Повышение финансовой устойчивости и платежеспособности

В данный момент наиболее перспективным сегментом является предоставление услуг факторинга молодым  предприятиям малого и среднего бизнеса, остро нуждающимся в оборотном  капитале. Большинство из них не имеют возможности получить традиционное финансирование в банке в виду «непрозрачности» бухгалтерии, отсутствия залогового обеспечения, молодости предприятия. Финансы малого предприятия обладают большей маневренностью, чем финансы крупной промышленной компании. Финансовый цикл таких предприятий, как правило, достаточно короткий, поэтому оценить эффективность финансирования можно в течение отчётного года. Для оценки применения факторинга на предприятии целесообразно использовать опыт именно малого предприятия ввиду объективной ограниченности его возможностей в использовании иных инструментов финансирования и управления дебиторской задолженностью.

На данный момент предоставлением  факторинговых услуг на территории Российской Федерации занимаются в  основном кредитные учреждения. Это  связано с тем, что гл. 43 ГК РФ ст. 825 устанавливает: «В качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида».

Рассмотрим некоторые  компании, предоставляющие факторинговые  услуги: Национальная Факторинговая  Компания (НФК), ЗАО ЮниКредит Банк, а также банк «Петрокоммерц».

Национальная Факторинговая Компания (НФК) – крупнейший поставщик факторинговых услуг на российском рынке. Факторинговые услуги позволяют качественно влиять на взаимоотношения поставщика и дебитора (покупателя). Команда НФК работает на рынке факторинга с 1999 года.

Прибегая к услугам факторинга, как поставщик, так и дебитор (покупатель) остаются в плюсе:

1. поставщик при факторинговых операциях получает сразу денежные средства за отгруженный товар. Риск по задержке платежей или неоплате ложится на факторинговую компанию. Факторинговая компания осуществляет в этом случае управление дебиторской задолженностью;

2. дебитор (покупатель) по упрощенной схеме факторинговых операций получает товарный кредит с возможностью отсрочки платежа на 3 месяца, при этом у дебитора (покупателя) в результате факторинговых операций появляется еще возможность увеличить объем закупок, ускорить оборот средств и уменьшить риск получения некачественных товаров.

Также можно проводить  факторинговые операции по управлению дебиторской задолженностью с помощью НФК. Поставщик (предприятие-продавец), не желающий брать риски неуплаты по задолженностям на себя, обращается за услугами факторинга в НФК. Управление дебиторской задолженностью в данном случае позволяет предпринять целый ряд мероприятий, для своевременного погашения дебиторской задолженности со стороны дебитора (покупателя). Управление дебиторской задолженностью предполагает учет состояния данной задолженности, регулярное представление документов / отчетов клиенту, контроль своевременности оплаты, прямую работу с дебиторами. НФК занимается управлением дебиторской задолженностью уже довольно продолжительное время.

Комиссии за факторинговое финансирование и факторинговое обслуживание следующие:

1. Комиссия за факторинговое финансирование – 0,061% в день от суммы финансирования;

2. Комиссия за факторинговое обслуживание (управление дебиторской задолженностью) – 0,5% от суммы поставки;

3. Комиссия за обработку документов – 50 руб.

В настоящее время  ЗАО ЮниКредит Банк предлагает компактный пакет факторинговых услуг, который позволяет клиентам в полной мере использовать преимущества факторинга:

получать финансирование без залогов и без ухудшения  структуры пассивов;

«размораживать» и ускорять оборачиваемость дебиторской задолженности;

увеличивать объемы продаж за счет увеличения объемов производства / закупок и предоставления отсрочки платежа своим покупателям.

Эффективная (совокупная) процентная ставка по факторинговому обслуживанию в ЮниКредит Банке одна из самых привлекательных на рынке. Клиенты платят только за предоставленное финансирование, обслуживание дебиторской задолженности и обработку товарораспорядительных документов.

Разветвленная региональная сеть ЮниКредит Банка в крупнейших городах России позволяет налаживать контакты в условиях географической удаленности партнеров.

Размер комиссий за факторинговое финансирование и факторинговое обслуживание состоит из:

• комиссия за факторинговое финансирование – 20% годовых (0,055% в день);
• комиссия за факторинговое обслуживание – 0,4% от суммы накладной;
• комиссия за обработку документов – 65 рублей за каждый комплект.

Размер финансирования составляет до 90% от суммы переданного денежного требования.

Банк «Петрокоммерц» является одним из признанных российских лидеров в области факторингового обслуживания. В банке предусмотрен весь спектр факторинговых продуктов. Каждый из продуктов направлен на оптимизацию системы финансирования и сопровождения продаж, осуществляемых с отсрочкой платежа.

В стандартный набор факторинговых  услуг в банке «Петрокоммерц» входят:

1. Финансирование. Финансирование по факторингу выплачивается в размере до 90% от суммы поставки. Банк может обеспечить финансирование всех непросроченных поставок с отсрочкой платежа до 90 дней. Банк финансирует поставки в адрес дебиторов, находящихся в любой точке России. Отличительная особенность этой факторинговой услуги – ее оперативность, гибкость и минимальный пакет предоставляемых документов.

2. Учет дебиторской задолженности. Банк «Петрокоммерц» обеспечивает максимально удобный режим предоставления информации о состоянии дебиторской задолженности, уступленной банку. Для этих целей разработан специальный факторинговый модуль, который позволяет отслеживать все операции по факторингу и формировать необходимые отчеты.

3. Управление дебиторской задолженностью. Для управления дебиторской задолженностью компании специалистами банка «Петрокоммерц» проводятся комплексы мероприятий по четырем основным направлениям:

– первоначальная проверка и дальнейший мониторинг благонадежности и платежной дисциплины дебиторов;

– установление и оперативный пересмотр лимитов финансирования по дебиторам;

– обеспечение своевременного поступления денежных средств от дебиторов;

– работа с просроченной задолженностью.

1. Дополнительная отсрочка. Она позволяет пользоваться выплаченными по факторингу денежными средствами даже в том случае, если покупатель не оплатил поставку в установленный срок. Погашать задолженность перед банком нужно будет только по истечении дополнительной отсрочки. Дополнительная отсрочка при факторинге в банке «Петрокоммерц» не предусматривает дополнительных факторинговых комиссий.
2. Безрегресс. При безрегрессном факторинговом обслуживании можно получить до 90% денег в течение суток с момента отгрузки.

Размер комиссий в  банке «Петрокоммерц»:

• комиссия за факторинговое финансирование – 0,048% в день;
• комиссия за управление дебиторской задолженностью – 0,7%;
• комиссия за обработку документов – 60 руб.

Общие затраты на факторинг  складываются из комиссионных факторинговой  компании и процентов, если фирма  использует средства до того, как инкассирована  задолженность.

 

 

Таблица 12 – Сравнение тарифов факторинговых компаний.

Факторинговые компании	Факторинговые услуги
	финансирование	управление дебиторской задолженностью	обработка документов
Национальная Факторинговая Компания	0,061%	0,5%	50 руб.
ЗАО ЮниКредит Банк	0,055%	0,4%	65 руб.
Банк «Петрокоммерц»	0,048%	0,7%	60 руб.

 

Сравнив тарифы факторинговых  компаний, можно сделать вывод: комиссия за факторинговое финансирование меньше в банке «Петрокоммерц», комиссия за управление дебиторской задолженностью – в ЗАО ЮниКредит Банке, а комиссия за обработку документов – в Национальной Факторинговой Компании.

Рассчитаем и сравним  затраты при работе с различными факторинговыми компаниями. Допустим, ООО «РиЕл-строй» отгружает товар на сумму 500000 руб. в месяц, отсрочка составляет 90 дней (3 месяца). Следовательно, общий лимит для финансирования будет равен 1500 тыс. руб.

Размер финансирования составляет 90% от суммы переданного денежного требования.

Рассчитаем затраты  при работе с Национальной Факторинговой Компанией:

• комиссия за факторинговое обслуживание (управление дебиторской задолженностью):

1500 тыс. руб.*0,5% = 7500 руб.;

• комиссия за факторинговое финансирование (использование денежных средств):

1500 тыс. руб. * 90% * 90 дней * 0,061% = 74115 руб.;

• комиссия за обработку документов: 50 руб.

Таким образом, затраты  на факторинг составят:

7500+74115+50 = 81665 руб.

Затраты при работе с  ЗАО ЮниКредит Банк будут равны:

• комиссия за факторинговое обслуживание:

1500 тыс. руб.*0,4% = 6000 руб.;

• комиссия за факторинговое финансирование:

1500 тыс. руб. * 90% * 90 дней * 0,055% = 66825 руб.;

• комиссия за обработку документов: 65 руб.

Таким образом, затраты  на факторинг составят:

6000+66825+65 = 72890 руб.

<span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_044b_0439__Char" style=" font-size: 14