Производство монолитных уплотнителей из поливинилхлорида

 

Сменооборот по графику составляет 16 дней. Через каждые четыре выхода рабочий отдыхает при переходе из 1-ой во 2-ю, из 2-ой в 3-ю и из 3-ей в 1-ю смену по 48 часов.

Количество рабочих дней по графику за месяц (Др) определяется по выражению

Др= ,                                                                                                                 (3)

где Вс – количество дней выходов на работу за один сменооборот;

Пс – продолжительность сменооборота, дни;

Дм – количество дней в месяце – 30,4 (365/12).

Др= =22,8 дня

Количество рабочих часов по графику (Дч) определяется по выражению:

Дч= Др*tC,                                                                                                                    (4)

где tC – продолжительность рабочей смены, ч.

Дч=22,8*8=182,4 ч.

Среднемесячная норма рабочего времени при 40-часовой рабочей неделе приблизительно равна 165 часов (рассчитывается ежегодно по календарю).

Переработка по приведенному графику составит 17,4 ч (182,4-165), компенсацию за переработку оформляют дополнительными 6 днями отпуска.

Списочная численность рабочих определяется умножением явочной численности на коэффициент подмены.

 

Таблица 7 – Примерный баланс рабочего времени

Наименование показателей	Непрерывное производство		Периодическое производство, смена 8 ч
	7-часовой рабочий день, 8-часовая  рабочая смена	6-часовой рабочий день, 6-часовая  рабочая смена
1	2	3	4
1 Календарное число дней в  году ( )	365	365	365
Исключаются: – выходные и нерабочие дни согласно графику сменности – праздничные дни	91   -	52   -	104   12
2 Номинальный фонд рабочего  времени     ( ), дни	274	313	249
Невыходы на работу, дни: – основные и дополнительные отпуска	21	21	21
– болезни и декретные отпуска	6	6	6
1	2	3	4
– выполнение гос.обязанностей	0,5	0,5	0,5
– прочие с разрешения администрации	0,5	0,5	0,5
Итого невыходов	28	28	28
3 Действительный  фонд рабочего времени ( ), дни	246	285	221
4 Действительный  фонд рабочего времени ( ), ч	1968	1710	1768
5 Коэффициент  подмены ( )

 

Таблица 8 - Расчет численности рабочих

Наименование рабочей профессии	Явочное число чел/смену	Число смен в сутки	Явочное число рабочих в сутки	Коэффициент подмены	Списочное число рабочих
Основные рабочие
1. Машинист  пресса	3	3	9	1,48	13
2. Машинист  экструдера	1	3	3	1,48	4
Итого основных рабочих	4		12		17
Вспомогательные рабочие
1. Контролер  ОТК	1	3	3	1,48	4
2. Укладчик-упаковщик	1	3	3	1,48	4
3. Слесарь  по ремонту линии	1	3	3	1,48	4
4. Электрик	1	3	3	1,48	4
5. Транспортировщик	2	3	6	1,48	9
Итого вспомогательных рабочих	6		18		25
Всего рабочих	10		30		42

 

 

Фонд заработной платы рабочих рассчитывается на основе тарифной системы с учетом режима работы объекта, условий труда, районного регулирования оплаты труда.

Годовой фонд заработной платы рабочих складывается из фондов основной и дополнительной заработной платы.

Фонд основной заработной платы включает:

1) тарифный фонд (оплата по тарифным ставкам)

2) доплаты к тарифному фонду:

- за работу в вечернюю и ночную смену – 20%;

- за работу в праздничные дни – в среднем 3%;

- премии для основных рабочих – 40%, для вспомогательных –30%.

Выплаты по районному коэффициенту производятся в процентах к сумме основной заработной платы и принимаются на фактически существующем региональном уровне (для условий Среднего Урала – 15%).

Фонд дополнительной заработной платы включает:

- оплату очередных, дополнительных и учебных отпусков;

- оплату времени выполнения государственных обязанностей;

- оплату льготных часов подростков, перерывов кормящим матерям;

- выплату за выслугу лет.

Фонд дополнительной заработной платы рассчитывается укрупнено в размере 11% от суммы основной заработной платы с учетом выплат по районному коэффициенту.

Результаты расчета годового фонда заработной платы рабочих сводятся в таблицу 9.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчет годового фонда заработной платы  руководителей, специалистов, служащих.

Оплата труда руководителей, специалистов и служащих осуществляется на основе должностных окладов.

Годовой фонд заработной платы этих категорий персонала состоит из фондов основной и дополнительной заработной платы.

К основной заработной плате относят:

1) оклад за 11 месяцев;

2) доплаты к окладу  за 11 месяцев:

- сменному персоналу (начальникам смены и мастерам) за работу в ночные и вечерние часы – 20%; в праздничные дни – 3%;

- премии для руководителей и специалистов в размере 50%, для служащих – 40%.

Выплаты по районному коэффициенту производятся в процентах к сумме основной заработной платы (для условий Среднего Урала – 15%).

Дополнительная заработная плата включает оплату очередных и дополнительных отпусков, оплату времени выполнения государственных обязанностей и др. Принимается дополнительная заработная равной 10% от суммы основной заработной платы с учетом выплат по районному коэффициенту.

Результаты расчета годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих сводятся в таблицу 10.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.5 Расчет проектной себестоимости  продукции

Итогом технико-экономических расчетов является расчет проектной себестоимости продукции.

Затраты по статьям «Сырье и основные материалы» и «Топливо и энергия на технологические цели» принимаются в соответствии с выполненными ранее расчетами стоимости материальных затрат.

Затраты по статьям «Основная заработная плата основных рабочих» и «Дополнительная заработная плата основных рабочих» принимаются в соответствии с выполненными ранее расчетами фонда заработной платы рабочих. Затраты по статье «Единый социальный налог» определяются на основе налоговой ставки, равной 26% от годового фонда заработной платы рабочих.

Для расчета годовой суммы амортизационных отчислений средние нормы амортизации приняты в размере: по зданиям – 2,5%, по оборудованию – 10%.

Результаты расчета годовой суммы амортизационных отчислений, сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования, сметы цеховых расходов представлены в следующих таблицах.

 

Таблица 11 – Расчет годовой суммы амортизационных отчислений
Наименование элементов ОПФ	Основание для расчета	Сумма, тыс.руб.
1. Амортизация зданий  и сооружений	2,5% от стоимости зданий и сооружений	40,03
2. Амортизация оборудования	10% от стоимости оборудования	287,6
3. Амортизация оборудования  с коротким сроком службы	20% от стоимости оборудования  с коротким сроком службы	93,28
Всего:		420,91

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 12 – Расчет сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименование статей расхода	Основание для расчета	Сумма, тыс.руб.
1. Содержание и эксплуатация оборудования	2% от общей стоимости  оборудования	102,5
2. Текущий и капитальный  расход оборудования	5% от общей стоимости  оборудования	256,25
3. Фонд заработной платы  вспомогательных рабочих	ФЗП вспомогательных рабочих	3205,1
4. Страховые взносы	34% от ФЗП вспомогательных рабочих	1089,7
5. Прочие расходы	15% от суммы предыдущих  статей расходов	698
Всего:		5351,5

 

Таблица 13 – Расчет сметы цеховых расходов

Наименование статей расхода	Основание для расчета	Сумма, тыс.руб.
1. Фонд заработной платы  руководителей, специалистов и служащих	ФЗП руководителей, специалистов и служащих	1553,3
2. Страховые взносы	34% от ФЗП руководителей, специалистов и служащих	528,12
3. Содержание зданий и  сооружений	1% от стоимости зданий и сооружений	16,01
4. Ремонт зданий и сооружений	3% от стоимости зданий  и сооружений	48,04
5. Затраты на охрану  труда	15% от ФЗП работающих при вредных условиях труда	996,7
6. Прочие расходы	20% от суммы предыдущих  статей расходов	628,4
Всего:		3770,6

 

 

 

 

  Калькуляция себестоимости продукции составляется по типовой форме.

Таблица 14 – Проектная калькуляция себестоимости

Наименование статьи расхода	Ед. изм.	Цена, руб./ед.	На 1 тонну продукции		На весь выпуск
			Количество	Сумма, тыс.руб.	Количество	Сумма, тыс.руб.
1.Сырье и основные материалы
1. Элигран	кг	49,5	651,66	32,26	269728,59	13351
2. Металлическая лента	кг	25,3	936,28	23,7	387535,65	9804
2.Топливо и энергия  на технологические цели
1. Электроэнергия	кВт/ч	1,96	468,4	0,92	193875,44	380
2. Вода	м3	3,36	27,4	0,092	11341,13	38
Итого по статьям 1,2				56,9		23573
3.Основная заработная  плата основных рабочих				5,43		2248,1
4.Дополнительная заработная  плата основных рабочих				0,652		269,7
5.Страховые взносы				2,07		856,1
Итого по статьям 3,4,5				8,15		3373,9
6.Расходы на подготовку  и освоение производства				1,3		538,94
7.Амортизация ОПФ				1,017		420,91
8.Расходы на содержание  и эксплуатацию оборудования				12,93		5351,5
9.Цеховые расходы				9,11		3770,6
Цеховая себестоимость				89,41		37028,9
10.Общехозяйственные и  прочие производственные расходы				6,5		2691,2
Производственная себестоимость				96		39720,1
11.Коммерческие расходы				4,8		1986
Полная себестоимость				100,8		41706,1