Отчет по практике в ОАО РСК Банк

Перечень  документов, необходимых для оформления потребительского кредита:

1. Заявление – анкета заемщика в утвержденной форме,
2. Копия паспорта заемщика,
3. Справка с места жительства,
4. Справка о доходах заемщика и членов его семьи, если это необходимо;
5. Заявление о согласии супруга(и) заемщика на получение кредита;
6. Копия паспорта поручителя (если кредит выдается под поручительство) или техпаспорт и правоустанавливающие документы на недвижимость (если кредит выдается под физический залог);
7. Документы, подтверждающие доходы поручителя (если кредит выдается под поручительство);
8. Заявление о согласии супруга(и) поручителя на поручительство (если кредит выдается под поручительство).

Кредиты в юанях

«РСК Банк» предлагает вам воспользоваться  услугой кредитов в юанях. Кредиты  предлагаются как частным, так и  юридическим лицам, зарегистрированным в Кыргызской Республике. Стоимость кредита составляет 18 % годовых. Кредит предоставляется сроком до 4 лет.

2.2.Депозиты.

ОАО «РСК Банк» — участник системы защиты вкладов физических лиц в Кыргызской Республике.

Система защиты банковских вкладов  физических лиц в Кыргызской Республике призвана обеспечить защиту прав и  законных интересов вкладчиков кыргызских банков, укрепить доверие к банковской системе и стимулировать привлечение  сбережений населения в банковскую систему.

При наличии временно свободных  денежных средств РСК Банк предлагает возможность получения дополнительного  дохода. Депозиты от РСК Банк— удобный  инструмент сбережения и накопления средств.

Чтобы открыть депозит, необходимо обратиться в ближайшее отделение  РСК Банк, при себе необходимо иметь  только паспорт. Открытие

вклада  – бесплатно. Все депозиты от РСК Банк принимаются как в национальной, так в иностранной валютах.

• Депозит до востребования в национальной валюте/ долларах США

Срок хранения и минимальная  сумма не ограничены.

Процентная ставка по депозиту составляет 1% годовых.

Возможность изъятия части денежных средств с депозита, пополнения депозита в необходимом объеме и совершения безналичных платежей за счет депозита.

• Срочные депозиты

Срок депозита в национальной валюте от 3 до 24 месяцев, процентная ставка зависит от срока депозита и составляет от 6 до 15 % годовых. Выплата процентов ежемесячно или в конце срока, по выбору вкладчика.

3 месяца 6 % годовых

6 месяцев 10 % годовых

12 месяцев 13 % годовых

24 месяца 15 % годовых

Срок депозита в иностранной валюте от 3 до 12 месяцев, процентная ставка зависит от срока депозита и составляет от 2 до 6 % годовых. Выплата процентов ежемесячно или в конце срока, по выбору вкладчика.

3 месяца 2 % годовых

6 месяцев 4 % годовых

12 месяцев 6 % годовых

Процентная ставка не подлежит изменению  в течение срока хранения, указанного в договоре. В случае досрочного расторжения договора, доход исчисляется  по ставке вкладов до востребования.

• Вклады на базе платежных карт «Алай Кард»

Пользователь «Алай Кард» может  воспользоваться услугой депозита от «РСК Банк». При этом можно использовать карту как средство платежа и  хранения денежных средств, а деньги будут работать. На остаток средств  на счете будут начисляться проценты, в зависимости от выбранного вида депозита.

Вклад «Алай Кард до востребования»

Клиент может пользоваться картой, а на остаток средств на счете будут начисляться проценты. Выплата процентов осуществляется раз в год.

в национальной валюте:

Срок депозита – бессрочный; Минимальный  остаток 100 сом;

Процентная ставка по депозиту 3% годовых;

Расчетно-кассовое обслуживание 0,5%.

в долларах США/ российских рублях:

Срок депозита – бессрочный; Минимальный  остаток неограничен; Процентная ставка по депозиту 0% годовых;

Расчетно-кассовое обслуживание 0,5%. 
Вклад «Алай Кард - Капитал»

Идеальный вид вклада для тех, кто  хочет использовать карточку и как  средство накопления и как средство платежа.

Схема процентов – универсальная: совмещение преимуществ срочного депозита и депозита «до востребования». Клиент может использовать свою карту как  платежное средство, пополнять счет в необходимом объеме и снимать  средства в нужный момент в ближайшей  точке обслуживания «РСК Банк», при  этом сохраняя свойства накопления. На остаток средств на счете ежемесячно будут начисляться проценты.

Срок хранения по вкладу составляет от 3 до 36 месяцев, процентная ставка зависит  от срока и валюты депозита и составляет от 6 до 15 % годовых.

 

в национальной валюте:

3 месяца 6 %

6 месяцев 9 %

9 месяцев 11 %

12 месяцев 12 %

18 месяцев 13 %

24 месяца 14 %

36 месяцев 15 %

 

Минимальный остаток составляет 20 000 сом 
в иностранной валюте:

3 месяца 5 %

6 месяцев 7 %

12 месяцев 9 %

24 месяца 10 %

 

 

 

 

Минимальный остаток 500 долларов США 

Начисление процентов осуществляется ежемесячно.

Вид счета – мультивалютный, открыть  счет можно в одной валюте, или  в двух валютах одновременно. Карта  выдается бесплатно.

На размещенные средства проценты начисляются каждый месяц и прибавляются к сумме депозита (капитализируются). Соответственно сумма депозита ежемесячно увеличивается, и проценты начисляются  на увеличенную сумму — деньги пользователя клиента растут в геометрической прогрессии.

Вклад «Алай Кард Детский»

Вклад в национальной валюте. Депозит  с максимальными процентными  ставками до 16% годовых и произвольным сроком вклада. Процентная ставка зависит  от срока депозита. Депозит размещается  на срок от 6 до 60 месяцев. На счет можно  докладывать, снимать, пользоваться в  торгово-сервисных точках и сохранять  при этом свойства накопления и начисления процентов на остаток. Минимальный  остаток 5000 сом. Карта выдается бесплатно.

От 6 до 12 месяцев  10%

От 12 до 24 месяцев  13%

От 24 до 36 месяцев  15%

От 36 до 60 месяцев  16%

На размещенные средства проценты начисляются каждый месяц и прибавляются к сумме депозита (капитализируются). Соответственно сумма депозита ежемесячно увеличивается, и проценты начисляются  на увеличенную сумму — деньги Клиента растут в геометрической прогрессии.

 

2.3.Активные операции.

Метод эффективной процентной ставки - это  метод  начисления дохода с  использованием эффективной процентной ставки.

Эффективная процентная ставка - эта  ставка,  которая применяется  при точном дисконтировании ожидаемой  суммы будущих денежных платежей до наступления срока платежа  или очередной даты  пересмотра  ставки до текущей стоимости кредита.  Эффективная процентная ставка иногда называется уровнем дохода к погашению  или к моменту следующего пересмотра ставки и является внутренней нормой доходности за данный период.

Реструктуризация кредитов - это  метод,  используемый  банком для  уменьшения  потенциальных потерь по кредитам,  когда клиенты из-за экономических, юридических или  других причин сталкиваются с финансовыми  затруднениями.  Реструктуризация  представляет  собой уступку клиенту  и рассматривается как способ повышения вероятности  погашения  оставшейся задолженности.

Возмещаемые комиссионные сборы по кредитам - это сборы, которые могут  быть возвращены банком клиенту при  выполнении им определенных в кредитном  договоре условий.

Чистая стоимость кредита - это  сумма основного долга по  кредиту, уменьшенная на величину созданного РППУ и величину неамортизированного  дисконта.

(В редакции  постановления Правления  Нацбанка КР от 26 апреля 2002 года N 20/3)

Чистая реализуемая стоимость  залогового имущества - это текущая  рыночная  стоимость залогового имущества за вычетом всех расходов, которые имеют место при реализации залогового имущества.

Справедливая  стоимость залогового имущества - это сумма,  на которую  можно обменять залоговое имущество  при совершении сделки  между  хорошо осведомленными,  желающими  совершить такую сделку,  независимыми друг от друга сторонами.

Классификация кредитов

Кредиты являются наиболее важной категорией активов  банка  и подразделяются  по  типу  заемщиков  финансовые организации Кыргызской Республики/стран СНГ/других иностранных государств,  нефинансовые организации государственного/негосударственного сектора,  физические лица и т.д.,  и по виду процентной ставки (фиксированная, переменная и т.д.).

Учет  кредитов  должен  осуществляться на отдельных балансовых счетах в  зависимости от категории кредита.

По  срокам до погашения кредиты  могут быть краткосрочными (до 1 года),  среднесрочными (от 1 до 3 лет) и долгосрочными (свыше 3 лет).

Учет кредитов по срокам до погашения,  отраслевой направленности (сельское хозяйство/ промышленность/торговля и  т.д.) и другим  отличительным признакам  ведется во вспомогательных бухгалтерских  книгах.

Организация учета и внутреннего контроля

Банк  должен установить соответствующее  разделение обязанностей между сотрудниками,  которые выдают кредиты и сотрудниками, которые осуществляют  контроль за возвратом кредитов и уплатой  процентов;  сотрудниками,  которые  осуществляют классификацию кредитов и сотрудниками, которые осуществляют бухгалтерский учет,  а также  сотрудниками, которые проводят сверку главной бухгалтерской книги  и  кредитных  счетов.  При разделении обязанностей необходимо чтобы риски, связанные с разделением ответственности  между сотрудниками,  контролировались надлежащим  образом.

Кредитное  подразделение  должно  обеспечивать  бухгалтерское подразделение  всей  необходимой  информацией,  включающей в себя вид и сумму  кредита, процентную ставку, срок погашения  и прочие условия. Бухгалтерское  подразделение  использует эту информацию для ведения учета, признания  дохода и для начисления процентов,  и предоставляет вместе  с другой отчетной информацией руководству  банка или по запросу НБКР. Данные аналитического учета  в  соответствующих  кредитных  подразделениях должны  регулярно сверяться с данными  бухгалтерского учета.  При этом в банке могут быть организованы вспомогательные  подразделения  (службы), поддерживающие  функции  кредитных подразделений для  обеспечения  адекватного контроля за выданными кредитами и их аналитическим  учетом.

Порядок учета кредитных операций на балансовых счетах

При первоначальном признании в  балансе кредиты учитываются  по сумме основного долга согласно кредитному договору.

При  выдаче кредита по ставке,  существенно ниже рыночной (на 30% и  более от рыночной процентной ставки, необходимо осуществить дисконтирование  всех денежных потоков (суммы основного  долга и процентов) по кредиту  по рыночной процентной ставке.

Разницу между суммой основного  долга и дисконтированной стоимостью будущих  денежных  потоков  по кредиту необходимо признать как  дисконт.

Величина дисконта относится на прочие расходы банка.  В дальнейшем дисконт  амортизируется на процентные доходы по кредиту до срока его  погашения.  Счет дисконта является контрсчетом по отношению ко всей группе кредитов. Счет дисконта закрывается  при списании кредита с баланса.

В случае досрочного погашения кредита  величина неамортизированного дисконта относится на процентные доходы по кредиту.

Рыночная процентная  ставка определяется исходя из процентных ставок по аналогичным  кредитам в соответствующей валюте.

Данное требование  не  относится  к  кредитам,  выдаваемым  банком третьим лицам в качестве посредника по международным кредитным линиям.

(В редакции  постановления Правления  Нацбанка КР от 26 апреля 2002 года N 20/3)

Процентный  доход по кредитам (проценты к получению и амортизация  дисконта) начисляется с использованием  метода  эффективной  процентной ставки. Процентный доход к получению предпочтительно рассчитывать на ежедневной основе,  а начисление  дохода  в финансовой  отчетности осуществлять не реже одного раза в месяц в соответствии с принципом начисления.