ состояния международных расчетов показал, что на протяжении нескольких лет наблюдается тенденция увеличения экспортных поставок. Так в 2004 году объем экспортных поступлений составил 5,6 млн. долларов США, что на 19% больше, чем в 2010 году. Из-за уменьшения объема экспортных поступлений объем биржевых операций сократился по сравнению с 2009 годом на 1,8%.