Отчет по практике на примере "Инвестторгбанка"

3) Валютный отдел контролирует начальник и экономисты, которые и выполняют все валютные операции. В их обязанности входит обязательная установка курсов валют, закупка необходимого количества валюты, если это необходимо и контроль за проведением валютных операций.

4) Отдел розничного бизнеса работает исключительно с физическими лицами. Там производится открытие счетов, депозитные операции. Клиенты, обслуживаемые банком могут получить необходимую информацию о пластиковых карточках.

5) Отдел кассовых операций производит все наличные расчеты. Важным является работа с отделениями, отправка и получение данных, их обработка, проведение приходных и расходных операций, обменных операций, выдача денежных средств.

6) Юридический отдел возглавляется начальником юр. отдела и главным юристом. Юридический отдел занимается разрешением спорных вопросов, возникающих между банком и его клиентами и отстаиванием банковских интересов в различных ситуациях. Юридический отдел тесно работает с юридическими лицами при кредитовании.

7) Отдел безопасности контролирует кредитоспособность предприятий, занимается проверкой его кредитной истории с помощью имеющихся связей в системе безопасности. Также в его компетентность входит оборудование отделов соответствующим инструментарием высшего качества (покупка сейфов, проверка депозитариев).

8) Отдел информационных технологий отвечает за обслуживание всей компьютерной сети банка. Им управляет начальник отдела ИТ и два операциониста. Информационный отдел контролирует все произведенные операции за банковский день и проверяет их на наличие ошибок.

9) Хозяйственный отдел занимается обеспечение всех хозяйственных нужд работников банка.

Нормативно-правовое обеспечение деятельности Инвестторгбанка  представлено в таблице.

 

Таблица 2.2 Нормативно-правовое обеспечение  деятельности банка

№п/п		Наименование  документа		№ ,дата принятия, последующие изменения	Краткая характеристика
Основные  нормативные акты
1.	Конституция РФ		Принята всенародным голосованием 12.12.1993 (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках  к Конституции РФ от 30.12.2008 №  6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ)			Конституция РФ определяет права и свободы  человека и гражданина, федеративное устройство государства, механизм и  принцип выбора президента РФ, государственной  думы РФ, правительства РФ, судебной власти, местного самоуправления.
2.	Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)		№ 146-ФЗ от 31 июля 1998 (ред.26.11.2008) (с изменениями и  дополнениями, вступившими в силу  с 01.01.2009)			Настоящий кодекс устанавливает систему налогов  и сборов, а также принципы налогообложения  в РФ, в том числе виды налогов  и сборов, основания возникновения  и порядок исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов, права  и обязанности налогоплательщиков, формы и методы контроля.
3.	Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)		№ 117-ФЗ от 5 августа 2000 (ред. от 14.03.2009)			Кодекс устанавливает  налог на добавленную стоимость, определяет объект налогообложения, определяет товары и операции подлежащие и неподлежащие налогообложению.
4.	«Гражданский  кодекс Российской Федерации (часть  первая)»		№ 51- ФЗ от 21 октября 1994 (ред. 09.02.2009)			В общих чертах регулирует взаимоотношения между  субъектами экономических отношений  в области кредитования, сберегательного  дела, открытия и ведения банковских счетов выступающих, как основными  видами операций коммерческих банков.
5.	«Гражданский  кодекс Российской Федерации (часть  вторая)»		№ 14-ФЗ от 26 января 1996 (ред. 30.12.2008)			Определяет  обязанность субъектов экономических  отношений исполнять свои обязательства  перед юридическими и физическими  лицами, обслуживать банковские счета  клиентов и контрагентов надлежащим образом.
6.	Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»		№ 86- ФЗ от 10 июля 2002 (ред. от 30.12.2008) (с изменениями и  дополнениями, вступившими в силу  с 10.01.2009)			Закон регламентирует денежно кредитную политику, а  также определяет исполнение постоянного  надзора за соблюдением кредитными организациями банковского законодательств, нормативных актов Банка России и установленных им обязательных нормативов. ФЗ оказывает непосредственное влияние на ликвидность, как отдельного банка, так и банковской системы  в целом.
7.	Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»		№ 395-1- от 2 декабря  (ред. от 28.02.2009)			В законе даны понятия кредитной организации, банка и небанковской кредитной  организации. Закон регламентирует обеспечение стабильности банковской системы, защиту прав, интересы вкладчиков и кредиторов кредитной  организации. Так же регламентирует межбанковские отношения и сберегательное дело.
8.	Федеральный закон «О страховании вкладов  физических лиц в банках Российской Федерации»		№ 177- ФЗ от 23 декабря 2003 (ред. от 22.12.2008)			Закон устанавливает  правовые, финансовые и организационные  основы функционирования системы обязательного  страхования вкладов физических лиц в банках РФ, порядок образования  и деятельности организации осуществляющей страхование, регулирует отношения  между банками РФ, ЦБ РФ.
9.	Федеральный закон «О валютном регулировании  и валютном контроле»		№ 173 – ФЗ от 10 декабря 2003 (ред. от 22.07.2008)			Целью данного  закона является обеспечение реализации единой государственной политики, даны понятия и принципы валютного  регулирования и валютного контроля, права и обязанности резидентов и нерезидентов.
10.	Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»		№ 115 –ФЗ от 7 августа 2001 (ред. 28.11.2007)			Закон направлен  на защиту прав и интересов граждан, общества и государства. В нем  описаны меры направленные на противодействие  легализации(отмывание) доходов, перечислены  виды операций с денежными средствами, подлежащие обязательному контролю, обмен информацией с иностранными государствами, правовая помощь.
11.	Инструкция  ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков»		№ 110-И  от 16 января 2004 (ред. от 18.06.2008)			Данная инструкция регулирует принимаемые банками  риски, устанавливает значения и  методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления  банком России надзора за их соблюдением.
12.	Положение ЦБ РФ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»		№ 302-П  от 26 декабря 2007 (с изменениями от 12 декабря 2008)			Положение определяет правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями  на территории РФ и подлежащие официальному опубликованию.
13.	Положение ЦБ РФ «О порядке начисления процентов  по операциям связанным с привлечением и размещением денежных средств  банками и отражения указанных  операций по счетам бухгалтерского учета»		№ 39- П от 26 июня 1998 (ред. от 26.11.2007)			Положение определяет порядок начисления процентов по активным и пассивным операциям  банка, порядок начисления процентов  по кредитным договорам между  Банком России и банками, по долговым обязательствам юридических и физических лиц, по операциям осуществляемых с  использованием платежных карт, а  также порядок взимания банком платы  за услуги по совершению операций с  использованием платежных карт.
14.	Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»		№ 54- П от 31 августа 1998 (ред. от 27.07.2001)			Данное Положение  устанавливает порядок осуществления  операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам, другим банкам независимо от того имеют  ли они расчетные, текущие, депозитные, корреспондентские счета в данном банке, и возврат (погашение) клиентами  банков полученных денежных средств, а  также бухгалтерский учет указанных  операций.
15.	Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные  потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»		№ 254- П от 26 марта 2004 (ред. от 19.12.2008)			Положение устанавливает  порядок формировании кредитными организациями  резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной задолженности ,величину резерва, а также осуществление  надзора Банком России за осуществления  кредитными организациями резервов на возможные потери.
16.	Положение ЦБ РФ «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с  использованием платежных карт»		№ 266- П от 24 декабря 2004 (ред. от 23.09.2008)			Положение устанавливает  порядок выдачи на территории РФ банковских карт кредитными организациями и  особенности осуществления операций с платежными картами, эмитентом  которых может являться кредитная  организация, иностранный банк или  юридическое лицо, не являющееся кредитной  организацией, иностранным банком.
17.	Положение ЦБ РФ «О порядке осуществления безналичных  расчетов физическими лицами в Российской Федерации»		№ 222- П от 1 апреля 2003 (ред. 22.01.2008)			Положение регулирует осуществление безналичных расчетов физическими лицами в валюте РФ на территории РФ по банковским счетам, открываемым  на основании договора банковского  счета либо без его открытия.
18.	Положение ЦБ РФ «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»		№ 262- П от 19 августа 2004 (ред. от 14.09.2006)			В данном Положении  Банк России устанавливает требования и порядок к идентификации  кредитными организациями лиц, находящихся  у них на обслуживании(клиентов) и выгодоприобретателей в целях  противодействия отмыванию доходов.

 

 

 

3. ВЫПОЛНЯЕМЫЕ БАНКОМ ОПЕРАЦИИ

 

Банковская  система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров.

В настоящее  время в России действует двухуровневая  банковская система. В нее входят Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации, к которым относятся коммерческие банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В соответствии с Федеральным законом  «О банках и банковской деятельности»  к банковским операциям относят:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8. выдача банковских гарантий;
9. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банковские  услуги, предоставляемые «Инвестторгбанком»:

1. Основные услуги, оказываемые частным клиентам:

• кредитование;

• вклады;
• пластиковые карты;
• денежные переводы;
• банковские сейфы;
• расчетно-кассовое обслуживание;
• оплата услуг;
• банковский счет;
• депозитарное обслуживание;
• и др.

2. Основные услуги, оказываемые малому бизнесу:

• кредитование;
• страхование;
• инкассация;
• расчетные счета;
• инкассация;
• депозиты;
• валютные операции;
• эквайринг;
• зарплатные карты;
• и др.

3. Основные услуги, оказываемые корпоративным клиентам:

• расчетные счета;
• факторинг;
• лизинг;
• кредитные операции;
• инкассация;
• операции с векселями;
• депозитарное обслуживание;
• корпоративные карты;
• инкассация;
• и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ЗА 2008-2011 ГОДА

 

На 01.01.2009 активы баланса составили 36055911 тыс. руб. Основную часть составили чистая ссудная задолженность в размере  более 25млрд. руб. и средства кредитных  организаций в ЦБ РФ на сумму более 2,2млрд. По сравнению на соответствующую  дату прошлого года, активы увеличились  более чем на 9 млрд. руб. Основное увеличение произошло за счет увеличения средств кредитной организации  в ЦБ РФ и увеличения чистой ссудной  задолженности.

На 01.01.2009 пассивы баланса составили 27812719 тыс.руб. Основную часть составили  средства некредитных организаций  и вклады физических лиц. По сравнению  с соответствующей датой прошлого года, пассивы увеличились на 4 млрд.руб. Основное увеличение произошло за счет роста кредитов и депозитов ЦБ РФ и средств кредитных организаций.

Прибыль банка на 01.01.2009  составила 524554 тыс. руб. сумма уплаченных налогов составила 171936 тыс. руб. После налогообложения  прибыль составила 352618 тыс. руб. За прошлый  период аналогичный показатель составил 378525 тыс. руб. Наблюдается сокращение прибыли банка более чем на 20 млн. руб.

На 01.01.2010 активы баланса составили 53995119 тыс. руб. Основную часть составили чистая ссудная задолженность в размере  более 28057437 тыс. руб. и чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для  продажи  на сумму 9741958тыс. руб. По сравнению  на соответствующую дату прошлого года, активы увеличились более чем  на 17 млрд. руб. Основное увеличение произошло  за счет увеличения чистой ссудной  задолженности и увеличения чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии  для продажи.

На 01.01.2010 пассивы баланса составили 45224743 тыс.руб. Основную часть составили  средства некредитных организаций  и вклады физических лиц. По сравнению  с соответствующей датой прошлого года, пассивы увеличились на 17,4 млрд.руб. Основное увеличение произошло  за счет роста средств некредитных  организаций и вкладов физических лиц.

Прибыль банка на 01.01.2010  составила  688881 тыс. руб. сумма уплаченных налогов  составила 209309 тыс. руб. После налогообложения  прибыль составила  479572 тыс. руб. За прошлый период аналогичный показатель составил  352618 тыс. руб. Наблюдается  увеличение прибыли банка на 127 млн. руб.

На 01.01.2011 активы баланса составили 71391826 тыс. руб. Основную часть составили чистая ссудная задолженность в размере  более 40 млрд. руб. По сравнению на соответствующую  дату прошлого года, активы увеличились  более чем на 18 млрд. руб. Основное увеличение произошло за счет увеличения чистой ссудной задолженности.

На 01.01.2011 пассивы баланса составили 62342914 тыс.руб. Основную часть составили  средства некредитных организаций  и вклады физических лиц. По сравнению  с соответствующей датой прошлого года, пассивы увеличились на 17,1 млрд.руб. Основное увеличение произошло  за счет роста выпущенных долговых обязательств и средств кредитных  организаций.

Прибыль банка на 01.01.2011  составила 529213 тыс. руб. Сумма уплаченных налогов составила 232963 тыс. руб. После налогообложения прибыль составила 296250 тыс. руб. За прошлый период аналогичный показатель составил 479572 тыс. руб. Наблюдается сокращение прибыли банка более чем на 183 млн. руб.

На 01.07.2011 активы баланса составили 83652427 тыс. руб. Основную часть составили чистая ссудная задолженность в размере  более 51 млрд. руб. По сравнению на соответствующую  дату прошлого года, активы увеличились  более чем на 23 млрд. руб. Основное увеличение произошло за счет увеличения чистой ссудной задолженности.

На 01.07.2011 пассивы баланса составили 74425592 тыс.руб. Основную часть составили  выпущенные долговые обязательства. По сравнению с соответствующей  датой прошлого года, пассивы увеличились  на 23 млрд.руб. Основное увеличение произошло  за счет роста выпущенных долговых обязательств.

Прибыль банка на 01.07.2011  составила 287441 тыс. руб. сумма уплаченных налогов составила 92243 тыс. руб. После налогообложения  прибыль составила 195198 тыс. руб. За прошлый  период аналогичный показатель составил 304956 тыс. руб. Наблюдается сокращение прибыли банка более чем на 109 млн. руб.

Можно наблюдать  закономерное увеличение, как активов, так и обязательств банка. При  этом прибыль «Инвестторгбанка»  имеет скачкообразное развитие - как  увеличение по итогам года (в 01.01.2010 на 127 млн. руб.), так и уменьшение (максимальное уменьшение в 01.01.2011 на 183 млн. руб.).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. СОЦИАЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА

 

АКБ «Инвестторгбанк» в рамках идеи социальной ответственности  бизнеса осуществляет поддержку  социально-культурных проектов, ключевыми  направлениями благотворительной  деятельности Банка являются культура, образование, спорт и здравоохранение.

Инвестторгбанк  с 2006 года выступает в качестве Генерального партнера уникального международного проекта «Звезды XXI века» — самого престижного гала-балета в мире. За 17 лет в нем приняли участие  около 300 артистов балета со всего мира из более 40 лучших балетных трупп. По мнению специалистов, проект является своеобразным «чемпионатом мира» среди балетных коллективов. Председатель Правления  АКБ «Инвестторгбанк» Владимир Гудков удостоен специальной награды «STARS OF THE 21 st CENTURY» 2007 AWARD в Нью-Йорке за поддержку культурных начинаний. Гала-концерт  «Звезды балета XXI века» впервые  прошел в России 26 сентября 2010 г. в  Государственном Кремлевском дворце.

АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) с 2007 года выступает Генеральным  партнером Международного кинофестиваля  им. А.А. Тарковского «Зеркало», проходящего  в Ивановской области.

Начиная с 2008 года на территории дачного отеля  «Семигорье» в Вичугском районе Ивановской области проходят соревнования по снегоходному спорту на Кубок Губернатора  Ивановской области, организатором  которых выступает АКБ «Инвестторгбанк» при поддержке Правительства  Ивановской области и Мотоциклетной  Федерации России. Целью проведения соревнований является пропаганда здорового  образа жизни, популяризация экстремального спорта и активных видов отдыха в  России, в том числе Ивановской области. В 2011 году соревнования стали  этапом очередного Чемпионата России.

В августе 2011 года в Ярославле при финансовой поддержке Инвестторгбанка прошел Международный турнир по хоккею с  шайбой среди юношей «Кубок Волги».

24 июля 2011 года на территории Racing Club Семигорье  при поддержке Инвестторгбанка  прошли соревнования в рамках 2-го этапа Чемпионата России  по кроссу на квадроциклах  и традиционные личные соревнования  по мотокроссу.

Инвестторгбанк  выступил партнером сборной России на чемпионате мира-2011 по снегоходному кроссу в г. Туури (Финляндия).

В сентябре 2010 года Инвестиционный торговый банк стал Генеральным партнером —  со-организатором телевизионной  трансляции празднования 1000-летия Ярославля. Благодаря помощи Инвестторгбанка  жители Ярославля смогли увидеть  по телевидению в полном объеме все  торжества на различных праздничных  площадках города.