Анализ активных операций комерческого банка

Таким образом, все выше предложенные мероприятия реалистичны для исполнения в конкретном отделении АБ «Девон-Кредит» (ОАО). При их внедрении отделение сможет работать безубыточно.

3.2 Экономический  эффект от предложенных мероприятий

 

На основании вышеперечисленных  мероприятий по внедрению новых  видов кредитования и улучшения  качества кредитного портфеля рассчитаем общий ожидаемый экономический эффект.

1. Внедрение ипотечного кредитования.

Рассмотрим три варианта по внедрению  ипотечного кредитования:

Вариант А. При ставке кредитования 12%, за год можно привлечь 240 человек. Из расчета средней стоимости  жилья расчитали, что сумма кредита будет не меннее 950 тыс. рублей, рассчитаем сумму экономического эффекта

240 чел. х 950 тыс. руб. х 12 % = 27360 тыс. руб.

При внедрении ипотечного кредитования затраты будут на:

• рекламу в размере 200 тыс. рублей;
• покупка земли в размере 1500 тыс. рублей;
• строительство жилья в размере 53000 тыс. рублей.

Всего затраты составят 54700 тыс. рублей.

Таким образом затраты аккупятся через один год и девять месяцев, т.е. в сентябре 2009 года Банк начнет получать прибыль в размере 27360 тыс. рублей.

Вариант Б. При ставке кредитования 14%, за год можно привлечь 200 человек. Из расчета средней стоимости  жилья расчитали, что сумма кредита  будет не меннее 950 тыс. рублей, рассчитаем сумму экономического эффекта

200 чел. х 950 тыс. руб. х 14 % = 26600 тыс. руб.

При внедрении ипотечного кредитования затраты будут на:

• рекламу в размере 200 тыс. рублей;
• покупка земли в размере 1500 тыс. рублей;
• строительство жилья в размере 53000 тыс. рублей.

Всего затраты составят 54700 тыс. рублей.

Таким образом затраты аккупятся через два года, т.е. в 2009 году Банк начнет получать прибыль в размере 26600 тыс. рублей.

Вариант В. При ставке кредитования 16%, за год можно привлечь 150 человек. Из расчета средней стоимости  жилья расчитали, что сумма кредита  будет не меннее 950 тыс. рублей, рассчитаем сумму экономического эффекта

150 чел. х 950 тыс. руб. х 16 % = 22800 тыс. руб.

При внедрении ипотечного кредитования затраты будут на:

• рекламу в размере 200 тыс. рублей;
• покупка земли в размере 1500 тыс. рублей;
• строительство жилья в размере 53000 тыс. рублей.

Всего затраты составят 54700 тыс. рублей.

Таким образом затраты аккупятся через два года и четыри месяца, т.е. в апреле 2010 года Банк начнет получать прибыль в размере 22800 тыс. рублей.

Результаты расчетов оформим в виде таблицы 8.

                                                                                                        Таблица 8

 Результаты расчета  по внедрению ипотечного кредитования

Показатели	Значение показателей
	Вариант А	Вариант Б	Вариант В
1	2	3	4
1.Количество человек	240	200	150
2. Сумма кредита, тыс. руб.	950	950	950
3. Ставка по кредиту, %	12	14	16
4. Затраты, тыс. руб.: реклама покупка земли строительство жилья Всего затраты	200 1500 5300 54700	200 1500 5300 54700	200 1500 5300 54700
5. Прибыль, тыс. руб.	27360	26600	22800
6. Срок аккупаемости	1 год 9 месяцев	2 года	2 года 4 месяца

 

Из данных таблицы видно, что  наиболее благоприятным вариантом  является Вариант А, так как при  ставке 12% можно привлечь больше людей, а следовательно и прибыль будет больше (27360 тыс руб.). Также Вариант А является благоприятным в плане срока аккупаемости, так как он самый наименьший (1 год и 9 месяцев). Банк по ставке 12% начнет получать прибыль раньше, чем по ставкам кредитования 14% и 16%. Таким образом в сентябре 2009 года Банк начнет получать прибыль в размере 27360 тыс. рублей.

2. Кредитование физических лиц с помощью пластиковых карт.

Рассмотрим три варианта кредитования физических лиц с помощью пластиковых карт:

Вариант А. При ставке кредитования 12%, за год можно привлечь 100 человек. Сумма кредита будет не менее 100 тыс. рублей, рассчитаем сумму экономического эффекта

100 чел. х 100 тыс. руб. х 12 % = 1200 тыс. руб.

При внедрении кредитования по пластиковым  картам затраты будут на:

• преобретение пластиковых карт (100 рублей одна штука), т.е для 100 человек – 10 тыс. рублей;
• рекламу в размере 150 тыс. рублей.

Всего затраты составят 160 тыс. рублей. Прибыль за год составит

1200 тыс. руб. – 160 тыс. руб.= 1040 тыс. руб.

Таким образом, в результате внедрения кредитования по пластиковым картам АБ «Девон-Кредит» (ОАО) получит прибыль в размере 1040 тыс. рублей.

Вариант Б. При ставке кредитования 14%, за год можно привлечь 80 человек. Сумма кредита будет не менее 100 тыс. рублей, рассчитаем сумму экономического эффекта

80 чел. х 100 тыс. руб. х 14 % = 1120 тыс. руб.

При внедрении кредитования по пластиковым  картам затраты будут на:

• преобретение пластиковых карт (100 рублей одна штука), т.е для 80 человек – 8 тыс. рублей;
• рекламу в размере 150 тыс. рублей.

Всего затраты составят 158 тыс. рублей. Прибыль за год составит

1120 тыс. руб. – 158 тыс. руб.= 962 тыс. руб.

Таким образом, в результате внедрения  кредитования по пластиковым картам АБ «Девон-Кредит» (ОАО) получит прибыль  в размере 962 тыс. рублей.

Вариант В. При ставке кредитования 16%, за год можно привлечь 50 человек. Сумма кредита будет не менее 100 тыс. рублей, рассчитаем сумму экономического эффекта

50 чел. х 100 тыс. руб. х 16 % = 800 тыс. руб.

При внедрении кредитования по пластиковым  картам затраты будут на:

• преобретение пластиковых карт (100 рублей одна штука), т.е для 50 человек – 5 тыс. рублей;
• рекламу в размере 150 тыс. рублей.

Всего затраты составят 155 тыс. рублей. Прибыль за год составит

800 тыс. руб. – 155 тыс. руб.= 645 тыс. руб.

Таким образом, в результате внедрения кредитования по пластиковым картам АБ «Девон-Кредит» (ОАО) получит прибыль в размере 645 тыс. рублей.  Результаты расчетов оформим в виде таблицы 9.

                                                                                                       Таблица 9

 Результаты расчета  по внедрению кредитования физических  лиц с помощью пластиковых  карт

Показатели	Значение показателей
	Вариант А	Вариант Б	Вариант В
1	2	3	4
1.Количество человек	100	80	50
2. Сумма кредита, тыс. руб.	100	100	100
3. Ставка по кредиту, %	12	14	16
4. Затраты, тыс. руб.: реклама приобретение пластиковых карт Всего затраты	150 10   160	150 8   158	150 5   155
5. Прибыль, тыс. руб.	1040	962	645

 

Из данных таблицы видно, что  наиболее благоприятным вариантом является Вариант А, так как при ставке 12% можно привлечь больше людей, а следовательно и прибыль будет больше. Таким образом, в результате внедрения кредитования по пластиковым картам АБ «Девон-Кредит» (ОАО) получит прибыль в размере 1040 тыс. рублей.

3. Совершенствование работы с просроченными ссудами.

В таблице 10 представлен расчёт экономического эффекта от повышения качества кредитного портфеля.

                                                                                                        Таблица 10

Расчет экономического эффекта от повышения качества кредитного портфеля

Группа	Сумма остатка ссудной задолженности, тыс.руб.	Резерв, %	Сумма РВПС	Сумма остатка ссудной задолженности после проведенных мероприятий, тыс. руб.	Резерв, %	Сумма РВПС после проведенных мероприятий
I	360152	0	0	360152	0	0
II	220476	от 1 до 20	2364	220891	от 1 до 20	2208,91
III		от 20 до 50		-	от 20 до 50	-
IV		от 50 до 100		-	от 50 до 100	-
V	415	100	415	-	100	-
Итог	40 574,1	-	2779	40 574,1	-	2208,91
Экономический эффект: 2779 -2208,91=570,10

 

Из таблицы  следует, что при ранее проведенных соответствующих действий службой безопасности Банка, кредитной и юридической службами для снижения просроченной задолженности, резерв на возможные потери по ссудам составил бы на 570,10 тыс. руб. меньше.

На основании вышеперечисленных  мероприятий по внедрению новых  видов кредитования и улучшения  качества кредитного портфеля рассчитаем общий ожидаемый экономический  эффект. Расчеты приведены в таблице11.

 

                                                                                                       Таблица 11

 Ожидаемый экономический  эффект в АБ «Девон-Кредит» (ОАО)

Мероприятия	Предполагаемый эффект	Расчет экономического эффекта
1	2	3
1.Внедрение ипотечного кредитования	Привлечение новых клиентов-заемщиков	Ожидаемый экономический эффект: 240 чел. х 950 тыс. руб. х 12% = 27360 тыс. руб.
2.Кредитование физических лиц с помощью пластиковых карт	Привлечение новых клиентов	Ожидаемый экономический эффект: 100 чел. х 100 тыс. руб. х 12 % = 1200 тыс. руб. 1200 тыс. руб.- 160 тыс. руб. = 1040 тыс. руб.
3.Улучшение работы с проблемными ссудами	Сумма созданного резерва на возможные  потери по ссудам уменьшается, следовательно, повышение доходности банка	Ожидаемый экономический эффект: 2779 -2208,91=570,10 тыс. руб.
Итого		28970,1 тыс. руб.

 

Таким образом, общий экономический  эффект от предложенных мероприятий  составит 28970,1 тыс. руб. Все выше предложенные мероприятия реалистичны для исполнения в конкретном отделении АБ «Девон-Кредит» (ОАО). При их внедрении отделение сможет работать безубыточно.

 

Заключение

 

Активные операции банков представляют собой использование собственных  и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций. Основными видами активных операций коммерческих банков являются кредитование, кассовые операции, инвестиционная деятельность и прочие операции (операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные). Среди этих видов активных операций наибольшую прибыль банкам приносят кредитование и кассовые операции.

Объектом исследования в дипломной работе выступает АБ «Девон-Кредит».

Методы анализа активных операций коммерческого банка представляют собой подготовительные этапы оценки результатов деятельности банка, которые  должны оценить динамику и структуру  активов и обязательств банка, выявить изменение качественных характеристик, влияющих  на прибыль и капитализацию банка. Основными критериями оценки являются ликвидность, рискованность, доходность и диверсифицированность.