Особенности кредитного кооператива: сущность кредита

В ФЗ «О кредитной кооперации»  понятие кредитного кооператива также трактуется крайне не однозначно и спорно: кредитный потребительский кооператив (далее - кредитный кооператив)-добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива, осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов.⁴

Здесь явно выражено, что  источником формирования кредитных  ресурсов кооператива являются только паевые взносы членов кооператива, т.е. кооператив не вправе получать кредиты от других финансовых организаций. На наш взгляд, это серьезно ограничивает возможности кредитных кооперативов в достижении целей их создания и препятствует формированию системы кредитных кооперативов страны, вхождению ее в мировую систему кредитной кооперации, 
Законодательное закрепление членства в кредитных кооперативах юридических лиц в качестве коллективных членов совершенно не соответствует сущности кооперации. Кооперативы перестают быть объединением личностей. Членами кредитных кооперативов могут быть акционерные общества, другие хозяйственные общества и товарищества, основной целью которых является получение прибыли в результате деятельности на рынке. Кооперативные законы предусматривают такую возможность. Однако, кооператив, по определению, - это самодеятельная организация населения. Кооперативы возникают тогда, когда государство не может обеспечить в полном объеме социальную защиту населения. Чем большая часть населения страны социально защищена государством, тем меньше потребность в кооперативной форме организации. По нашему мнению, включение в состав членов кредитных кооперативов юридических лиц представляет собой одно из проявлений попытки крупных финансовых структур подчинить себе людей.

Если люди, создавая кооперативы, пытаются выйти из под давления коммерческих банков, создают свои независимые финансовые организации, то крупный финансовый бизнес не может оставить этот процесс без контроля. Он пытается проникнуть в эти самодеятельные организации населения в качестве членов или ассоциированных членов, чтобы контролировать развитие современных процессов в финансовой сфере.

Поэтому включение в число  членов кооперативов юридических лиц  противоречит самим основам кооперативного движения. Кооперативы - это одна из форм противостояния населения натиску капитала, форма удовлетворения определенных социально-экономических и культурных человеческих потребностей. Юридическое лицо по определению не может иметь социальных или культурных потребностей. Таким образом, кооперативы рассматриваются законодателями как обычные хозяйственные объединения людей и юридических лиц. Происходит подмена понятия кооперации как массового объединения людей понятием кооперации как устойчивыми, длительными связями между хозяйствующими субъектами.

1.2 Теории кредитной кооперации Г. Шульце-Делича и Ф. Райффайзена

Стройные теории кооперации, в основу которых заложены экономические  и этические принципы, были созданы  в Германии, примерно в одно и  то же время в конце 40-х гг. XIX века Германом Шульце-Деличем (1808-1883) и Фридрихом Вильгельмом Райффайзеном (1818-1888).

Г. Шульце-Делич создал свою теорию преимущественно для городского ремесленного населения. Резкое ухудшение  экономического положения ремесленников  с развитием капитализма в  Германии, вытеснение мелкотоварного производства крупным машинным, низкие урожаи 1846-1847 гг. привели к массовому разорению мелких ремесленных хозяйств. Как писал сам Шульце-Делич: «Фабрика вытесняет ремесло и лишает рынка ремесло в тех отраслях промышленности, которые она вовлекает в свою сферу, и делает не возможной всякую конкуренцию с ней ... нельзя не опасаться, что вся масса ремесленников спустится до роли простых наемных рабочих крупных предприятий и пополнит ряды злополучного пролетариата»⁵.

Г. Шульце-Делич прекрасно понимал, что тенденция к проникновению крупного капитала во все сферы хозяйственной деятельности и вытеснению мелкотоварного производства неустранима, так как крупные предприятия обладают значительными техническими и экономическими преимуществами. В итоге он приходит к выводу, что в одиночку этих трудностей не преодолеть, нужно создать крупное предприятие в новой форме, которое даст возможность ремесленникам воспользоваться преимуществами крупного предприятия без потери своей самостоятельности.

Венцом своей кооперативной системы Г. Шульце-Делич в перспективе признавал производственную ассоциацию, оказавшуюся в условиях зарождающихся капиталистических отношений невостребованной. Однако следует отметить, что Г. Шульце-Делич предвосхитил свое время, его идея о производственной ассоциации стала актуальной, нашла должное применение и развитие в наши дни в условиях рыночной экономики.

Центральное положение  среди кооперативов, созданных Г. Шульце-Деличем, заняли кредитные кооперативы, которые изначально играли очень  скромную роль в его теоретической системе. Г. Шульце-Делич разработал теоретические основы кредитной кооперации, которая преследовала цель – изыскание возможностей получения мелкого дешевого кредита, которые в тот период в Германии отсутствовали. Специальных учреждений для кредитования мелких товаропроизводителей в стране не было, а для коммерческих банков кредитование отдельных ремесленников не представляло интереса в силу незначительного размера испрашиваемых ссуд и отсутствия надежного обеспечения. Таким образом, «тяжелое экономическое положение ремесленно-городских классов населения и обременительные условия пользования кредитом у частных лиц объективно обуславливали необходимость решения проблемы обеспечения мелких ремесленных хозяйств доступным кредитом»⁶.

Решение проблемы Г. Шульце-Делич  видел в создании особых учреждений - кредитных кооперативов, как организаций  мелких городских товаропроизводителей, создаваемых с целью взаимного  кредитования на основе взаимного доверия. Опираясь на классические кооперативные принципы (демократический характер управления, внесение паевых взносов, солидарная ответственность членов по обязательствам кооператива и т.д.) и опыт работы существовавших еще в средние века касс взаимопомощи он разработал основополагающие принципы их деятельности:

• Кредитный кооператив - это объединение городских ремесленников в целях обеспечения доступа к кредитным ресурсам для удовлетворения производственных нужд. Основными критериями приема в члены кооператива Г. Шульце-Делич считал трудоспособность и добросовестность.
• Оборотный капитал кооператива формировался за счет вступительных и паевых взносов членов, резервного капитала, вкладов и займов.
• Членом кооператива могло стать только лицо, внесшее вступительный и паевой взносы.
• Кредиты выдавались кооперативом только членам-пайщикам, под личное доверие членов кооператива.
• Район деятельности кредитных кооперативов не ограничивался.
• Члены кооператива несли ограниченную ответственность по его обязательствам только в размере своего пая.
• На паевой взнос в конце года начислялись дивиденды.
• Работа членов правления кооператива оплачивалась.

Считая свои организации  кооперативными, Г. Шульце-Делич допускал в их деятельности прямое отклонение от классических кооперативных принципов  и широкое применение принципов деятельности акционерных компаний. Неудивительно, что лучшим доказательством успеха их деятельности он считал превращение кооперативных судо-сберегательных товариществ в обычные акционерные банки. В.В. Глазков и Б.Н. Хвостов отмечают, что Г. Шульце-Делич видел в кооперации «лишь путь решения чисто экономических проблем, более выгодного ведения хозяйственного предприятия, преуспевания и обогащения, т.е. по существу средство превращения мелких товаропроизводителей в капиталистов»⁷.

Следует отметить, что, несмотря на двойственность и противоречивость теории Г. Шульце-Делича, она оказала огромное влияние на развитие кредитной кооперации. Г. Шульце-Делич впервые заложил в основу деятельности кредитных кооперативов чисто экономические принципы, отказавшись от господствующих ранее идей благотворительности и христианских ценностей. Главной целью своей системы он признавал сохранение и укрепление средних слоев общества (мелких и средних предпринимателей), защиту их экономических интересов.

Оценивая значение теории Г. Шульце-Делича, с.Б. Коваленко отмечает, что он «во многом предвосхитил особенности функционирования современных кредитных кооперативов. Многие положения теории Г. Шульце-Делича, которые критиковал М.И.Туган-Барановский, оказались востребованными в условиях современной рыночной экономики. Его организации нашли свою нишу на рынке, успешно функционируют в настоящее время не только в городах, но и сельской местности».

Основоположником сельскохозяйственной кредитной кооперации стал Фридрих  Вильгельм Райффайзен. Особенности сельскохозяйственного производства заставили Ф. Райффайзена приспособить свою теорию к условиям и нуждам крестьянских хозяйств.

Активное развитие капитализма  в европейских странах приводит к вовлечению деревни в систему  национальных и международных рынков, способствуя продвижению от натурального к товарному типу сельскохозяйственного производства и развитию товарно-денежных отношений. Как пишет Л.Е. Файн, «капитализм проникает в сельское хозяйство, превращает мелкие крестьянские хозяйства в товарные хозяйства, втягивает их в товарно-денежный оборот страны, превращает товарные операции из случайного явления в решающий фактор деятельности этих хозяйств. Это заставляет крестьянина искать, защиты как от ростовщичества, так и от торговца товарами потребительского и производственного назначения». В результате райффайзеновские кооперативы начинают обретать под собой реальную экономическую почву.

Нужда крестьян в кредите обострялась  относительным сокращением доходов  крестьянских хозяйств от сбыта сельскохозяйственной продукции в середине ХIХ века в связи с увеличением импорта дешевых продовольственных товаров. Неурожай 1846-1847 гг., дешевая пшеница из США, Канады, Австралии и России, с которой не в состоянии была конкурировать европейская, вызвали во многих странах Европы аграрный кризис, который привел к необходимости структурной перестройки сельского хозяйства - развитию интенсивного животноводства, птицеводства, овощеводства и садоводства. Кроме этого, на крестьян тяжелым бременем легли выкупные платежи за землю, увеличилась денежная часть налогообложения.

Очевидно, что банковский кредит был  недоступен для крестьянства в силу ненадежности их залоговых ценностей, незначительности испрашиваемых ссуд, проценты от которых не покрывали  издержек по наведению справок об имуществе крестьянина, а тем более командировки работника банка к клиенту для взыскания долга в случае неуплаты. В этих условиях в Германии и других странах получает значительное развитие ростовщичество. Как писал А.В. Чаянов, «в те времена в немецкой деревне ростовщичество получило исключительно сильное распространение».

Все перечисленные факторы создавали  объективные предпосылки зарождения и массового развития сельских кредитных  кооперативов. Вслед за Германией  кредитная кооперация возникла и  начала развиваться в других странах. В 50-60-х годах XIX века появляются сельские кредитные кооперативы в Италии, Австрии, Венгрии, Бельгии и России; в 90-х годах в США, Канаде, Сербии, Хорватии, Болгарии, Румынии; с начала ХХ века - в Индии, Бирме, Испании и Японии. Столь оживленный кредитный процесс в существенной мере способствовал общему подъему производительных сил в деревне и росту продуктивности сельского хозяйства, стимулируя процесс трансформации крестьянского хозяйства в высокотоварное фермерское производство.

Первоначально Ф. Райффайзен пытался  строить создаваемые им кредитные  кооперативы на началах благотворительности  и христианских ценностей. После  ряда безуспешных попыток в этом направлении, Ф. Райффайзен разработал правила функционирования сельских товариществ на принципах взаимопомощи, в соответствии с реальным экономических и социальным положением крестьян. В 1866 г. Ф. Райффайзен опубликовал свой основной труд «Кредитные товарищества как средство уничтожить нищету», в котором он сформулировал главные экономические принципы деятельности кредитных товариществ (впоследствии названные его именем).

Один из важнейших принципов  Ф. Райффайзена, коренным образом отличавшим его кооперативы от кооперативов Г. Шульце-Делича, заключался в том, что его кредитные кооперативы принципиально отрицали паевой капитал. Этот райффейзеновский принцип не был произвольным измышлением Ф. Райффайзена. На наш взгляд только на основе этого принципа была возможна организация кредита для массы малообеспеченного деревенского населения, так как крестьяне не располагали необходимым для внесения сколько-нибудь значительного пая капиталом.

Следующий наиболее важный райффайзеновский принцип - принцип локализации. Район  деятельности товарищества должен охватывать один большой или несколько малых церковных приходов, то есть товарищество всегда должно оставаться организацией небольших размеров. Крестьянское кредитное товарищество должно оказывать помощь лицам, не обладающим сколько-нибудь значительным имуществом. В этом случае единственным надежным обеспечением ссуды могли стать только личные качества заемщика. М.И. Туган-Барановский указывал, что «особенностью крестьянского кредита является необходимость самого близкого знакомства кредитного учреждения с личностью должника. Без этого знакомства кредитное учреждение рискует потерять свои ссуды, если должник не может обеспечить полученной им ссуды своим имуществом ... ».