Кредитная система в России: проблемы и перспективы развития

Банк – это кредитная  организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Небанковская  кредитная организация – кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для  небанковских кредитных организаций  устанавливаются Центральным банком.[8]

Российская  банковская система – двухуровневая. На первом уровне находится ЦБ России, который работает в основном с  кредитными организациями, на втором –  российские коммерческие банки, а также  филиалы и представительства  иностранных банков.

Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка – посредничество в перемещении  денежных средств от кредиторов к  заемщикам и от продавцов к покупателям.

Наряду с  банками перемещение денежных средств  на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компании, биржи, брокерские, дилерские  фирмы и др. Но банки как субъекты финансовой системы имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов.

Во-первых, для  банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.

Во-вторых, банки  отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.[6]

По российскому  законодательству, банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

Размещение  привлеченных денежных средств юридических  и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

Открытие и  ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[4]

Кроме банков банковские операции могут осуществлять и организации, которые называются небанковскими  кредитными организациями. Эти организации имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Но не многообразие услуг, представляемых банками, объясняет их роль в современной экономике. Исключительное значение банков определяется, во-первых, тем, что они могут:

Образовать  платежные средства;

Выпускать платежные  средства в оборот;

Осуществлять  изъятие платежных средств из оборота.

Банки создают  новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных  денег. Изъятие из оборота производится в процессе погашения кредита  заемщиком.

Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.[5]

В Российской Федерации  создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

1. Банк является  коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

2. Банк создается  в форме хозяйственного общества (акционерное общество, общество  с ограниченной ответственностью);

3. Банк является  кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;

4. Банк действует  на основе лицензии, выдаваемой  Центральным банком РФ;

5. Банк обладает  специальной компетенцией (извлекает  прибыль путем совершения специальных  операций);

6. Банк рассматривается  законодателем как один из  элементов банковской системы.[4]

Таким образом, российские коммерческие банки действуют  как универсальные кредитные  учреждения, совершающие широкий  круг операций на финансовом рынке, таких  как:

• Предоставление различных по видам и срокам кредитов;

• Покупка-продажа  и хранение валюты, ценных бумаг;

• Привлечение  средств во вклады;

• Осуществление  расчетов;

• Выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;

• Посреднические и доверительные операции и др.

В России банки  могут создаваться на основе следующих  организационно-правовых форм: акционерные  общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается возможность  формирования уставных фондов за счет средств, находящихся в ведении  федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.[3]

В Российской Федерации  кредитная организация действует  на основании специального разрешения – лицензии. В лицензии указываются  банковские операции, на осуществление которых данная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Ключевым элементом  финансовой системы любого развитого  государства сегодня является Центральный  банк, выступающий официальным проводником денежно-кредитной политики. В свою очередь денежно-кредитная политика наряду с бюджетной составляют основу всего государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная деятельность Центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.

Центральные банки  могут иметь смешанную форму  собственности на капитал, когда  часть капитала Центрального банка  принадлежит государству, а часть  находится в руках юридических  и (или) физических лиц.[6]

В большинстве  случаев капитал Центрального банка полностью принадлежит государству. Первоначально выделившись из числа коммерческих банков по размеру капиталов, операций и балансов, их функции и методы воздействия на финансовую систему модифицировались, а степень влияния на состояние денежно-кредитной системы страны неизмеримо возросла. При этом степень влияния Центрального банка на формирование денежно-кредитной системы в различных странах неодинакова и зависит от степеней свободы, какими обладает Центральный банк и его руководство.

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических  лиц, занятых управлением или  хозяйственной деятельностью.

С одной стороны, он представляет собой орган государственного управления; с другой стороны –  Центральный банк выступает как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка РФ.

Банк России по вопросам своей компетенции издает нормативные акты, обязательные для  федеральных органов государственной  власти, внутри субъектов Российской Федерации, а также местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.[7]

В число основных мер денежно-кредитного регулирования, осуществляемого Центральным банком РФ, входят следующие:

• Операции на открытом рынке;

• Рефинансирование банков;

• Валютное регулирование;

• Управление наличной денежной массой;

• Резервирование денег коммерческих банков путем  депонирования в ЦБ РФ.[7]

Глава 2 Специализированные финансово- кредитные учреждения

В послевоенные годы на национальных рынках ссудных капиталов экономически развитых стран важную роль  стали выполнять специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, которые заняли видное место в накоплении денежного капитала. К числу этих учреждений следует отнести страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы.

В разные годы эти  институты существенно потеснили  банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными  поставщиками ссудного капитала.

Рост влияния  специализированных небанковских учреждений объясняется тремя основными причинами:

1. Рост доходов  населения в развитых капиталистических  странах;

2. Активное развитие  рынка ценных бумаг;

3. Предоставление  этими учреждениями специальных  услуг, которые не могут предоставлять банки.[6]

Кроме того, ряд  специализированных небанковских учреждений (страховые компании, пенсионные фонды) в отличие от банков могут аккумулировать денежные сбережения на довольно длительные сроки и, следовательно, делать долгосрочные инвестиции. Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудного капитала сводятся к аккумуляции сбережений населения и предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

Указанные институты  конкурируют между собой как  за привлечение денежных сбережений, так и в сфере кредитных  операций. Страховые компании конкурируют  с пенсионными фондами за привлечение пенсионных сбережений и вложений в акции. Финансовые компании конкурируют со страховыми компаниями в сфере потребительского кредита. Инвестиционные и страховые компании, пенсионные фонды конкурируют между собой за вложения в акции.[6]

Кроме того, все эти учреждения конкурируют с коммерческими и сберегательными банками за привлечение сбережений слоев населения. При этом конкуренция как между специализированными небанковскими учреждениями, так и между ними и банками носит так называемый неценовой характер. Это объясняется прежде всего спецификой пассивных операций каждого вида кредитно-финансовых учреждений. Так, в банковском деле действует процентная ставка по вкладам, депозитам и предоставляемым ссудам и кредитам. В страховом деле действует страховой тариф, определяющий размер страховой премии и страхового возмещения. У инвестиционных компаний действует курсовая разница выпускаемых и приобретаемых ими акций. Поэтому неценовая конкуренция определяется прежде всего несопоставимостью операций и цен на них.

Российские страховые компании, занимающиеся классическим страхованием, в основном работают на ближайшую перспективу с короткими деньгами. Высокий уровень инфляции и отсутствие свободных средств у большинства физических и юридических лиц привели к низкому объему денежных поступлений по этому виду страхования, тогда как в развитых западных странах страхование жизни составляет 50% объема всей собираемой страховой премии.[5]

На российском рынке в  настоящее время монопольное  положение занимают две полугосударственные компании: «Росгосстрах» и «Ингосстрах». Хотя через рынок проходят крупные денежные средства, страховой рынок еще недостаточно развит (отсутствует страхование займов, вкладов). В России нет института актуариев, без которого невозможна нормальная страховая деятельность. В то же время в западных странах актуарии рассчитывают вероятность страховых случаев и на этой базе определяют ставки страхования. Основной принцип российских компаний – как можно больше «выбить» денег из страхователей. Страховые ставки определяются «с потолка» и поэтому страхование является очень дорогим и недоступно многим клиентам. Борьба за клиентуру не ведется, отсутствует страховой маркетинг. Компании практически не ориентированы на средние и бедные слои населения. Страхование жизни в результате этого стало дорогим и поэтому перестало быть массовым.[7]

В этих условиях государственное  регулирование отраслевого бизнеса  в России должно включать в себя сохранение государственных компаний, для осуществления обязательного  страхования создание одинаковых правил деятельности компаний всех видов собственности, разработку жестких правил работы компаний с целью избежания финансовых пирамид в страховом деле, создание конкурентоспособного рынка.

В последние годы российский страховой рынок переживает кризис. Во-первых, он характеризуется окончанием этапа увеличения числа страховых компаний, стремящихся как можно быстрее получить доходы, что не отражает основного принципа их работы. Страхование – это прежде всего механизм защиты, который предусматривает достаточно крупные начальные вложения капитала и большой период их окупаемости.

Налоговое законодательство 90-х годов давало возможность  компаниям уклоняться от налогов  и обеспечить значительную часть  прибыли. Однако эффективность этого  упала в последнее время и эту схему все сложнее реализовать. Таким образом, первоначальная сверхдоходность исчезла и возможности уклонения от налогов резко сократились. В этих условиях компании либо становятся банкротами, либо стремятся развивать нормальную страховую деятельность. С последним связаны реструктуризация компаний, их слияния и перестановка кадров. Это позитивная сторона развития страхового дела.