Неопределённость и риск в рыночной экономике. Пути снижения риска

Основными формами страхования риска является страхование работников от несчастных случаев, имущественное страхование (грузов, транспорта, имущества и т.д.), страхование финансовых рисков, страхование ответственности. Конечно, неплохо бы застраховать все риски, но где найти предприятию свободные финансовые средства.

Для страховании процентного риска, который возникает при выпуске компанией купонных облигаций и связан с возможностью убытков от снижения процентных ставок, используется досрочное погашение облигаций, установление переменного (плавающего) купона и т. п.

Внешнее страхование заключается в передаче риска (ответственности за результаты негативных последствий) за определенное вознаграждение другой организации (страховой компании). Это может быть страхование имущества предприятия, грузов при транспортировке, сотрудников от несчастных случаев и др.

Внутреннее страхование осуществляется в пределах самого предприятия и заключается в создании специальных фондов для возмещения убытков. Перечень таких фондов и размеры отчислений в них определяются уставом предприятия. Их источником служит прибыль.

Хеджирование связано с возможным изменением цен на сырье, материалы готовую продукцию, колебаниями валютного курса и т. п. Процедуры хеджирования сводятся к заключению срочных контрактов на покупку (продажу) продукции или валютных ценностей по фиксированным иенам в будущем. Основными видами хеджирования являются форвардные контракты, предусматривающие взаимные обязательства сторон по купле-продаже продукции в будущем по ценам, указанным в контракте, а также форвардные контракты на валюту и валютные опционы.

Диверсификация -  расширение технологически разнородных сфер деятельности предприятия. Она включает диверсификацию выпускаемой продукции, когда предприятие выпускает разнообразные виды продукции, отдельные из которых не связаны со специализацией производства и требуют часто разработки новой технологии; диверсификацию капитальных вложений по регионам и видам производства; диверсификацию финансовых активов — приобретение различных видов ценных бумаг.

Диверсификация — важный фактор снижения риска и вероятности банкротства предприятий, однако она требует гибкости производства и больших затрат.

Различают несколько способов диверсификации

-диверсификация  видов хозяйственной деятельности  предполагает использование различных  возможностей для получения дохода  и прибыли, т.е. вложение средств  одновременно в несколько различных  предприятий, создание филиалов в различных регионах и т.п.;

- диверсификация  поставщиков предусматривает разнообразие  источников поступления товаров;

- диверсификация  ассортимента предполагает включение  в ассортимент предприятия товаров  с противоположной направленностью  спроса (например, прохладительные напитки и горячий чай в кафе), что позволяет снижать экономический риск в период временного уменьшения спроса на отдельные товары;

- диверсификация  так называемого депозитного  портфеля предполагает размещение  временно свободных денежных  средств в различных банках, что снижает риск их потери при банкротстве банка.

Лимитирование предполагает установление системы ограничений на величину сделки. Это может быть ограничение на максимальный объем сделки с одним партнером, максимальный размер товарного запаса, максимальный размер кредита, предоставляемого одному покупателю, максимальный размер вклада в одном банке и т.д.

На практике компании используют совокупность способов снижения рисков, а менеджеры на основе предыдущего опыта формулируют правила рискового менеджмента:

- нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал;

- нужно думать о последствиях риска;

- нельзя рисковать многим ради малого;

- решение об инвестициях принимается лишь при отсутствии сомнений;

- при наличии сомнений такое решение не принимается;

- не следует исходить из того, что всегда присутствует только одно решение.

Любое снижение риска имеет свою цену. Это так называемая плата за снижение риска. При внешнем страховании платой за снижение риска будет величина страховых взносов, при внутреннем страховании - затраты на создание резервных фондов. Использование диверсификации, как правило, ведет к снижению прибыли от каждого источника дохода. Аналогичное явление наблюдается и при лимитировании. Следовательно, выбирая способ снижения риска, необходимо учитывать его стоимость и целесообразность.

Таким образом, в науке и практике менеджмента разработано большое число способов снижения риска в условиях рыночной экономики. Выбор того или иного способа либо их совокупности требует учета особенностей функционирования предприятия, а также общих правил, предъявляемых к рациональному и эффективному управлению предприятием.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Неопределенность в экономике связана с событиями и факторами функционирования экономической системы, которые хозяйствующие субъекты не в состоянии с достаточной вероятностью предвидеть, а потому и не могут надлежащим образом приспособиться к ним.

Неопределенность - это недостаточная информированность о вероятности будущих событий, влияющих на судьбу участников рынка, ситуация, не поддающаяся оценке, усложняющая выбор вариантов, поведение участников хозяйственной деятельности. Если вероятность ожидаемого события неизвестна, оно может развиваться и наступить различными способами, т.е. имеет место неопределенность. Нередко конечный итог в целом известен, но неизвестны сроки, отклонения от прогнозируемого варианта, непредвиденные последствия.

В условиях неопределенности принятие хозяйственных решений подвержено риску.

Риск в экономике - это ситуация на рынке, обусловленная неопределенностью, при которой преобладающее большинство событий и способов поведения хозяйствующих субъектов невозможно с достаточной вероятностью предвидеть и спрогнозировать.

На наличие риска в экономике влияют факторы, не зависящие ни от воли, ни от желаний, небрежности или исключительной добропорядочности людей (землетрясения, схождение селевых потоков, извержение вулканов, засухи, наводнения и т.п.), а также те, которые являются следствием деятельности субъектов экономики (политическая доктрина и воля правительства, компетентность менеджеров всех уровней)

Риск - это оценка вероятности ожидаемого события. Она не может быть абсолютно точной. Хозяйственная деятельность связана с риском отклонений от проведенных оценок и расчетов, с риском неудач, потерь, неожиданного изменения конъюнктуры. Открытие собственного дела, участие в инвестиционном проекте, приобретение пакета акций - все эти действия связаны с риском. Он разнообразен, поэтому часто, говоря о риске, подразумевают различные виды его или риск в различных сферах.

Существуют различные способы снижения риска в условиях неопределенности. Довольно широко используется принцип диверсификации - разностороннего и многообразного размещения средств. Одним из способов снижения риска является страхование. Существует развитая система страхования банковских операций: передача должником имущества в залог; поручительство другого лица; развитие технических средств предоставления кредита.

Изучение и принятие решений в рыночной экономике основано на выборе. Детальность информации и разнообразие активов обеспечивает широту выбора. Однако это лишь предпосылки его надежности, снижения степени риска. Использование методов снижения риска наиболее рациональным представляется в совокупности, при этом, важно помнить, что универсальных правил принятия оптимальных решений в условиях риска не существует.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Библиографический список

 

Нормативно-правовые акты и судебная практика

 

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) в ред. от 21.07.2014 // Рос. газета. 25 дек. 1993; Собр. законодательства Рос. Федерации. 2014. № 31, ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (в ред. от 05.05.2014) // Собр. законодательства Рос. Федерации. 1994. № 32, ст. 3301; 2014. № 19, ст. 2334.

 

Специальная, научная и учебная литература

 

3. Авдийский В. И., Безденежных В. М. Неопределённость, изменчивость и противоречивость в задачах анализа рисков поведения экономических систем // Эффективное антикризисное управление. 2011. № 3.
4. Агарков С.А., Кузнецова Е.С., Грязнова М.О. Инновационный менеджмент и государственная инновационная политика. М.: Академия Естествознания, 2011.
5. Балдин К.В., Воробьев С.Н. Системный анализ и управление рисками в предпринимательстве. М.: Издательство МПСИ, 2009.
6. Боровская Н.А., Налесная А.Я. Управление социально-экономическими процессами развития города. М.: Норма, 2010.
7. Величковский А.В. Неопределенность и риск при оценке активов в бухгалтерской отчетности в соответствии с МСФО // Международный бухгалтерский учет. 2014. № 9.
8. Экономическая теория: Учебник / Под общ. Ред. Видяпина В.И. М.: Инфра-М, 2014.
9. Экономическая теория: Учебник / Под ред. А.Г. Грязновой, Т.В. Чечелевой. М.: Экзамен, 2009.
10. Кузьмин Е. А. Организационно-экономические системы в условиях неопределённости и определённости: оценка значений энтропии и негэнтропии // Управленец. 2012. № 11-12.
11. Экономическая теория / Под ред. К.Н. Лобачевой. М.: Юрайт. 2012.
12. Никифорова Е.В., Березина А.В. Общие аспекты влияния хозяйственных рисков на достоверность бухгалтерской отчетности // Вектор науки ТГУ. Специальный выпуск. № 1. 2010.
13. Экономическая теория / Под ред. И.П. Николаевой. М.: Юнити-Дана, 2013.
14. Панкова С.В., Саталкина Е.В. Профессиональное суждение бухгалтера: неопределенность, риски и этические требования // Международный бухгалтерский учет. 2013. № 27.
15. Солоненко А.А. Проявления неопределенности учетной информации // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2010. № 7.
16. Хохлов Н.В. Управление риском. М.: Юнити-Дана, 2011.
17. Шапкин А.С. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций. М.: Дашков и К, 2012.
18. Шевелев А.Е., Богомолова И.В. Неопределенность и риски при ведении инновационной деятельности в среде технопарка // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Серия: Экономика и менеджмент. 2009. № 41.
19. Шевелев А.Е., Шевелева Е.В. Риски в бухгалтерском учете. М.: Кнорус, 2009.
20. Эжиев И.Б. Теоретические подходы к исследованию проблемы риска // Власть. 2010. № 2.

1 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (в ред. от 05.05.2014) // Собр. законодательства Рос. Федерации. 1994. № 32, ст. 3301; 2014. № 19, ст. 2334. Ст. 2, п. 1.

2 Балдин К.В., Воробьев С.Н. Системный анализ и управление рисками в предпринимательстве. М.: Издательство МПСИ, 2009.

3 Хохлов Н.В. Управление риском. М.: Юнити-Дана, 2011.

4 Шевелев А.Е., Шевелева Е.В. Риски в бухгалтерском учете. М.: Кнорус, 2009.

5 Величковский А.В. Неопределенность и риск при оценке активов в бухгалтерской отчетности в соответствии с МСФО // Международный бухгалтерский учет. 2014. № 9. С. 19.

6 Никифорова Е.В., Березина А.В. Общие аспекты влияния хозяйственных рисков на достоверность бухгалтерской отчетности // Вектор науки ТГУ. Специальный выпуск. № 1. 2010. С. 28.

7 Шапкин А.С. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций. М.: Дашков и К, 2012. С. 181.

8 Шевелев А.Е., Богомолова И.В. Неопределенность и риски при ведении инновационной деятельности в среде технопарка // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Серия: Экономика и менеджмент. 2009. № 41. С. 48.

9 Солоненко А.А. Проявления неопределенности учетной информации // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2010. № 7. С. 144.

10 Панкова С.В., Саталкина Е.В. Профессиональное суждение бухгалтера: неопределенность, риски и этические требования // Международный бухгалтерский учет. 2013. № 27. С. 10.

11 Кузьмин Е. А. Организационно-экономические системы в условиях неопределённости и определённости: оценка значений энтропии и негэнтропии // Управленец. 2012. № 11-12. С. 44.

12 См.: Авдийский В. И., Безденежных В. М. Неопределённость, изменчивость и противоречивость в задачах анализа рисков поведения экономических систем // Эффективное антикризисное управление. 2011. № 3. С. 46.

13 Эжиев И.Б. Теоретические подходы к исследованию проблемы риска // Власть. 2010. № 2. С. 64.

14 См.: Агарков С.А., Кузнецова Е.С., Грязнова М.О. Инновационный менеджмент и государственная инновационная политика. М.: Академия Естествознания, 2011. С. 171.

15 Шевелев А.Е., Шевелева Е.В. Риски в бухгалтерском учете. М.: Кнорус, 2009. С. 53.

16 См.: Боровская Н.А., Налесная А.Я. Управление социально-экономическими процессами развития города. М.: Норма, 2010. С. 102.

17 Хохлов Н.В. Управление риском. М.: Юнити-Дана, 2011. С. 16.

18 См.: Балдин К.В., Воробьев С.Н. Системный анализ и управление рисками в предпринимательстве. М.: Издательство МПСИ, 2009. С. 90-95.