Бартер как фактор взаимодействия экономических агентов в современных условиях

Стоит также  разделить понятие «бартер» и «мена». Во- первых, при реализации мены нельзя говорить о передаче прав собственности. Во- вторых, мена может осуществляться только при передаче товаров, а не услуг и объектов интеллектуальной собственности.

В Гражданском  кодексе РФ от 26.01.1996 №14-ФЗ договор мены определятся как договор, в котором каждая из сторон обязуется передать в собственность другой стороны один товар в обмен на другой.

Формы и виды натурального товарообмена

Все бартерные  отношения, которые осуществляются в мире, можно разделить на внутри- страновые и меж-страновые.

Первым, кто  дал классификацию внутри- страновых сделок был Т. Гоббс⁸. В соответствии с его классификацией можно выделить четыре формы бартера.

1. Обмен подарками- передача прав собственности на вещи, не связанные с взаимными обязательствами сторон.

При таком обмене ни одна из сторон не обязана передавать права на свой продукт  в ответ  на передачу прав собственности ему. Если человек получает от кого- то подарок, то он вовсе не обязан дарить что- то взамен, но он может отдать что- то в знак благодарности.

2. Одновременный товарообмен- взаимообусловленная передача прав собственности вместе с товарами.

Такие сделки, как  правило, имеют место при взаимном совпадении потребностей продавцов, не требуют заключения договора, чаще всего совершаются в течении рыночного дня. При таком обмене один товаровладелец приобретает продукт у другого товаровладельца вместе с правами на него, одновременно передавая ему свой товар и право владения им.

3. Товарный кредит (одностороннее доверие)- взаимообусловленная передача прав собственности с одновременной передачей одного товара и последующей передачей другого.

Широкое распространение  бартерный кредит получил в постсоветский  период в России, когда из- за недостаточности денег межфирменный товарный кредит погашался натурой. К такому виду кредита можно отнести следующие договора: встречную закупку, бартерную аренду и толлинг.

4. Двухстороннее доверие- взаимообусловленная передача прав собственности с последующей передачей товаров.

В таких сделках  обе стороны обмена выступают  бартерными посредниками по отношению друг к другу. Примером такой сделки могут выступать два товаровладельца А и В, у которых есть товар, который не нужен другому. Но А знает Е, которому нужен его товар и у которого есть товар, нужный В. с другой стороны В знает F, которому нужен его товар и у которого есть товар, нужный А. Товаровладельцы А и В заключают договор, по которому они передают права собственности на товары Е и F соответственно, обещая поставить эти товары в обмен на продукты своего труда. А выменивает свой товар на Е, В на F, после чего А передает товар Е стороне В, а В передает товар F стороне А.

Российские  экономисты В.Л. Макаров и Г.Б. Клейнер предложили другую классификацию, которая во многом была создана из практики российской деятельности.⁹ Так, они выделяют:

1. Встречная закупка- организация А поручает продать организации В произведенную А продукцию и одновременно поручает ей на вырученные средства купить сырье для своего производства.
2. Встречная поставка- организация А поставляет организации В оборудование по договору поставки, в то время, как последняя поставляет организации А  материалы для изготовления оборудования.
3. Бартерная аренда – организация А предоставляет организации В оборудование по договору аренды, взамен организация В расплачивается с организацией А произведенной продукцией на арендованном оборудовании вместо арендной платы.
4. Толлинг- организация А поставляет организации В сырье для переработки продукции, а взамен, в качестве оплаты получает готовую продукцию.

Переход к использованию  денег доказал неэффективность бартера, как инструмента в обслуживании экономических сделок, но как оказалось позже, бартер недооценили. Одной из главных причин такого перехода от обмена товарами к использованию предметов, олицетворяющих единицу стоимости, номинал, является то, что при обмене одного товара на другой сложно оценить их эквивалентную стоимость.

Как понять, что  одну штуку  рыбы можно обменять только на одну, а не на две связки бананов?  Или что за вязанку хвороста можно получить не больше, чем килограмм мяса?

Еще одним препятствием к эффективности и удобству в  использовании бартера стала величина трансакционных издержек на поиск подходящего контрагента. Каким образом можно обменять бананы на рыбу, если рыболову не нужны бананы, а нужен, например, хворост. «Держателю бананов» придется найти «лесоруба», предложить ему бананы взамен на хворост, и только в том случае, если тот согласится на обмен, можно будет обменять полученных хворост на рыбу.

При таком подходе  возникают большие издержки потери времени на то, чтобы найти подходящего контрагента, желающего обменять свой товар на предложенный.

Эти два ключевых момента являются основными причинами  отказа от бартера  в пользу использования  денег. Но почему же тогда, если бартер, как инструмент нисколько не поменял свою форму, в современном мире во многих ситуациях ему отдают предпочтение в обслуживании экономических сделок.

Дело в том, что большинство препятствий, таких  как издержки на поиск контрагентов в современном мире легко решаются с помощью интернета. Другое дело- доверие к контрагенту, или, уверенность в надлежащем качестве товара, который он доставит. Однако и эту проблему можно решить с помощью инвестиций в разработку товара.

На наш взгляд в развитии бартерных отношений  особую роль играют инвестиции. Эту значимость можно продемонстрировать с помощью модели:¹⁰

Итак, предположим, что сделка осуществляется с помощью  бартера. Т.е. существуют две фирмы: фирма А- кредитор, поставщик товара и фирма В- дебитор, получатель товара.

В хочет купить у А одну часть товара в период 1по цене p₁, но т.к. фирма В испытывает проблемы с ликвидностью собственных средств, то для того, чтоб расплатиться с фирмой А за товар 1, В в период 2 производит товар 2 и доставляет его фирме А по цене p₂, тогда:

C₁ – производственные издержки А;

С₂ – производственные издержки В.

Предположим, что В- честная  фирма, которая добровольно доставит товар 2 и об этом известно фирме  А. Т.е. задача фирмы В заключается  только в том, чтобы создать такой  товар 1, чтоб его цена могла покрыть  издержки C₁.

В свою очередь, цена товара 1 должна быть такова, чтобы  покрыть издержки на его производство, и соответственно, такова, чтобы  В способен был заплатить её в период 2.

 Предположим, что А не уверен в качестве товара, который будет доставлен ему во второй период, то он инвестирует средства i в разработку товара 2.

Тогда для А  условия совершения сделки таковы, что 

P₁ – C₁ ≥ i+P₂                                            (1.1.1)

Условия совершения сделки для В:

P₁ + C₂ ≤ P₂.                                             (1.1.2)

Т.е. имеем систему  условий:

 

Т.е.

Из первого  неравенства выражаем и подставляем во второе, получается

C₁ + i ≤ - C₂                                                                           (1.1.3)

или

.                                             (1.1.4)

Т.е. условие  совершения бартерной сделки такого, что общие издержки страны А (производственные издержки и инвестиции) должны быть меньше издержек страны В. Тогда и страна А не останется в убытках и страна В сможет реализовать свой производственный потенциал, чего не смогло бы произойти, если бы сделка совершалась традиционным способом.

Суть данной модели в том, что она показывает- инвестиции в разработку товара позволяют уменьшить неопределенность в качестве произведенного продукта- объекта бартерной сделки. А реализация сделки посредством бартера позволяет решить проблему ликвидности собственных средств фирмы получателя товара, так, что такой обмен становится выгодным для обеих сторон.

Что касается положительных  моментов перехода от денежных отношений  к натуральным, то можно выделить следующие:

Иногда бартер становится более выгодным, по сравнению  с денежным обменом, т.к. снижаются торговые издержки. Если у товаровладельцев возникает взаимное совпадение потребностей, они реализуют свои товары путем натурального обмена по рыночным ценам. Это позволяет им сократить издержки по оплате товаров путем перевода наличности, а также издержки по уплате налогов (этот факт является отрицательным для доходов государства, т.к. сокращаются налоговые поступления в бюджет), что позволяет направить сэкономленные средства на покупку других товаров.

Вывод:

Под бартером в данной работе следует понимать сделки по передаче  товаров в собственность в обмен на другой товар как внутри страны так и во внешнеторговой деятельности, предусматривающие обмен эквивалентными по стоимости товарами, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности.

Несмотря на то, что бартер, как средство расчета обладает рядом недостатков, он не утратил себя. Наоборот, в самых развитых экономиках мира бартеру уделяют особое внимание, т.к. наряду с тем, что вышеописанные проблемы легко решаются с помощью интернета, использование бартерных сделок обладает следующими преимуществами:

1. Сокращение издержек по оплате товаров;
2. Сокращение налоговых выплат;
3. Возможность использования сэкономленных средств при покупке других товаров.

 

 

2. Бартерные трансакции в международных отношениях

В экономической науке широко распространена точка зрения, что бартер возникает в ответ на стремительное обесценение денег, которое происходит вследствие расширения эмиссии государством, направленное на финансирование расходов. Но это не единственная причина появления бартера.

В зависимости от типа экономической системы можно выделить разные особенности возникновения и развития бартера.

Самым показательным  примером, на котором можно выделить причины развития бартера в переходной экономике является Россия, в которой бартер в 1992- 1998 гг. принял широкий размах.

Макаров и Клейнер  выделяют пять этапов развития бартерных  отношений¹¹, основываясь на смене главных факторов поддержки и развития бартера:

I этап, охватывающий период до 80-х годов называют бартером «централизованного планирования», поскольку всеобъемлющая и не совсем адекватная система распределения плановой продукции была основной причиной поддержания бартера на этом этапе.

II этап, пришедшийся на время дефицита практически всех товарно- материальных ценностей (конец 80-х – начало 90-х гг.) был вызван именно этим дефицитом и поэтому может быть назван периодом «бартера всеобщего дефицита».

III этап 1992- 1994 гг. характеризовался адаптацией предприятий к новым условиям, но нарастание бартера не прекращалось из-за отсутствия оборотных средств у предприятий. Соответственно этот период можно назвать периодом «бартера финансового дефицита предприятий».

IV этап 1995-1996 гг. проходивший под знаком жесткой финансовой политики и критическим значением монетизации ВВП, усилил развитие бартера, доведя его практически до максимума. Этот период можно назвать периодом «бартера общего финансового дефицита».

И наконец, последний  этап 1997-1998 гг. можно назвать этапом институционального бартера. Это связано  с тем, что приблизительно к 1997г. встраивание бартера в функционирующую экономику, в том числе и сопряжение его с денежно- налоговой сферой, оказалось закрепленным в институциональных структурах.

Оценка объема бартера в научной литературе неоднозначна, причем по данным различных  публикаций цифры в зависимости от методологии исследования различаются в несколько раз. Существует два подхода к количественной оценке бартера: оптимистичный, который достигает  двух- трех десятков процентов от уровня производства продукции в стране и пессимистичный, который колеблется вокруг 80-90 %.

Макаров В.Л. и  Клейнер Г.Б. дают следующую оценку бартера в зависимости от этапа  развития:

Таблица 1.2.1.

Этапы развития бартера в России

№ периода	период	Оценка объема бартера
1	1960- 1980 гг.	5% (оценка авторов)
2	1989- 1991 гг.	35% (Нестерович, 1993)
3	1992- 1994 гг.	40% (Клепач, 1997)
4	1995- 1996 гг.	75% (Рикошинский, 1998)
5	1997- 1998 гг.	80-90% (Щербаков, Чернавский, 1998)

Макаров В.Л., Клейнер  Г.Б. Развитие бартерных отношений  в России. Институциональный этап./ Препринт # WP/99/072.- М.: ЦЭМИ РАН, 1999.-57 с. (Рус.)

В работах Макарова В.Л. и Клейнера Г.Б., главная позиция такова, что основными причинами развития бартера в переходной экономике России, являются как монетарные (инфляция, которая привела к отсутствию оборотных средств у предприятия и к финансовому дефициту, а также к утере измерительной функции цен и, следовательно, к невозможности использования стоимостных показателей для определения эффективной работы предприятия)  так и немонетарные факторы (способ планирования, дефицит товаров и институциональная поддержка).