Порядок и особенности кредитования в банке

Не исключено что применение кредита, может также  повлиять на замедление производства и реализацию продукции. Таким образом на кредиторов возлагается большая ответственность по предупреждению выдачи ссудных средств на удовлетворение потребностей которые не были обоснованы, таким образом которые могут привести их  к не возврату.

Ссудные средства  также способны оказывать очень активное действие на объем так и на структуру денежных средств, платежного оборота ,скорости обращения денег. Разные виды денежных средств, притягиваемых банком в качестве ресурсов, имеют кредитное происхождение. Об этом показывает значимость  роли кредита ,образовании средств для наличного и безналичного оборота. Банк, получая денежные средства при осуществлении депонентской эмиссии, также могут использовать их для перечисления организациям, бюджету и для выдачи наличных денег в качестве заемных средств.

Если имеются  соответствующие условия , выдача ссуды может привести к увеличению денежной средств в обороте, с вытекающими отсюда последствиями. Необходима повышенная осторожность при осуществлении кредитных операций для того чтобы , предотвратить безосновательное привлечение денежной средств.

Кредитные отношения играют важную роль в одоление кризиса и возобновлении экономического роста, повышении функционирования мировой экономики. В современном мире кредитные отношения пока находятся на стадии становления, и к сожалению нам далеко до ведущих западных стран. Сущность кредита проявляется в его функциях различающихся на следующие функции кредита:

- перераспределительная функция,

- функция экономии издержек обращения,

- функция ускорения концентрации капитала,

- функция обслуживания товарооборота,

- функция ускорения научно-технического прогресса.

Перераспределительная функция это условие рыночной экономики ссудных капиталов которое выступает в качестве средства, высвобождающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер деятельности и направляющего их в другие, тем самым обеспечивающие более высокую прибыль. Таким образом основная задача государственного регулирования кредитной системы – сообразное определение экономических приоритетов и активизирование , привлечения кредитных ресурсов в те или иные  регионы, также ускоренное развитие некоторых непредвзятых необходимых с позиции национальных интересов, а не из  выгоды некоторых субъектов . Таким образом в процессе жизнедеятельности предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. Также может  образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Поэтому, широкое распространение получили ссуды на исполнение временного недостатка собственных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие ускорение оборотности капитала, а за этим следует экономия издержек обращения.

Форсирование концентрации капитала. Процесс форсировании , капитала является необходимым условием развития экономики и наиважнейшей целью любого субъекта хозяйствования. Такую помощь в решении этой задачи и есть заемные средства, которые  позволяют существенно увеличить масштабы производства тем самым обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже при том  условии, что часть из этой прибыли придется вернуть кредиторам в виде процентов за использование кредитом. Такие, из  видов кредитных займов как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивают заемщику замену наличных расчетов на безналичные операциями, которые, тем самым упрощают и ускоряют механизм экономических отношений, как на внутреннем ,так и на международных рынках.

Форсирование научно - технического прогресса. Что наиболее наглядно видна эта роль кредита, проявляется в кредитовании деятельности научно - технических организаций, спецификой которых является наибольший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальная работа большинства научных центров не мыслима без использования кредитных займов.

По связи кредит с движением капитала их можно разделить на два типа это ссуда денег и ссуда капитала. Ссуда денег взаимосвязана , как отчетливое правило, с потребительскими или иными целями, это  когда кредит не приносит приращения общественного продукта, а тратится и погашается за счет уже созданных резервов.

Ссуда капитала, наоборот предполагает не уменьшение продукта, а его увеличение. Заемщик обязан использовать кредит, для того чтобы с его помощью получить новую стоимость. Это позволит не только возвратить кредит, но и заплатить ссудный процент как часть прибыли .Тем самым ссуда капитала является наиболее обычным видом банковского кредита.

По применения кредиты делятся на кредиты в сферу производства и кредиты в сферу обращения. В современной практике более характерно выражаются вложения средств не в производства, как это обычно принято с точки здоровой экономики, а в сферу обращения, где оборот и прибыльность оказывается выше, чем в производственной сфере.

Ссудный процент, который выплачивается за использование кредита, оказывается очень большим, и не поддается ни включению в себестоимость, ни выплате из прибыли в силу не столь значительной кассовости операций в производственной сфере.  К сожалению способными уплачивать высокий процент оказываются главным образом торгово-посреднические фирмы. Таким образом отсюда вытекает перекос кредитных вложений. Отнюдь не в сторону развития производства продукции ,что наиболее важно с позиции стабильности рынка и снижения темпов инфляции, а в сторону сферы торговли.

В зависимости от срока банковские кредиты делятся на три вида;

Краткосрочные ссуды - это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. В основном это ссуды, обслуживающие кругооборот оборотного капитала, текущие потребности клиентов.

К долгосрочным– это  ссуда которая  относятся кредиты, сроки которых превышают 6 лет. Такие ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов и некоторых оборотных средств.

Среднесрочные кредиты- это кредиты, которых срок пользования находится в пределах от 1 до 6 лет.

С точки  мировой практики критерий длительности сроков кредитования клиентов не имеет единого для всех эталона. Ещё в советской практике, краткосрочными ссудами являлись некоторые кредиты, которые предоставлялись на срок от 1 до 3 лет.

Реальность денежного оборота современной России –это сильная инфляция. Быстрая девальвация банковского капитала существенно модифицирует устоявшиеся в мировой практике стандарты краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредита. Краткосрочными, есть ссуды, предоставленные на срок до 12 месяцев, среднесрочными - на срок от 1 года до 2 лет, долгосрочными - на срок свыше 3 лет.

К примеру, в  Американской практике краткосрочные ссуды оформляются без строго обозначенного  срока, в России банки, и это как правило, в обязательном порядке устанавливают срок пользования и погашения кредита. В современной Российской банковской статистике из-за и неустановленности незначительной доли такое понятие «среднесрочные кредиты» исчезает вовсе. В этом разряде критериев группирование банковских ссуд не последнее место занимает платность кредита. Исходя из этого критерия, можно выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. Рыночная цена кредита - это та цена, которая складывается на рынке в данный момент, исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд.

Ссуды, которые  предоставляются на условиях льготного процента, являются элементом разграничиваемый  подход к кредитованию, возникает во взаимоотношениях с акционерами, при реинвестировании централизованных кредитов эмиссионного банка, кредитовании сотрудников банка в особых случаях банки предоставляют им и беспроцентные ссуды.

Важным элементом кредитования и критерием классификации банковских ссуд выступает их обеспеченность. В этой связи ссуды могут иметь прямое обеспечение, косвенное обеспечение и не иметь его. В международной практике кредиты зачастую подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение.

Если, к примеру, кредит выдан под запасы готовой продукции, которая, как оказалось, не находит сбыта, то такой кредит, хотя и обеспеченный товарно-материальными ценностями, вряд ли можно назвать надежным. Напротив, возврат ссуды в данном случае весьма затруднен, в связи с чем ее скорее следует отнести к разряду ненадежных ссуд.

Все дело, лежит в качестве обеспечения. Если оно есть, если оно легкореализуемо и достаточно, то это не так плохо для кредита, и такое обеспечение не следует игнорировать. В западной практике необеспеченные ссуды предоставляются как юридическим лицам, так и физическим, частным лицам. При выдаче необеспеченного кредита предприятиям учитывается репутация заемщика, финансовое положение, будущий доход одним словом  кредитная история. Также такие ссуды могут предоставляться в крупных суммах большим предприятиям, крупным торговым компаниям, являющимся первоклассными заемщиками, имеющими квалифицированное руководство и прекрасную историю развития.

В мировой банковской практике можно увидеть и другие критерии. И  так, в большинстве стран ссуды подразделяются на два блока: кредиты юридическим и ссуды физическим лицам. Если кредиты первого блока предоставляются на производственные цели, то кредиты второго блока обслуживают личные потребности населения. Подобная классификация оказывается важной как для разнообразия риска кредитных вложений, так и для организации кредитования. Банковские кредиты детализируют и по другим, более «мелким» знакам. Их подразделяют в зависимости от той валюты, которая используется в процессе кредитования рубли, доллары, евро и т.п., в зависимости от того, лимитируется или не лимитируется ссудная задолженность. Серьезным основанием для выделения специальной группы кредитов является их размер. В мировой и отечественной банковской практике регламентируются так называемые «крупные» кредиты. К разряду других кредитов относят ссуды, размер которых одному заемщику превышает 5% и более процентов капитала банка.

Таким образом, роль кредита в экономике весьма нестандартна и проявляется в результате, складывающихся при различных видов отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах.

1.3 Организация банковского кредитования

Действующий механизм краткосрочного кредитования включает в себя следующие элементы:

—  объекты кредитования;

—  планируемый размер кредита и целевое назначение;

—  условия выдачи и сроки погашения ссуд

—  процентные ставки по ссуде, их повышение или понижение;

—  обязательство заемщика по обеспечению возврата ссуд (гарантии, залог, поручительство и др.);

—  перечень расчетов и сведений, необходимых для кредитования,

Краткосрочные ссуды предоставляются заемщикам на цели текущей деятельности по укрупненным объ­ектам кредитования под общую  часть материальных запасов и производственных затрат

Объектами кредитования, также могут быть:

—  экспортные и импортные поставки товаров и услуг

—  сырье, материалы, инструменты и иное имущество, приобретаемые юридическими лицами и гражданами, занимающимися предпринимательской деятельностью;

—  залогово-ссудные операции ломбардов;

Выдача ссуд выполняется в пределах намечаемо­го размера, который определяется учреждением банка совместно с заемщиком на основе изучения потреб­ности материальных запасов, проведе­ния затрат, исходя из объемов произ­водства и реализации продукции, заготовок сельско­хозяйственной продукции, ее переработки и других затрат. Также при кредитовании принимаются меры по устранению не обоснованного роста ценностей и затрат.

Ценности и затраты принима­ются к кредитованию по балансовой стоимости. Матери­альные ценности в пути принимаются к кредитованию на сроки, предусмотренные в кредитных договорах.

Не принимаются к кредитованию:

—  сверхнормативные остатки готовой продукции, кроме сезонных, образовавшихся в связи с задержкой отгрузки продукции.

—  остатки готовой продукции,;

—  сверхнормативные остатки незавершенного производства,

—  излишние ненужные, труднореализуемые и неиспользуемые ценности;

—  товарно-материальные ценности, условия хранения которых не обеспечивают их сохранность,

Ссуды, как правило, предоставляются кредитоспо­собным и дееспособным заемщикам, независимо от форм их собственности. Кредитоспособность заемщи­ка означает способность юридического или физичес­кого лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Дееспособность заемщика означает способность граж­данина своими действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для себя гражданские обя­занности и исполнять их. В полном объеме дееспособ­ность возникает с наступлением совершеннолетия.